货币资金审计工作底稿120851.pdf

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1、吾日三省乎吾身。为人谋而不忠乎？与朋友交而不信乎？传不习乎？论语古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。苏轼客户：南宁骏业编制人：日期：截止日：复核人：日期：调整内容单位及内容企业期后入帐日期金额调整内容 企业入帐日期单位及内容预付上海碳素厂石墨毛坯的订金18,010.50支付利息13,900.00支付利息20,850.00谭元购入除气机控制箱子4,380.95付上海天信动力机械有限公司货款14,567.21支付利息20,850.00审计说明及调整分录：审计标识：编制说明：1.对各项未达帐项应列明具体内容；2.对企业已收付，银行未入帐的款项应通过银行对帐单检查银行入帐的 日期；对银行

2、已收付，企业未入帐的款项应通过企业账簿检查企业入 帐日期。通过以上两项工作结合具体未达帐项的内容检查未达帐项的 合理性，并需关注截止日测试；3.本表可由企业提供，审计人员审核。审计结论：调整后企业银行存款日记账余额调整后银行对帐单余额广西东华铝业公司-收合同号200412016货款142,785.00银 行 存 款 余 额 调 节 表企业银行存款日记帐余额：448,375.58银行对帐单余额：1042297.66加：银行已收，企业尚未入帐金额减：银行已付，企业尚未入帐金额加：企业已收，银行尚未入帐金额银行名称及账号：广西区工行高新区分理币别：人民币减：企业已付，银行尚未入帐金额谋事在人，成事在天！增广贤文好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。中庸索引号：页 次：银行收付日期 金额串记审计标识：66民币