Afdzqjc自营店财务管理制度-v2.docx

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1、生命是永永恒不断断的创造造，因为为在它内内部蕴含含着过剩剩的精力力，它不不断流溢溢，越出出时间和和空间的的界限，它不停停地追求求，以形形形色色色的自我我表现的的形式表表现出来来。泰戈戈尔自营店财财务管理理制度（试行）一、本制制度适用用范围22二、销售售管理221、销售售业务操操作要求求22、临时时调整销销售价格格23、门店店促销224、地铺铺收款225、地铺铺销售发发票开具具36、顾客客退货337、顾客客换货338、用门门店产品品进行赞赞助39、工服服发放4410、门门店团购购业务处处理411、从从门店借借样品44三、货品品管理441、季节节性配货货、门店店补货442、门店店间调货货53、残次

2、次品退库库54、季节节性退库库55、脏品品处理556、库存存管理661）岗位位设置662）库存存盘点663）产品品丢失赔赔偿6四、店长长工作交交接7五、费用用管理771、费用用预算772、借款款与报销销7附件1：地铺销销售收款款明细表表8一、 本制度适适用范围围本制度适适用于aaiglle cchinna 所所有的自自营店铺铺：包括括地铺、店中店店。二、 销售管理理1、 销售业务务操作要要求（1） 所有销售售必须由由当班导导购或收收银员，根据有有效销售售小票，在产品品交付顾顾客前，通过扫扫枪扫入入系统。（2） 当日营业业结束后后，店长长将系统统销售数数据与当当日小票票和所收收货款核核对无误误后

3、，进进行销售售日结，上传数数据。店店中店可可根据商商场营业业时间适适当调整整销售日日结时间间。（3） 已进行销销售日结结的数据据，一律律不得更更改！如如发现前前期数据据有错误误，须将将情况书书面报告告系统管管理员及及零售存存货管理理会计同同意后，方可修修改销售售数据且且只能修修改在当当前日。（4） 销售小票票一式叁叁联（第第1联顾顾客，第第2联门门店，第第3联公公司财务务），应应序时保保存。月月度结束束后2个个工作日日内，店店长负责责将销售售小票第第3联序序时装订订，并交交回公司司财务部部。（5） 地铺店长长每周一一将地地铺销售售收款明明细表（见附附件1）和相关关单据（银行存存款单、银行PPO

4、S单单、储蓄蓄卡存单单、赠卷卷、现金金结存单单、赞助助审批单单）报财财务部应应收会计计。 2、 临时调整整销售价价格（1） 在获得区区域经理理或者销销售部经经理的签签字或书书面授权权后，系系统管理理员可以以给予店店长相应应的系统统权限，店长可可以进行行打折销销售；（2） 未经批准准或授权权擅自更更改价格格造成的的损失由由当事人人赔偿。3、 门店促销销门店没有有自主制制定促销销方案的的权限，门店促促销由总总部制订订、下发发，poos系统统自动执执行。4、 地铺收款款（1） 顾客挑选选好货品品后，直直接到收收银台交交款，收收银员依依据货品品上的条条形码，通过扫扫枪将相相关信息息扫入PPOS系系统，

5、并并根据PPOS系系统计算算的金额额收取货货款、打打印销售售小票。系统故故障时，可临时时开具手手工销售售小票，待系统统正常后后集中录录入。（2） 顾客可通通过信用用卡、储储蓄卡、支票等等非现金金方式交交款。门门店不允允许收取取外币现现钞。采采用信用用卡、储储蓄卡方方式付款款时，收收银员应应妥善保保管银行行水单，每周随随周报送送公司财财务部。采用支支票方式式付款时时，收银银员应将将支票交交公司财财务部，待支票票款入帐帐后才能能发货。（3） 收银员在在交接班班时，应应将自己己所收货货款与PPOS系系统内的的销售金金额进行行核对，发现短短款，收收银员须须当时补补齐，店店长应监监督此项项工作的的完成。

6、交接班班后，收收银员应应及时将将所收货货款送存存银行。（4） 店长或者者收银员员每日55：000前完成成当日货货款交存存银行，当日所所余未存存货款应应在第二二天早上上10：00以以前存银银行。5、 地铺销售售发票开开具（1） 地铺只能能开具普普通发票票，若顾顾客索要要增值票票，可到到公司财财会部开开具；（2） 店长负责责保管和和开具普普通发票票；（3） 应据实开开具发票票，严禁禁开出大大头小尾尾或内容容与事实实不符的的发票。发票内内容应填填写齐全全，客户户名称和和日期不不能空缺缺，商品品名称栏栏可笼统统填写为为“aiggle牌牌产品”。 作作废的发发票应标标注作废废字样。（4） 开具发票票后，

7、应应在顾客客所持销销售小票票上进行行标注，并将一一联销售售小票附附在发票票第三联联后；（5） 次月1日日，店长长应将上上月已使使用发票票的第三三联（包包括作废废发票）连同所所附销售售小票一一并送至至财会部部；（6） 整本发票票使用完完毕后，店长应应及时到到财会部部换领新新发票。6、 顾客退货货（1） 顾客退货货时，店店员应要要求顾客客出具销销售小票票或发票票，并检检查货品品是否被被损坏或或弄脏，然后征征得店长长的同意意（店中中店还需需要获得得商场楼楼层主管管的签字字）后，方可办办理退款款手续。（2） 地铺收银银员将所所退货品品录入PPOS系系统后，方可退退款。退退款时，应获得得顾客签签字确认认

8、的收款款证明，收款证证明应与与原销售售小票（第3联联）粘贴贴在一起起，并收收回发票票。若发发票未跨跨月，收收银员或或者公司司财务部部应将发发票作废废；若发发票已跨跨月，公公司财务务部应开开具相同同内容的的红字发发票，原原发票附附在红字字发票后后；上述述单据缺缺一即视视同无效效退货行行为。若若顾客持持增值税税发票前前来退货货，应统统一到公公司财务务部办理理。（3） 退货时间间要求参参照国家家三包标标准。（鞋：33个月以以内，服服装：11-3个个月内，根据类类别有所所不同）7、 顾客换货货（1） 顾客换货货时，店店员应要要求顾客客出具销销售小票票或发票票，并检检查货品品是否被被损坏或或弄脏，然后征

9、征得店长长的同意意后，方方可办理理换货手手续；（2） 换货时，收银员员应在PPOS系系统中将将原货品品做退货货处理，将新货货品做销销售处理理。（3） 对顾客换换货发生生的应退退而未退退（顾客客不要）的款项项应作为为本店销销售款在在报表中中注明，不得私私自挪用用，一经经发现，公司将将严肃处处理。8、 用门店产产品进行行赞助（1） 用门店的的产品进进行赞助助必须获获得区域域经理或或者销售售部经理理的签字字；区域域经理可可以审批批的赞助助限额是是每月440000元（按按照吊牌牌价计算算），该该赞助限限额同时时受区域域经理的的月度招招待费额额度限制制。（2） 产品赞助助的销售售小票和和审批文文件应妥妥

10、善保管管，定期期装订，以备公公司抽检检。（3） 系统操作作：门店店先将货货品退回回大库，相关经经手人再再从大库库领出。门店的的系统操操作必须须在赞助助行为发发生时完完成，从从大库领领出的系系统操作作必须由由经手人人在赞助助行为发发生后的的5个工工作日内内完成，公司财财务部负负责监督督系统操操作的及及时性、准确性性。9、 工服发放放（1） 工服款式式、数量量由公司司销售部部确定。（2） 员工入职职时每人人应缴纳纳6000元工服服押金，押金在在员工离离职时退退还，若若工作未未满122个月离离职，押押金不予予退还。10、 门店团购购业务处处理（1） 团购定义义：单笔笔交易金金额超过过3万元元以上的的

11、交易属属团购业业务；（2） 团购业务务必须通通过公司司总部结结算，实实物可以以由门店店直接发发给客户户；（3） 团购业务务的价格格由公司司总部审审批或者者授权区区域经理理审批，销售订订单员负负责办理理相关审审批手续续，并通通知店长长发货；（4） 团购业务务的系统统操作：门店先先将货品品退回大大库，销销售订单单员根据据审批结结果在mmis系系统创建建销售订订单。区区域仓库库管理人人员先根根据poos系统统上传的的退货单单做系统统收货，然后根根据miis系统统传过来来的发货货单做系系统发货货。11、 从门店借借样品（1） 由于销售售需要，区域经经理可以以从门店店临时借借样品给给客户；（2） 出借样

12、品品的原则则是单款款单色单单件；（3） 区域经理理负责收收回出借借的样品品，每周周清理一一次；遇遇到月末末结账，应在月月度存货货盘点前前收回样样品，以以减少库库存帐、实差异异。三、 货品管理理1、 季节性配配货、门门店补货货（1） 季节性配配货是指指换季时时按照公公司规划划将应季季货品由由区域仓仓库发至至门店的的行为；（2） 门店补货货是指门门店在日日常运营营过程中中的零星星货品需需求：（3） 季节性配配货由商商品企划划部提出出申请，经销售售部经理理审批后后，销售售订单员员通过mmis系系统配发发到门店店。（4） 门店补货货由店长长提出申申请，由由销售内内勤审核核，销售售订单员员录入mmis系

13、系统；（5） 区域仓库库管理人人员必须须见到mmis系系统审批批后的单单据后，才可以以发货；（6） 门店收货货，如出出现原箱箱短长，双方应应按实际际收货数数量签收收，系统统暂不确确认。店店长应尽尽快通知知财务部部，财务务部负责责跟踪区区域仓库库管理人人员尽快快查明原原因，若若确认货货品丢失失，原则则上相关关责任人人应按照照销售价价格进行行赔偿，系统中中先确认认原采购购单，再再做退货货处理。2、 门店间调调货（1） 门店调货货是指货货品由一一家门店店转移至至另一家家门店的的行为。（2） 门店调货货应由调调出门店店店长提提出申请请，并录录入poos系统统；（3） 调入门店店负责收收货，并并核对pp

14、os系系统中的的调拨单单是否与与实际一一致，若若发生差差异，系系统暂不不确认，并及时时通知调调出店店店长；调调出店店店长应尽尽快查明明原因。（4） 若发生跨跨区域调调货，系系统中由由调出门门店做退退库，然然后由公公司销售售订单员员发货给给调入店店。实物物可以直直接由调调出店到到调入店店。3、 残次品退退库（1） 残次品指指在公司司承诺的的保质期期内发生生质量问问题、并并由顾客客退回的的产品；（2） 店长应该该在顾客客退货或或者换货货环节中中参照公司质质量标准准检验验、确认认产品是是否是残残次品；（3） 每家售点点每月只只能进行行一次残残次品退退库，集集中在110-115日完完成；（4） 残次品

15、退退库由店店长确认认，并录录入poos系统统，然后后上传到到miss系统；（5） 区域仓库库管理人人员负责责收货，在系统统中标记记该货品品为残次次品，并并核对mmis系系统中的的退货是是否与实实际一致致，若发发生差异异，系统统暂不确确认，店店长负责责尽快查查明原因因。（6） 残次品必必须在发发现当月月完成退退库。4、 季节性退退库（1） 季节性退退库是指指换季时时按照公公司规定定一次性性将过季季货品退退入区域域仓库的的行为；（2） 每家售点点每次换换季时只只允许退退一次；（3） 季节性退退库货品品中不允允许有残残次品，残次品品退库单单独走残残次品退退库流程程；（4） 季节性退退库由店店长录入入

16、poss系统；（5） 区域仓库库管理人人员负责责收货，并核对对miss系统中中的退货货是否与与实际一一致，若若发生差差异，系系统暂不不确认。区域仓仓库管理理人员应应尽快通通知财务务部，财财务部负负责跟踪踪店长尽尽快查明明原因，若确认认货品丢丢失，原原则上相相关责任任人应按按照销售售价格进进行赔偿偿，系统统中先确确认原退退货单，再做发发货处理理。5、 脏品处理理（1） 脏品指无无质量问问题，但但由于长长期悬挂挂或者在在运输过过程中、或者人人为弄脏脏的货品品；（2） 脏品原则则上不允允许退库库；（3） 店长负责责脏品的的处理，属于人人为原因因弄脏的的由相关关责任人人按照销销售价格格购买，属于悬悬挂

17、或者者运输时时弄脏的的，报区区域经理理审批后后降价处处理。6、 库存管理理1）岗位位设置门店应设设置“库管”岗位，负责门门店仓库库的库存存管理工工作。2）库存存盘点（1） 每日自盘盘： 门店应实实行每日日交接班班盘点制制度，早早晚班交交接时要要求双方方当面清清点。门门店可设设置交接接备查簿簿，记录录交接内内容、事事项双方方签字确确认，以以明确责责任，对对帐实不不符由责责任人赔赔偿。（2） 月度自盘盘： 门店应在在结帐日日前将当当月各种种单据录录入系统统，保证证单据为为确认状状态。 门店店长长在结帐帐日组织织店内人人员对全全部商品品进行盘盘点，并并同POOS系统统库存进进行核对对，确认认后编制制

18、产品盘盘点表，盘点表表要标明明帐实核核对差异异，要有有参与盘盘点人、编表人人、店长长三人以以上的签签字。（3） 财务监盘盘 财务部零零售存货货管理会会计根据据管理需需要，组组织安排排对门店店的实物物监盘工工作，分分为全盘盘、抽盘盘两类，在抽盘盘情况下下，应确确保一个个季度内内所有门门店商品品能够1100%抽盘。（4） 门店的产产品净盘盘盈计入入公司营营业外收收入，门门店以后后月份的的产品盘盘亏损失失不得由由以前的的的产品品盘盈来来弥补。（5） 店长根据据盘点结结果，进进行失货货赔偿计计算，并并报账务务部，盘盘亏原则则上由责责任人按按零售价价格的七七折进行行赔偿。3）产品品丢失赔赔偿财务部在在门

19、店抽抽查盘点点、门店店交接工工作中发发现商品品帐实不不符存在在下列情情况之一一的, 一律按按丢失处处理：n 缺少外部部审批手手续的非非销售出出货；n 有外部审审批手续续，但长长时间（超过22个月）不按照照公司规规定在系系统中确确认的非非销售出出货；（1） 财务部将将依据存存货盘点点差异核核对情况况，出具具门店店盘点报报告书。（2） 人力资源源部、销销售部根根据门门店盘点点报告书书，落落实具体体参与赔赔偿的人人员、金金额、赔赔偿方式式、赔偿偿时间等等，报财财务部批批准并进进行帐务务处理。四、 店长工作作交接（1） 对涉及到到店长更更换的门门店，销销售部应应提前115天通通知财务务部，财财务部安安

20、排对继继任店长长进行培培训和其其他准备备工作，经考核核合格后后方可上上岗。（2） 销售部应应安排在在交接日日进行盘盘点，盘盘点内容容包括库库存商品品，固定定资产，店内办办公用品品，货架架及配件件等。盘盘点人员员由原店店长、继继任店长长销售部部监盘人人等组成成。盘点点后应编编制实物物盘点表表一式三三份，由由原店长长、继任任店长、监盘人人三方签签字，交交接方各各存一份份，报公公司财务务部一份份，同时时交接双双方编制制交接情情况说明明报财务务部。（3） 与商场有有关帐务务、结算算规定等等手续的的交接应应有书面面情况说说明。（4） 交接期间间，交接接店长的的工资暂暂停发放放，并冻冻结该店店人事调调动，

21、帐帐务核对对无误经经财务部部签字确确认后，上述限限制方可可解除。五、 费用管理理1、 费用预算算（1） 自营店的的费用预预算由销销售部负负责编制制；（2） 财务部应应按自营营店建立立成本中中心，以以便对自自营店的的实际费费用进行行统计。2、 借款与报报销（1） 自营店的的借款与与报销由由区域经经理代办办；（2） 自营店的的借款限限额为5500元元；（3） 自营店的的报销执执行公司司的现现金支出出制度及其补补充规定定。附件1：地铺销销售收款款明细表表店 名： 地铺销售售收款明明细表当天销售售额银行户存存款现金银行POOS交公司支支票储蓄卡存存款备注（赠赠送、工工服、挂挂帐、赠赠卷）周一周二周三周四周五周六周日合计制单人（门店）： 收收款确认认（财务务）： MIS收收入确认认（销售售部）：说明：各各专卖店店按每日日POSS系统日日结后统统计的销销售额填填列，并并将收款款情况分分项填列列。当天天销售额额=银行行户存款款+现金金+银行行POSS+交公公司支票票+储蓄蓄卡存款款+备注注（赠送送、工服服、挂帐帐）。交交表时附附送相应应的银行行存款单单、银行行BOSS单、储储蓄卡存存单、赠赠卷、现现金结存存单（店店长与收收银签字字确认）。