佳乐居建筑装饰有限公司规章制度.docx

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1、佳乐居建筑装饰有限公司规章制度 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司司倡导树树立“一盘棋棋”思想，禁止任任何部门门、个人人做有损损公司利利益、形形象、声声誉或破破坏公司司发展的的事情。三、公司司通过发发挥全体体员工的的积极性性、创造造性和提提高全体体员工的的技术、管理、经营水水平，不不断完善善公司的的经营、管理体体系，实实行多种种形式的的责任制制，不断断壮大公公司实力力和提高高经济效效益。四、公司司提倡全全体员工工刻苦学学习

2、科学学技术和和文化知知识，为为员工提提供学习习、深造造的条件件和机会会，努力力提高员员工的整整体素质质和水平平，造就就一支思思想新、作风硬硬、业务务强、技技术精的的员工队队伍。五、公司司鼓励员员工积极极参与公公司的决决策和管管理，鼓鼓励员工工发挥才才智，提提出合理理化建议议。六、公司司实行“岗薪制制”的分配配制度，为员工工提供收收入和福福利保证证，并随随着经济济效益的的提高逐逐步提高高员工各各方面待待遇；公公司为员员工提供供平等的的竞争环环境和晋晋升机会会；公司司推行岗岗位责任任制，实实行考勤勤、考核核制度、评先树树优，对对做出贡贡献者予予以表彰彰、奖励励。七、公司司提倡求求真务实实的工作作作

3、风，提高工工作效率率；提倡倡厉行节节约，反反对铺张张浪费；倡导员员工团结结互助，同舟共共济，发发扬集体体合作和和集体创创造精神神，增强强团体的的凝聚力力和向心心力。八、员工工必须维维护公司司纪律，对任何何违反公公司章程程和各项项规章制制度的行行为，都都要予以以追究。第一章： 岗位位设置示示意图及及岗位职职责会计出纳纸平面图工程设计部工程设计部总经理业务部业务洽谈人事、劳资行政、文档售后服务人力资源部资料、档案管理业务部设计部工程部财务部材料营销部 总经理理岗位职职责1、 严格遵守守国家法法律法规规，依据据公司章程规定，并忠实实执行。2、 组织实施施公司年年度工作作计划和和财务预预算报告告及利润

4、润分配、使用方方案。3、 组织实施施讨论通通过新项项目。4、 组织指挥挥公司日日常经营营管理工工作，代代表公司司签署有有关协议议、合同同、合约约及处理理相关事事宜。5、 决定组织织体制和和人事编编制决定定各职能能部门及及下属和和其他高高级职员员的任免免、报酬酬、奖惩惩，建立立健全公公司高效效、统一一的组织织体系和和工作体体系。6、 根据现代代企业制制度要求求，引入入竞争机机制和激激励机制制，组织织制定公公司章程程和内部部人事、财务、分配制制度，充充分调动动员工积积极性，制定各各部门的的目标任任务、规规范要求求。7、 有权决定定对成绩绩显著的的职员给给予奖励励、调资资和晋级级，对违违纪员工工的处

5、分分，直至至辞退。8、 审查批准准年度计计划内的的经营、投资、改造、基建项项目和流流动资金金贷款、使用、担保的的可行性性报告。9、 主持公司司周例会会和其他他重要会会议，按按照市场场经济规规律，科科学决策策，把握握经营方方向，大大胆开拓拓经营服服务市场场，使公公司不断断发展壮壮大。10、主主持制定定和完善善公司的的各项规规章制度度，建立立健全内内部组织织系统，协调各各部门关关系，建建立有效效合理的的运行机机制。11、研研究并掌掌握市场场发展变变化情况况，全面面负责公公司业务务的市场场拓展、人力资资源开发发和计划划财务工工作。12、加加强企业业文化建建设，搞搞好社会会公共关关系，树树立公司司良好

6、的的社会形形象。 工程总总监职责责1、 严格遵守守国家有有关法律律、法规规和总公公司各项项规章制制度，恪恪守职业业道德，绝不泄泄露公司司商业机机密。2、 服从总公公司领导导，努力力提高自自身能力力，积极极参与公公司重大大决策。3、 努力加强强团队建建设，积积极配合合其它各各部门开开展工作作。4、 认真做好好各工程程的施工工组织计计划，做做好施工工班组调调度，确确保施工工正常进进行，做做好施工工管理。5、 做好工程程内控的的监控，认真参参加合同同评审，确保工工程利润润的实现现。6、 负责工艺艺规范的的调整，新材料料、新工工艺的应应用。7、 负责对工工程管理理人员的的考核及及提成的的审核。8、 督

7、促所属属部门按按规定程程序、规规范要求求进行运运作。9、 负责对施施工现场场进行抽抽查，对对优良率率审核、奖惩的的实施及及下达整整改指令令。10、负负责所属属人员进进行专业业技能培培训和业业务指导导，并做做好所属属人员的的绩效考考评工作作。11、负负责对设设计师工工艺方面面的培训训工作。12、负负责处理理重大客客户投诉诉与客户户交流等等相关事事宜。 工程部部部门职职责1、配合合设计部部、客户户部等部部门进行行项目前前期运作作。2、全面面负责工工程开工工前的准准备及审审查工作作，负责责公司工工程项目目的预结结算工作作、工程程施工人人员及材材料的调调配和施施工现场场的管理理。3、认真真贯彻国国家对

8、装装饰建筑筑质量要要求的相相关法律律法规，对企业业关于工工程管理理的制度度、规范范等提出出建议和和意见，加强对对现场工工程质量量的监督督和管理理，负责责提出施施工计划划和意见见。4、全面面负责对对施工现现场的日日常管理理，积极极协调各各施工班班组的工工作，与与技术人人员一道道监督施施工工艺艺效果，及时发发现并指指出施工工过程中中出现的的问题，保证施施工质量量。5、负责责工程施施工过程程中质量量、进度度、安全全、现场场及费用用的控制制管理工工作。6、负责责对工程程管理过过程中的的文件、资料进进行管理理工作。7、严禁禁在私下下接受施施工班组组或其他他业务单单位的请请客吃喝喝,公司司安排的的活动除除

9、外。8、对在在施工管管理过程程中知悉悉的工程程资料或或商业机机密严格格保密,禁止向向不相关关的人泄泄露,并并积极完完成领导导交办的的其他工工作。设计部部部门职责责1、 合理分工工，密切切配合，准确、及时完完成工作作任务。2、 热情接待待客户，与客户户良好沟沟，通按按规定详详细记录录，准确确理解客客户意图图，设计计出符合合要求的的方案。3、 认真解答答客户疑疑问，对对接收的的任务单单仔细审审核，准准确设计计，按公公司统一一报价单单认真报报价。4、 妥善保管管相关合合同、设设计资料料，不断断分析总总结。5、 认真听取取其它部部门意见见，深入入社会和和施工现现场，增增强设计计和服务务水平。6、 和工

10、程部部密切配配合，协协调工作作，提高高顾客满满意率。7、 对设计资资料和客客户资料料严格保保密，禁禁止向不不相关的的人泄露露，完成成公司规规定的其其他工作作。客户部部部门职责责1、 做好公司司的接待待服务工工作，养养成良好好沟通习习惯，时时刻与设设计师、工程监监理保持持联系。2、 监理健全全客户档档案及回回访记录录。3、 对客户服服务工作作不厌其其烦，积积极配合合各部门门工作，记录好好每一个个电话，及时反反馈信息息，发现现问题及及时汇报报、沟通通。4、 工作必须须严谨，按照客客服流程程完成每每个工作作环节。5、 施工进程程中，应应随时按按客户的的要求达达到现场场，无论论遇到任任何问题题须保持持

11、良好的的心态，以理服服人，不不允许有有任何冲冲动行为为出现。6、 随时了解解客户工工程进度度，确保保万无一一失，杜杜绝客户户投诉，保持公公司形象象，表达达亲和力力。7、 同事间发发扬团队队精神，协调好好各部门门及客户户间的关关系。财务部部部门职责责1、 对公司财财务、资资金、成成本、费费用实行行宏观管管理。2、 健全企业业内部财财务运作作规范和和经济责责任制度度并实施施检查监监督。3、 组织公司司年、季季、月财财务收支支计划的的编制和和实施，控制费费用支出出，合理理使用资资金，实实现公司司经济指指标。4、 编制会计计报表及及相关收收支统计计报表。5、 根据收集集财务信信息，进进行财务务分析，并

12、组织织人员对对工程欠欠款进行行清缴。6、 负责督促促财务人人员正确确及时计计算缴纳纳各种税税款。7、 组织协调调各项目目的多种种经营工工作。8、 自觉接受受其他部部门的监监督。9、 执行公司司关于财财务部工工作的决决策，并并严格保保守公司司财务秘秘密。行政部部部门职责责1、负责责办公室室日常办办公制度度维护、管理。2、负责责办公室室各部门门办公后后勤保障障工作。 3、处理理公司对对外接待待工作。4、负责责召集公公司办公公会议和和其他有有关会议议，做好好会议记记录，根根据需要要撰写会会议纪要要，并跟跟踪、检检查、监监督会议议的贯彻彻实施。5、监督督执行规规章制度度和劳动动纪律，处理员员工奖惩惩事

13、宜。6、负责责内外文文件的收收发、登登记、传传递、归归档工作作。7、负责责公司办办公用品品的管理理，负责责公司档档案管理理工作。8、负责责招聘，对试用用员工进进行培训训及考核核，并根根据考核核结果建建议部门门录用。9、办理理员工的的入职、离职手手续，负负责人事事档案的的管理、保管、劳动合合同的签签订。10、编编制各岗岗位的岗岗位职责责，并根根据公司司职位的的调整进进行相应应的变更更，保证证岗位职职责说明明与实际际相符。11、按按照公司司行政管管理制度度处理其其他相关关事务。第二章： 组织织管理办办法（一）、财务管管理办法法要建立健健全财务务相应、账薄、登记，以项目目为单位位建立分分级账簿簿，进

14、行行相应的的成本归归集和核核算。公公司建立立总账，每月出出财务报报表一份份，（损损益表和和资产负负债表）年终报报表，包包括所有有的财务务报表、编报说说明和财财务分析析报告。主要是是资产负负债和应应收、应应付。报销制度度：公司司财务报报销实行行主管一一支笔签签字报销销办法，报销审审批程序序，对于于有项目目生产性性支出由由项目经经理审批批后，财财务进行行审核，由主管管副总经经理签字字后再由由总经理理签字。对无项项目的非非生产性性支出，由报销销人提供供原始凭凭证，由由总经理理签字、报销，在原始始凭证不不全，或或无原始始凭证者者一律不不予报销销。原辅材料料采购报报销办法法，采购购人员要要提供原原始购货

15、货发票或或相应的的购货票票据，由由项目部部出据材材料入库库单，并并由项目目经理签签字后由由财务审审核，由由主管副副总经理理签字后后，再由由总经理理签字方方可报销销。否则则不予报报销。项目部劳劳务工费费发放办办法：劳劳务工工工资的发发放严格格按照施施工任务务书的施施工内容容及单位位计价，每月由由承包人人和施工工员申报报已完工工程量，经预算算员审查查后，项项目经理理审批签签字，报报公司财财务部门门审核，经总经经理审批批后，按按所签订订劳务合合同具体体规定进进行发放放，每月月一次。（二）、项目管管理办法法公司实行行项目管管理，每每个项目目部进行行单独核核算的办办法，制制定相应应的奖惩惩办法，真正做做

16、到项目目经理有有责、有有权、有有利，使使责、权权、利有有机的结结合，充充分调动动项目部部的积极极性。项目管理理程序，承接生生产任务务后，公公司组建建项目部部，由项项目负责责人选择择其他管管理人员员，并组组织编制制施工组组织设计计等相关关文件提提交公司司进行审审核。（由工程程部对该该项目做做出工料料分析）经公司审审核通过过后，下下达开工工令。公公司相关关职能部部门根据据公司审审核通过过后的有有效文件件，做好好自己的的本职工工作，积积极配合合项目部部的工作作，确保保施工质质量、工工期的正正常进行行。项目控制制：项目目部成立立后，项项目经理理对该项项目负责责，并与与公司签签订相应应的责任任合同，确保

17、各各项经济济指标的的落实。工程部部对项目目进行监监管，对对工程质质量、工工程进度度及材料料消耗等等有关内内容进行行监管，提出整整改意见见，确保保工程在在安全第第一，质质量第一一的前提提下按进进度完成成任务。工程完工工后，由由项目部部会同有有关部门门自验，自验合合格后，项目部部以书面面形式提提出验收收申请报报告，并并做好验验收资料料，组织织工程验验收。工工程交验验后，结结算工程程账务。财务部部门进行行项目核核算，并并对该工工程做出出财务分分析，提提供财务务报告，进行奖奖惩兑现现。（三）、公司业业务费支支出管理理办法业务费的的提取按按工程合合同总额额的3提取业业务招待待费，招招待费的的支出由由公司

18、主主管领导导审批使使用，各各项目部部在本项项目提取取业务费费中500%由项项目经理理审批使使用，超超额支出出部分在在项目奖奖励中列列支。无无奖励从从项目经经理工资资中扣除除。财务务部门对对提取的的业务费费进行单单独设账账管理，并进行行考核。（四）、施工、差旅费费补贴办办法公司工作作人员因因工出差差，公司司给予适适当的生生活补贴贴，其补补贴标准准为：生生活补贴贴,到省省会城市市每人每每天补贴贴60元元/天，到盟市市及以下下地区，每人每每天补贴贴40元元/天。补贴天天数以出出差的日日历天数数计算。在外地地施工的的项目部部工作人人员，在在外施工工期间每每人每天天补贴生生活费440元/天，在在本市施施

19、工期间间每人每每天补贴贴生活费费20元元/天，工程完完工验收收后不再再给予生生活补贴贴，包括括司机和和采购，扣除休休假天数数。住宿标准准：住宿宿费实行行实报实实销的办办法，其其标准为为当地经经济型商商务酒店店的标准准间价格格，进行行报销，出具正正式住宿宿发票。长期住住工地施施工管理理人员的的住宿标标准不在在此范围围内，施施工管理理人员在在工地安安排住宿宿。公司司管理人人员到工工地检查查工作期期间的住住宿费，原则上上在工地地解决住住宿，如如工地无无法安排排者。以以出差住住宿标准准办法执执行，出出差人员员完成出出差任务务报销时时，应填填写差旅旅费报销销单据，附住宿宿发票，由财务务审核，部门负负责人

20、签签字后，再由主主管领导导签字后后方可报报销。（五）、奖惩方方法：为调动全全体工作作人员的的工作积积极性，开展全全员劳动动竞赛，促进企企业健康康向上发发展，对对于为企企业做出出贡献的的职工，给予精精神和物物质奖励励，特制制定本办办法。奖励范围围：对于于工作积积极，任任劳任怨怨，积极极主动完完成工作作的公司司职工，经公司司领导提提名全员员评审，每年在在全体职职工中评评出先进进工作者者，给予予精神和和物质的的奖励。对于工工作不积积极，不不认真，不负责责任，不不能严格格执行公公司各项项规定，经批评评教育仍仍没有改改进者，公司解解聘其工工作。对项目部部的奖励励：对于于各项目目部从项项目利润润中提出出3

21、%的的奖励基基金，一一次性奖奖励给项项目部成成员，奖奖金的发发放，由由项目经经理提出出分配方方案（项项目经理理占400%），经公司司审批同同意后，由项目目经理进进行发放放。项目部没没有按规规定完成成任务，并造成成严重的的损失浪浪费，使使项目没没有达到到预期目目标者，项目部部不予提提取奖励励基金。造成严严重经济济损失者者，项目目部按照照所签责责任合同同，承担担相应的的经济责责任，并并不予参参加公司司的先进进工作的的评比。为严明纪纪律，公公司全体体员工都都要尽职职尽责，牢固树树立以公公司为荣荣的思想想，杜绝绝吃拿卡卡要的作作风，对对于损害害公司利利益自得得好处者者，轻者者罚款处处理，严严重者给给予

22、开除除处理。（六）、劳资管管理：根据国家家劳动动合同法法规定参照自自治区的的有关规规定，并并结合公公司的具具体情况况制定本本办法：1、 公司全员员采取聘聘任制上上岗工作作。2、 聘用试用用期为66个月。3、 试用期满满后转为为正式员员工，并并签定无无期限劳劳动合同同。4、 签定正式式聘用合合同的员员工，交交纳保险险事宜采采取自愿愿的原则则。5、 员工的工工资构成成：基础础工资+提成工工资+奖奖励工资资。6、 工资的发发放员工工资资的发放放执行每每月发放放一次基基础工资资，发放放时间在在每月的的25日日。当月月工资下下月发放放。提成成工资按按项目进进行，项项目完成成后发放放。奖励励工资按按项目每

23、每年发放放一次。以此类类推。员员工当月月工资超超出纳税税标准的的由公司司代扣代代交个人人所得税税。（七）、请假制制度公司执行行8小时时（上午午8：00012：00下下午144：30018：30），冬季季8小时时“（上午午8：33012：00 下午114：00018.00）六天制制。在工工作时间间内请假假，要执执行请假假制度。由本人人填写请请假条，交由主主管领导导批准，方可执执行。请请假条交交由劳资资部门管管理。请请假扣除除当月日日平均工工资。旷旷工扣除除双倍当当月日平平均工资资。（项项目部出出勤另定定）（八）、休假制制度公司员工工在工作作期间加加班，支支付加班班费，一一天（按按7小时时）400

24、元/天天，半天天（3.5小时时）200元/半半天，也也可实行行补休。项目施工工人员的的休假，在工程程结束后后，100天内工工地或公公司有事事来上班班。 工程程结束后后项目部部员工回回公司，两个月月内发正正常工资资，电话话费减半半。两个个月后没没有新的的任务减减半发放放工资（即工资资的500%），减半后后工资不不足10000元元，按110000元标准准发放，电话费费停发。对于国家家规定的的法定假假日，公公司按法法定假日日执行。但视公公司整体体工作安安排随时时通知。第三章： 会计计核算制制度 第一条条、会计计科目、会计报报表按现现行企企业会计计制度、施施工企业业会计核核算办法法执行行。 第二条条、

25、会计计记帐采采用借贷贷记帐法法；财务务收支执执行权责责发生制制和收入入与费用用配比原原则；各各项支出出要严格格区分收收益性支支出和资资本性支支出。 第三条条、会计计年度采采用公历历制，自自每年11月1日日起至112月331日止止；会计计核算期期间以月月度进行行，每个个月度结结帐为当当月的最最后一日日。 第四条条、会计计核算以以人民币币为记帐帐本位币币。 第五五条、会会计凭证证、帐簿簿、报表表均用中中文书写写和报送送；使用用电脑进进行会计计核算的的，其软软件及其其编制的的会计凭凭证、会会计帐簿簿、财务务会计报报告和其其他会计计资料，必须符符合国家家统一的的会计制制度规定定。根据据核算和和管理的的

26、需要，对各种种往来帐帐款、备备用金、资产等等还应设设立辅助助台帐，并及时时清理核核对。 第第六条、会计凭凭证和会会计帐簿簿的规定定 66.1原原始凭证证包括自自制原始始凭证和和外来原原始凭证证。 -自制制原始凭凭证指：工资表表、借款款单、报报销单等等。自制制原始凭凭证必须须有经办办人签字字和公司司制定的的批准程程序。 -外来来原始凭凭证指：本公司司与其他他组织或或个人因因业务关关系，由由对方开开给本单单位的凭凭证、发发票等。外来原原始凭证证必须字字迹清楚楚，大小小写金额额正确，有效合合法。 6.22记帐凭凭证要按按月编号号和装订订。记帐帐凭证要要一事一一证，按按规定的的内容完完整填制制（含有有

27、关责任任人签章章），并并简捷明明了地将将会计事事项在摘摘要栏内内写清楚楚。每月月月结后后要对当当月全部部记帐凭凭证按类类别汇总总并装订订留存。 6.33电脑建建立的会会计档案案应定期期（逐月月）备份份和打印印，在每每个会计计年度结结束后一一个月内内须打印印出书面面帐簿装装订留存存。 第七条条、会计计档案保保管凡是公司司和项目目的会计计凭证、会计帐帐簿和有有关备查查帐簿、会计报报表及其其他有保保存价值值的资料料，均应应编制目目录归档档。会计凭证证应该按按月份及及编号顺顺序每月月装订成成册，标标明月份份、年份份以及起起止号码码数、单单据张数数，并由由主办会会计审核核后签名名盖章予予以确认认。 会计

28、计报表应应按月份份、季度度、年份份及时归归档装订订，并分分类填制制目录。会计档案案不得携携带外出出，凡查查阅、复复制、摘摘录会计计档案须须经过财财务部经经理批准准，财务务部要对对查阅、复制、摘录情情况进行行登记记记录。会计凭证证、会计计帐簿和和会计报报表保管管和会计计报表保保管期为为15年年，其他他会计档档案按国国家规定定办理。销毁会会计档案案的清单单应当永永久保存存。 第八八条、外外币核算算业务采用中国国人民银银行公布布的每月月第一日日的中间间价汇率率，作为为当月外外币业务务核算的的记帐汇汇率。每月结帐帐时以当当月月末末最后一一日的中中间价调调整外币币结算的的债权债债务，差差额计入入汇兑损损

29、益。 第四章章： 资资产管理理制度第九条、流动资资产包括括现金、银行存存款、有有价证券券、应收收和预付付款项等等。第十条、 现金金管理 100.1现金的的收取和和保管 公司司和项目目的各项项现金收收入应由由经办人人统一交交财务部部出纳员员收入帐帐内保管管，各部部门（项项目）不不得自行行保留和和擅自支支用。 现金金保管中中，不能能以白条条抵库，不得私私自挪用用。 110.22现金金支付用用途： 支付付公司零零星和小小额运费费用及个个人费用用报销等等，以110000元为上上限，超超过上限限时，原原则上应应以支票票支付。 员工工经常性性用款实实行定额额备用金金制度。 110.33现金支支付手续续 出

30、纳纳员在收收付现金金时应认认真、仔仔细地审审查发票票或单据据，包括括：是否否合法有有效、是是否符合合规定、手续是是否完备备、是否否恰当合合理。 出纳纳员对所所收付的的现金，应在当当事人面面前清点点清楚，如果当当事人在在尚未清清点完时时坚持离离开的，发生金金额差异异的由当当事人负负全责。 出纳纳员在支支付现金金后，需需在发票票、支付付单等支支付凭证证上加盖盖“现金付付讫”字样的的戳记，现金支支付时要要及时取取得对方方的发票票或收据据；出纳纳员如需需收取现现金后，需在收收款单上上加盖章章“现金收收讫”字样的的戳记。 100.4现现金的盘盘点 出纳纳人员应应逐日将将现金帐帐面余额额与实际际库存进进行

31、核对对，确保保现金帐帐实相符符。 会计计主管需需定期或或不定期期向出纳纳员进行行现金余余额核对对，有错错即查，保证钱钱账相符符。会计计主管一一旦发现现库存现现金的长长余或短短少，应应立即记记录，追追查原因因，并书书面报告告财务部部经理。第十一条条、银行行账户的的管理 11.11 概念念： 111.11.1 银行账账户：本本章所指指的银行行账户是是指公司司及所属属各单位位在金融融机构开开立的货货币资金金结算账账户。 11.22 银行行账户管管理的基基本原则则 111.22.1 公司银银行账户户管理应应符合国国家有关关法律、法规的的规定。 111.22.2 公司财财务部负负责总部部银行账账户的日日

32、常管理理以及对对各分支支机构的的银行账账户的监监督管理理工作，包括开开立银行行账户的的审批，定期或或不定期期的检查查、汇编编银行账账户的有有关资料料、提交交相关分分析报告告等。 11.22.3 公司银银行账户户不得出出租、出出借及转转让其他他单位或或个人使使用。 11.33银行账账户的开开设 11.33.1 公司外外埠直营营分支机机构开设设银行账账户必须须填报申申请表，公司财财务部复复核后，报公司司总经理理及总会会计师批批准；具具备独立立注册的的合作经经营分支支机构开开设银行行账户，必须在在公司指指定的具具备网上上银行功功能的银银行，并并经总经经理及总总会计师师批准后后开立,并于开开户后一一个

33、星期期内报公公司财务务部备案案，确保保公司总总部对该该银行账账户的现现金流量量状态时时时监控控。 11.33.2 开设银银行账户户时申请请部门应应填报开开户原因因，公司司禁止滥滥开无实实际用途途的银行行账户，原则上上每一分分支机构构在同一一地区只只能开立立一个外外部银行行账户。 11.33.3 开设银银行户时时需向银银行提供供营业执执照正本本及企业业代码证证书正本本及复印印件各一一份。 11.33.4 从银行行领取开开户卡片片及银行行开户申申请书。 11.33.5 填写卡卡片与申申请书并并加盖公公司公章章及财务务专用章章、名章章等预留留印鉴后后，送交交银行。11.33.6 银行将将盖有银银行营

34、业业部专用用章的开开户卡片片与开户户申请书书各一份份退还公公司，开开户完毕毕。11.44 银行行账户的的撤销 11.44.1 公司应应及时精精简银行行账户，当银行行账户长长期不使使用，或或该银行行账户不不再具有有足够的的用途，公司应应及时撤撤销。 11.44.2 银行账账户撤销销前公司司出纳应应核对银银行往来来，确认认无误。 11.44.3 银行账账户撤销销时将银银行存款款余额转转账至公公司其他他银行账账户。 11.55 公司司银行预预留印鉴鉴的管理理 11.55.1 银行预预留财务务专用章章由公司司各级财财务机构构的出纳纳员负责责保管使使用。 11.55.2 公司银银行账户户预留名名章为公公

35、司法人人代表，并由财财务部主主管经理理负责保保管使用用。 11.55.3 公司本本部直营营各内部部独立核核算分支支机构的的银行账账户的预预留名章章应为分分支机构构负责人人，分支支机构负负责人的的名章由由各单位位负责人人或委托托会计主主管负责责保管使使用。 11.55.4 借用公公司的财财务专用用章与法法人名章章外出办办理应急急业务，必须经经公司总总经理或或公司总总会计师师审批，同时应应办理登登记手续续，退回回印章的的同时，将外出出已盖章章文件的的全部复复印件一一并交回回财务部部门存档档。 11.55.5 公司所所属机构构的银行行账户撤撤销后，其印章章必须在在撤销帐帐户后的的7天内内，将印印鉴移

36、交交给公司司综合办办公室。11.66 支票票的保管管和开具具 11.66.1 转账支支票和现现金支票票由出纳纳人员负负责保管管、开具具。 11.66.2 单笔开开支超过过10000元的的，应使使用支票票结算。 11.66.3 对外开开具支票票时必须须取得对对方的合合法发票票或收据据。 11.66.4 开具支支票时应应根据对对方发票票正确填填写收款款单位名名称，不不得开具具空头支支票。 11.66.5 借款金金额不确确定时应应注明限限额，严严禁开具具空白支支票。 11.66.6公公司收到到支票，应在当当天（最最迟第二二天）送送交银行行进行转转帐；收收到大额额现金时时，应在在当日送送存银行行。11

37、.77 公司司支票领领用程序序 11.77.1 经本部部门负责责人审批批。 11.77.2 按公司司规定，如需要要应报公公司相关关领导审审核、签签字。 11.77.3 出纳人人员开具具支票并并加盖公公司财务务专用章章。 11.77.4 公司财财务部主主管副经经理加盖盖公司法法人印鉴鉴。 11.77.5 公司各各级内部部独立核核算单位位参照上上述程序序执行。 11.88 银行行对账 11.88.1出出纳员负负责每天天将手工工银行日日记账与与会计电电算化软软件账户户内的银银行存款款余额进进行核对对，并随随时与银银行核对对，确保保银行存存款不出出现“透支”。 11.88.2主主管会计计应在每每月月末

38、末记账完完毕后分分别对各各银行账账户进行行对账，及时编编制银行行存款余余额调节节表。 11.99 银行行账户资资料的保保管 11.99.1银银行账户户资料系系指银行行账户开开设申请请表、撤撤消申请请表、银银行预留留印鉴卡卡、银行行余额调调节表等等与公司司银行账账户运做做有关的的所有资资料。 11.99.2银银行账户户资料视视同会计计档案的的一部分分，按照照会计档档案的有有关规定定进行保保管、销销毁、借借阅等。 11.99.3银银行账户户资料的的保管责责任人为为公司出出纳人员员。 第十二条条、货币币资金管管理的岗岗位责任任12.11 公司司各级财财务资金金管理部部门的出出纳人员员负责保保管现金金

39、、空白白支票、其他有有价证券券和银行行印鉴之之一（财财务专用用章）等等，办理理公司货货币资金金业务，并严格格执行日日清月结结；严禁禁未经授授权的部部门或人人员办理理货币资资金业务务或直接接接触货货币资金金。 122.2出出纳人员员不得兼兼任稽核核、会计计档案保保管和收收入、支支出、费费用、债债权债务务账目的的登记工工作，公公司内部部不得一一人办理理货币资资金业务务的全过过程，出出纳、会会计应严严格遵守守岗位职职责，确确保办理理货币资资金业务务的不相相容岗位位相互分分离、制制约和监监督。 112.33 出纳纳人员应应具备良良好的职职业道德德，忠于于职守，廉洁奉奉公，遵遵纪守法法，客观观公正，不断

40、学学习，提提高会计计业务素素质和职职业道德德水平。 112.44 出纳纳人员应应定期或或不定期期地轮岗岗。 112.55部门经经理、项项目经理理应对本本部门、项目的的开支进进行审批批。 112.66财务部部主管对对公司开开支的财财务手续续进行复复核。 第十三条条. 货货币资金金的收入入 133.1 货币资资金的回回收，是是指公司司的各种种债权经经济业务务事项所所占用资资金的及及时回笼笼。一般般情况下下，其资资金回收收的责任任人为发发生此笔笔债权经经济业务务的经办办人员，但对工工程资金金回收的的第一责责任人确确定为该该工程项项目的项项目经理理。 113.22货币资资金回收收后，必必须在收收到债务

41、务方支票票（或其其它货币币资金）的当天天及时交交公司财财务部或或存在公公司指定定的银行行帐户上上；所属属各单位位及项目目经理部部一律不不允许坐坐支货币币资金（即从收收入的资资金中直直接支付付），违违者视情情节给予予处罚。 13.3 公公司取得得的货币币资金收收入应及及时入账账，不得得私设“小金库库”，不得得账外设设账，严严禁收入入不入账账。第四条、 出纳纳员应定定期编报报以下现现金与银银行帐有有关的报报表：14.11按月编编制“银行存存款余额额调节表表”供会计计人员核核对，若若余额出出现差错错，应逐逐笔核对对借贷发发生额，将错处处找出，若属人人为错误误，应及及时更正正，属于于银行的的差错，要及

42、时时通知银银行更正正。第十五条条、原材材料及低低值易耗耗品管理理规定15.11施工过过程中使使用的原原材料，包括主主要材料料、其他他材料、机械配配件，周周转材料料等。 原材材料应建建立限额额领料制制度，耗耗料小票票详细登登记材料料名称、规格、用途、单价、数量、金额、领用人人、发料料人、材材料会计计、材料料主管、审批领领导（项项目经理理）等内内容。原材料应应建立严严格的定定期盘点点制度，每当季季末、年年末组织织有关人人员及时时进行材材料库存存盘点，遵循永永续盘存存制，避避免人为为或其他他原因造造成的材材料损失失，保证证企业资资源创造造出更大大的经济济效益。原材料中中的周转转材料应应按不同同情况，

43、分别采采用不同同的摊销销方法进进行摊销销，确保保周转材材料使用用效率提提高，采采取有效效措施保保证其不不致流失失或人为为损坏。15.22低值易易耗品是是指使用用年限较较短，或或价值较较低，不不作固定定资产管管理的各各种用具具物品。15.33低值易易耗品购购置、使使用和核核算管理理参照固固定资产产管理办办法办理理。15.44低值易易耗品摊摊销根据据具体情情况，采采用以下下两种摊摊销方法法： 单单件价值值不足110000元的，或易损损易碎物物品不论论其价值值大小，可在领领用时一一次入本本、费用用。 单单件价值值超过110000元的实实行五五五摊销法法，即领领用时摊摊销500%，报报废时再再摊销55

44、0%。第十六条条、 其其他流动动资产按按国家有有关管理理制度规规定管理理。第五章：固定资资产管理理制度第十七条条、固定定资产包包括房屋屋和建筑筑物以及及单台（件）价价值在550000元以上上、使用用期限在在两年以以上的机机械设备备、运输输设备、工具器器具等。为加强强管理，固定资资产应分分为生产产经营用用固定资资产和非非生产经经营固定定资产，并根据据管理需需要选择择适合本本公司的的分类方方法，并并对其进进行明细细核算。第十八条条、 固固定资产产的购置置管理18.11 固定定资产的的购置统统一归口口公司主主管部门门申请，填妥【固定资资产购置置申请表表】，需需报局审审批的必必须以书书面请示示，获批批

45、准后方方可购置置。18.22 固定定资产购购置应采采用比价价方式，大型设设备采用用招标方方式。固固定资产产购入后后应及时时办理验验收手续续。第十九条条、固定定资产折折旧的管管理 19.1 固固定资产产计提折折旧的计计算时间间按照企企业所得得税的规规定，月月份内开开始投入入使用的的固定资资产，由由于没有有包括在在月初帐帐面价值值中，因因此当月月不计提提折旧，从下月月起计提提折旧；月份减减少的固固定资产产，由于于其价值值已包括括在月初初帐面价价值中，因此当当月仍照照提折旧旧，从下下月起停停止计提提折旧。提足折折旧的超超龄固定定资产不不再计提提折旧。提前报报废的固固定资产产，其净净损失计计入企业业营

46、业外外支出，冲减利利润，不不得补提提折旧。 19.2 固固定资产产的折旧旧方法使使用平均均年限法法（即直直线法），即按按照固定定资产预预计使用用年限，按月平平均计算算年取折折旧的方方法。 年折折旧率(1-预计残残值率)/预计计使用年年限*1100% 月折折旧率年折旧旧率/112 残值率率应当不不低于原原值的55%；需需要少留留或者不不留残值值的，须须报经当当地税务务机关批批准。 19.3 固固定资产产折旧年年限规定定如下： - 房屋、建筑物物为200年； - 机械设设备、运运输设备备和其他他生产设设备为5510年年；- 电子设设备和除除机械设设备、运运输工具具、其他他生产设设备以外外的现生生产经营营有关的的器具、工具、家具等等可分别别定为3310年年。第二十条条、固定定资产使使用管理理 20.1 财财务部应应