外派财务监事管理制度.docx

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1、机密 机械科科学研究究院（集集团）外派财务务监事管管理制度度北京新华华信管理理顾问有有限公司司20044年8月目 录第一章总总则2第二章职职责、权权力和义义务2第三章聘聘任2第四章工工作方式式、内容容和报告告2第五章考考核和薪薪酬2第六章解解聘、辞辞职和离离任2第七章附附则2- i - 外派财务务监事管管理制度度第一章 总则第一条 为建立和和完善机机械院集集团法人人治理机机制，使使权属公公司的财财务决策策符合集集团整体体利益最最大化的的要求，科学有有效地管管理外派派财务监监事，根根据公公司法、参照照上市市公司治治理准则则等相相关法律律法规和和机械院院集团章章程，制制定本制制度。第二条 外派财务

2、务监事是是指机械械院集团团对外投投资时，由机械械院集团团提名并并代表机机械院集集团在被被投资企企业出任任财务监监事的员员工。第三条 外派财务务监事按按照是否否在机械械院集团团兼任经经营管理理职位分分为专职职监事和和非专职职监事。专职监监事是指指在机械械院集团团不兼任任经营管管理职位位的外派派财务监监事，非非专职监监事是指指在机械械院集团团兼任经经营管理理职位的的外派财财务监事事。第四条 本制度中中，除特特殊注明明之外，“集团”是指机机械院集集团，“权属公公司”是指机机械院集集团有限限公司拥拥有实际际控制权权的对外外投资企企业。第二章 职责、权权力和义义务第五条 集团通过过外派财财务监事事对权属

3、属公司董董事会和和经营层层经营管管理进行行监督，外派财财务监事事应该严严格履行行其职责责。外派派财务监监事的职职责包括括：（1） 参与检查查权属公公司财务务工作，并及时时向集团团汇报权权属公司司的财务务现状；（2） 检查、监监督权属属公司的的经营管管理政策策，特别别是财务务政策是是否符合合母公司司的总体体政策与与目标，财务管管理制度度是否健健全有效效；（3） 对权属公公司董事事、经营营层成员员在经营营管理中中的行为为是否合合法合规规、母公公司政策策、目标标和章程程进行监监督，当当权属公公司董事事、经营营层成员员的行为为损害权权属公司司或母公公司利益益时，应应责令其其立即纠纠正，并并及时向向集团

4、汇汇报；（4） 检查权属属公司所所做出的的涉及母母公司所所有权利利益以及及母公司司总体政政策、目目标或章章程的重重大财务务决策是是否通过过母公司司领导审审批；（5） 对权属公公司存在在重大缺缺陷的决决策项目目，有权权要求权权属公司司重新论论证并进进行复议议；（6） 集团赋予予的其他他职责。第六条 外派财务务监事在在履行职职责时，应该享享有相应应的权力力。外派派财务监监事的权权力包括括：（1） 获知权属属公司各各类经营营管理信信息的权权力；（2） 获知集团团有关其其任职权权属公司司经营管管理信息息的权力力；（3） 列席集团团有关其其任职权权属公司司经营管管理决策策会议的的权力；（4） 出席权属属

5、公司的的监事会会和列席席董事会会的权力力；（5） 在权属公公司监事事会上对对所议事事项进行行表决的的权力；（6） 提议召开开权属公公司董事事会的权权力；（7） 提议召开开权属公公司临时时股东大大会的权权力；（8） 指导和监监督权属属公司财财务部门门和审计计部门日日常工作作的权力力；（9） 集团赋予予的其他他权力。第七条 外派财务务监事的的基本义义务包括括：（1） 遵守国家家法律法法规、集集团章程程，忠实实履行职职务，维维护集团团利益，不得利利用监事事的职权权为自己己谋取私私利；（2） 不得利用用监事职权权收受贿贿赂或者者其他非非法收入入，不得得侵占集集团的财财产；（3） 不得泄露露集团秘密密；

6、（4） 作为集团团的对权权属公司司经营管管理的监监督者，在权属属公司监监事会和和列席董董事会进进行表决决时，要要慎审行行使表决决权，不得得损害集集团利益益；（5） 外派财务务监事不不得同所所任职公公司订立立合同或或者进行行交易。第三章 聘任第八条 集团在选选派和任任命外派派财务监监事时，要遵循循程序规规范、标标准透明明、用人人唯贤等等用人原原则。第九条 外派财务务监事的的基本任任职资格格包括：（1） 根据国家家相关法法律法规规具备担担任公司司监事的的资格；（2） 承认并信信守集团团章程，承诺根根据公司司章程及及有关的的管理制制度忠实实、诚信信、勤勉勉地履行行职责；（3） 具备良好好的职业业道德

7、和和职业素素质；（4） 具备现代代公司治治理的基基本知识识，熟悉悉相关法法律法规规和内部部管理制制度；（5） 具备一定定的管理理能力和和专业能能力，管管理能力力包括沟沟通协调调能力、管理创创新能力力和人际际交往能能力等，专业能能力包括括研究分分析能力力、问题题解决能能力、学学习能力力、表达达能力等等； （6） 年富力强强，有足足够的时时间和精精力履行行其应尽尽的职责责。第十条 外派财务务监事的的选拔和和任命流流程如下下：（1） 集团董事事会根据据权属公公司的实实际情况况，向人人力资源源部和财财务部提提出委派派外派财财务监事事的需求求计划；（2） 人力资源源部和财财务部根根据外派派财务监监事需求

8、求计划组组织初步步选拔，根据初初步选拔拔结果提提出外派派财务监监事候选选人名单单（23人）；（3） 董事会提提名委员员会对外外派财务务监事候候选人名名单进行行审核，并提出出外派财财务监事事提名议议案（11人）；（4） 集团董事事会对提提名委员员会通过过的外派派财务监监事提名名议案进进行审核核，并形形成集团团的决议议；（5） 外派财务务监事提提名议案案经过权权属公司司股东大大会表决决通过之之后，由由董事会会主席签签发外派派财务监监事任命命书；（6） 外派财务务监事收收到外派派财务监监事任命命书之后后前往权权属公司司就职。第十一条 外派财务务监事既既可以是是专职监监事，也也可以是是兼职监监事。第十

9、二条 外派财务务监事应应该要保保证有充充分的时时间和精精力来切切实履行行其职责责，专职职监事最最多可以以同时在在不超出出4家权权属公司司担任外外派财务务监事，兼职监监事最多多可以同同时在不不超出22家权属属公司担担任外派派财务监监事。第四章 工作方式式、内容容和报告告第十三条 外派财务务监事在在人事管管理上接接受集团团董事会会的直接接领导，业务上上接受集集团财务务部的指指导；第十四条 外派财务务监事的的日常办办公地点点根据实实际情况况来确定定，既可可以在集集团办公公，也可可以在权权属公司司办公。第十五条 外派财务务监事如如果在集集团办公公，应该该遵守集集团的日日常管理理制度，如果在在权属公公司

10、办公公，应该该遵守权权属公司司的日常常管理制制度。第十六条 外派财务务监事应应该按照照权属公公司通知知准时出出席监事事会和列列席董事事会，如如果由于于客观因因素不能能出席监监事会和和列席董董事会，应该以以书面形形式委托托集团其其他外派派财务监监事代行行职责，并及时时向集团团汇报。第十七条 外派财务务监事在在出席权权属公司司监事会会之前，要做好好充分的的准备工工作，包包括：（1） 主动向权权属公司司其他监监事、经经营层和和相关部部门了解解和获取取监事会会议题的的相关信信息；（2） 对监事会会拟审议议的议题题，外派派财务监监事和其其他监事事之间要要及时进进行内部部沟通，并在充充分沟通通的基础础上提

11、出出初步的的决策议议案，及及时把决决策议案案向集团团相关领领导汇报报并进行行相应修修改。第十八条 外派财务务监事根根据集团团的决议议，代表表集团在在权属公公司监事事会和董董事会上上对相关关事项进进行监督督并发表表意见，并及时时把会议议结果向向集团领领导和财财务部进进行汇报报。第十九条 外派财务务监事在在权属公公司监事事会和董董事会发发表意见见时，必必须遵循循集团的的决议。第二十条 外派财务务监事在在权属公公司监事事会和董董事会闭闭会期间间的主要要工作内内容包括括：（1） 了解权属属公司财财务现状状及其存存在的问问题，并并及时把把相关信信息反馈馈到集团团；（2） 监督权属属公司董董事会和和经营班

12、班子执行行股东大大会的各各项决议议；（3） 检查权属属公司董董事会和和经营班班子经营营管理的的合法性性和合规规性；（4） 配合集团团审计部部门对权权属公司司进行审审计；（5） 集团安排排的其他他工作。第二十一条 集团外派派财务监监事实行行工作汇汇报制度度，具体体安排如如下：（1） 每月汇报报一次，通过列列席集团团董事会会进行汇汇报，并并分别向向董事会会和财务务部提交交书面工工作总结结；（2） 财务部负负责对财财务监事事日常工工作情况况和工作作总结进进行管理理、专业业指导和和反馈，并及时时向董事事会进行行汇报；（3） 对重大事事项，根根据实际际情况进进行不定定期汇报报，既可可以单独独对财务务部长

13、、总会计计师进行行汇报，也可以以列席集集团董事事会进行行汇报；第二十二条 外派财务务监事工工作汇报报的主要要内容包包括：（1） 汇报期内内个人主主要的工工作内容容及其取取得的工工作业绩绩；（2） 汇报期内内权属公公司财务务现状及及其存在在的问题题；（3） 汇报期内内权属公公司对股股东大会会决议和和监事会会财务相相关决议议的执行行情况；（4） 汇报期内内权属公公司董事事会和经经营层在在经营管管理中存存在的问问题；（5） 集团所要要求的其其他汇报报内容。第二十三条 外派财务务监事列列席集团团董事会会进行年年度述职职报告，年度述述职报告告是对外外派财务务监事进进行考核核的重要要依据。第二十四条 外派

14、财务务监事工工作汇报报既要按按要求进进行当面面的述职职汇报，也要提提交书面面的工作作报表，书面工工作报表表按照集集团统一一格式和和要求编编写，是是对外派派财务监监事进行行考核的的重要依依据。第五章 考核和薪薪酬第二十五条 外派财务务监事直直接对集集团董事事会负责责，由财财务部，人力资资源部和和集团董董事会成成员组成成的考核核委员会会对外派派财务监监事实施施定期考考核和测测评，日日常管理理工作由由董事会会授权财财务部来来具体执执行；第二十六条 外派财务务监事定定期接受受集团审审计部的的职责、能力、经济行行为等方方面的审审查，每每年接受受集团审审计部一一次全面面审计。第二十七条 外派财务务监事的的

15、激励机机制纳入入集团董董事会薪薪酬委员员会薪酬酬结构之之中，由由薪酬委委员会管管理；第二十八条 集团实施施外派财财务监事事补贴制制度，外外派执行行监事补补贴标准准由集团团发放，在集团团管理费费用列支支，补贴贴标准视视情况另另行制定定。第二十九条 外派财务务监事补补贴在监监事任期期满整年年时以现现金形式式发放。第三十条 任期不满满整年的的外派财财务监事事如果是是正常离离任，补补贴标准准按任期期月度进进行折算算；如果果是非正正常离任任，取消消当期的的补贴。第六章 解聘、辞辞职和离离任第三十一条 外派财务务监事实实行任期期制，具具体任期期由其所所任职的的权属公公司根据据公司章章程确定定。第三十二条

16、外派财务务监事如如果不能能胜任工工作，集集团应该该及时予予以解聘聘。第三十三条 外派财务务监事解解聘提案案由集团团财务部部会同人人力资源源部提出出，报集集团总裁裁办公会会审核通通过，提提交集团团董事会会审批，具体流流程如下下：（1） 根据外派派财务监监事工作作表现和和考核结结果，财财务部会会同人力力资源部部对于不不能胜任任工作需需要的外外派财务务监事提提出解聘聘方案；（2） 分管人力力资源副副总裁对对外派财财务监事事解聘方方案进行行审议，并提出出外派财财务监事事解聘议议案；（3） 集团董事事会对外外派财务务监事解解聘议案案进行审审核，并并形成集集团关于于外派财财务监事事解聘的的决议；（4） 外

17、派财务务监事解解聘决议议经过权权属公司司股东大大会表决决通过之之后，由由董事会会主席签签发外派派财务监监事解聘聘书；第三十四条 外派财务务监事在在任期内内可以提提出辞职职，但是是辞职申申请须经经集团审审核通过过之后提提交权属属公司股股东大会会审批，具体流流程如下下： （1） 外派财务务监事向向财务部部和人力力资源部部提出辞辞职申请请；（2） 相关部门门对外派派财务监监事辞职职原因进进行调查查，并提提出专业业意见；（3） 集团人力力资源副副总裁审审阅辞职职申请，并出示示意见；（4） 集团董事事会审议议辞职申申请，并并形成集集团关于于辞职申申请的决决议；（5） 集团董事事会主席席根据集集团决议议在

18、权属属公司股股东大会会上进行行表决。第三十五条 外派财务务监事的的非正常常离任是是指被解解聘或者者任期内内主动辞辞职而离离任，其其他情况况均为正正常离任任。第三十六条 外派财务务监事离离任时，由审计计监察部部对其进进行离任任审计。第三十七条 外派财务务监事离离任前要要把有关关档案材材料、正正在办理理的事务务及其他他遗留问问题全部部移交。第七章 附则第三十八条 本制度由由集团人人力资源源部起草草和修订订，由人人力资源源部负责责解释。第三十九条 本规定如如有与国国家相关关法律、法规、规定相相抵触的的，应以以相关法法律、法法规、规规定为准准。第四十条 本制度经经由集团团董事会会审批后后发布施施行。