财务部岗位职务说明书3532.docx

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1、一、财务务部工作作职责1. 负责建立立公司会会计核算算的制度度和体系系；2. 按期做好好年、季季、月度度财务报报表，做做到帐表表相符、帐证相相符、帐帐帐相符符；3. 做好成本本核算，负负责组织织公司财财务成本本和利润润计划的的制定和和实施；4. 负责对各各部门资资金使用用计划审审核和对对使用情情况实施施监督，管管好用好好资金；5. 对往来结结算户随随时清理理、督助助相关部部门及时时催收款款；6. 严格执行行财务管管理规定定、审批批报销各各种发票票单据；7. 对公司经经济活动动进行财财务分析析，向总总经理提提供综合合性财务务分析报报告和根根据工作作需要向向部门提提供专项项财务分分析报告告。二、财

2、务务部编制制 财务务部定编编3人：设经理理（副）11人，主主办会计计1人，出出纳员11人。三、财务务部各岗岗位职务务说明书书（一）财财务部经经理职务务说明书书1.1职职务名称称：财务务部经理理1.2直直接上级级：总经经理1.3直直接下级级：会计计师、出出纳员1.4管管理权限限：在总总经理授授权范围围内行使使对公司司财务的的处理权权1.5管管理职责责：全面面负责财财务部的的工作1.6具具体工作作职责： 贯彻执行行国家的的财经政政策和本本公司主主要负责责人对财财务工作作的要求求和制定定本公司司的财务务规章制制度； 对各项资资金的收收付进行行严格的的审核把把关； 负责安排排本部门门人员的的工作，并并

3、进行检检查、总总结、督督促和配配合财务务人员及及时处理理帐务，按按期编报报会计报报表和有有关会计计资料； 负责对本本公司生生产经营营情况和和财务收收支情况况的计划划提供参参考资料料，协助助有关部部门编制制计划，参参与审核核并监督督执行； 负责进行行本部门门的业务务技术学学习和交交流，注注重和同同事的团团结，共共同完成成各项工工作任务务； 负责配合合采购部部门理顺顺原、辅辅材料的的进出仓仓管理操操作，在在此基础础上负责责搞好成成本核算算工作； 尽可能收收集、整整理会计计资料并并进行定定期或不不定期的的分析和和比较，针针对影响响预期计计划指标标的重大大问题，会会同有关关人员深深入调查查，提出出改进

4、经经营管理理的措施施和建议议； 按年、季季编写财财务情况况说明书书，重大大问题及及时向总总经理汇汇报； 负责建立立各部门门物资财财产登记记薄，并并监督实实行，每每半年进进行清点点一次； 每月抽查查成品仓仓5个产产品、原原料仓22个产品品、附料料仓3个个产品的的帐物是是否相符符，并作作出记载载； 每月对财财务报表表进行盈盈亏情况况分析，销销售业绩绩分析，产产品进出出仓数量量分析； 根据公司司现状及及费用，划划出盈亏亏平衡点点警戒线线； 对帐务全全面把关关，不允允许因疏疏忽而造造成公司司财务上上的损失失。1.7职职务要求求（任职职资格） 财会本科科毕业,会计师师资格； 五年以上上工业企企业主管管会

5、计工工作经验验； 道德品质质好，责责任心强强，工作作认真细细致。（二）主主办会计计职务说说明书2.1职职务名称称：主办办会计2.2直直接上级级：财务务部经理理2.3管管理权限限：受财财务部经经理委托托，行使使公司会会计核算算和有关关财务监监督权力力2.4工工作职责责 按规定的的会计科科目设置置总帐，进进行会计计分录、汇总凭凭证、登登记总帐帐和明细细帐，做做到帐证证、帐帐帐、帐表表相符； 负责全部部记帐凭凭证的复复核和检检查，按按权责任任发生制制原则处处理各期期、各部部门分摊摊费用、成本； 负责签收收出纳移移交的全全部收付付款凭单单，并进进行复核核和审查查；按月月盘点出出纳现金金库存，并并作出恰

6、恰当处理理； 负责审核核各部门门交来凭凭单；按按月追收收各部门门应交财财务凭单单；对收收到的各各项报表表进行复复核、整整理、编编制汇总总报表； 负责按月月审核编编造除生生产工人人之外的的各部门门人员工工资； 负责按月月核对往往来帐户户，及时时处理已已明确的的差异数数据； 负责对会会计凭证证进行整整理归档档； 负责销售售增值税税专用发发票管理理；协助助经理办办理各项项税务事事项和相相关部门门的财务务事项； 积极完成成领导交交办的其其它工作作。2.5任任职资格格 财务专业业大专以以上学历历、会计计师职称称； 三年以上上工业主主办会计计经验； 有服装工工业会计计经验优优先。（三）出出纳员职职务说明明

7、书3.1职职务名称称：出纳纳员3.2直直接上级级：财务务部经理理3.3管管理权力力：对不不符合审审批手续续的支出出有拒付付的权力力3.4工工作职责责： 按规定要要求建立立现金日日记帐和和银行存存款日记记帐，并并按规定定要求登登记； 审核所有有支出凭凭证，对对符合审审批手续续的支出出凭证按按规定付付款； 负责收款款事项； 负责编制制收付存存移交表表，按时时向主办办会计移移交现金金和收支支凭单； 负责公司司资金安安全，按按月和主主办会计计盘点现现金，按按月核对对银行存存款发生生额和余余额； 积极完成成领导交交办的其其它工作作。3.5任任职资格格： 中专以上上学历，财财会专业业（或有有出纳员员工作经

8、经验）； 工作负责责、细心心。四、财务务部员工工绩效考考核评分分标准员工绩效效考核评评分标准准采用减减分法，即即先对每每项工作作确定考考核标准准和标准准分，再再根据考考核标准准去衡量量评估考考核对象象的工作作情况，视视其实际际工作情情况与考考核标准准之间的的差异，按按规定的的减分标标准相应应扣分（直直至扣完完为止），标标准分与与扣分数数量的代代数和即即为该考考核项目目的实得得分。（一） 财务部经经理绩效效考核评评分标准准1. 制订月工工作计划划(100分) 要求每每月288日前准准时报送送本部门门下月工工作计划划，未按按时报送送扣5分分；要求求依据本本部门工工作职责责和公司司整体运运作需要要应

9、安排排的主要要工作没没有遗漏漏，计划划的工作作目标、责任人人、完成成时间明明确、方方法步骤骤和所需需资源得得当，对对可能出出现的问问题和困困难有足足够的估估计和解解决措施施，以此此为标准准对工作作计划的的质量进进行评估估，酌情情扣05分。2. 月工作计计划（包包括总经经理交办办事项）的的完成（660分）要求保质质保量按按时完成成部门月月工作计计划和总总经理交交办事项项。每有有一项当当月应完完成工作作任务没没完成扣扣5分（属属于下属属负责的的工作负负领导责责任扣22分）；每有一一项工作作任务没没按计划划进度完完成扣22分（属属于下属属负责的的工作负负领导责责任扣11分）；工作质质量不高高，每有有

10、一次正正确的批批评意见见或投诉诉扣2分分；每出出现一次次重大失失误（造造成公司司财产损损失、名名誉损失失或严重重影响其其它部门门业务开开展）酌酌情扣330660分。3. 日常例行行事务处处理（220分）（1） 按规定审审核、审审批各种种资金支支出，每每有一次次越权、失控、处置不不当扣55分；（2） 审核会计计帐薄、填制各各类税赋赋申报表表，给公公司造成成损失扣扣1020分分；（3） 每月5日日前审核核、上报报财务报报表、财财务分析析报告，不不按时扣扣2分；有差错错扣2分分；（4） 按月、按按单、按按款核算算成本，并并进行分分析，提提出成本本控制方方案，没没有核算算扣100分；没没有分析析扣5分

11、分；成本本控制方方案被采采用达到到预期效效果奖110分；4. 内部管理理（5分分）要求建立立健全各各项内部部管理制制度、工工作程序序；加强强对下属属的管理理，及时时指导、督导下下属工作作；适时时进行优优胜劣汰汰，建立立高效团团队。每每有一个个员工考考核分数数在800分以下下扣2分分；若连连续三个个月不能能提升880分以以下员工工业绩而而不采取取优胜劣劣汰措施施，则本本项不得得分。5. 组织纪律律（5分分）要求模范范带头遵遵守公司司各项规规章制度度，每有有一次违违反扣11分。（二） 主办会计计绩效考考核评分分标准1. 会计核算算(600分)按财务部部规定登登记总帐帐和各明明细帐，要要求做到到帐证

12、、帐帐、帐表相相符。考考核时先先核查帐帐帐、帐帐表是否否相符，若若不符扣扣30分分；然后后随机抽抽取5001000份记记帐凭证证，核查查是否与与原始凭凭单相符符、是否否帐证相相符，每每有一份份不符扣扣5分；是否分分录正确确，每有有1份分分录错误误扣5分分；是否否分摊合合理，每每有一项项分摊失失误扣55分。2. 财务监督督（100分）（1） 要求所有有记帐凭凭证的原原始凭单单准确、完整、符合公公司财务务管理规规定。考考核时随随机抽取取501000份记帐帐凭征，核核查原始始凭单是是否符合合要求，每每有一张张不符合合要求扣扣2分；（2） 要求月末末最后一一日或次次月第一一日盘点点出纳现现金，与与帐存

13、金金额有差差异时，要要及时报报告经理理，按经经理指示示处理，没没有按以以上要求求完成任任务扣55分；（3） 要求每月月按时与与相关人人员核对对需结算算的帐户户，向经经理报告告差异，根根据经理理指示处处理差异异数据，没没有按以以上要求求完成任任务扣55分；（4） 要求及时时核对银银行对帐帐单、出出纳银行行存款日日记帐和和会计明明细帐，有有差异时时要及时时报告经经理，根根据经理理指示处处理差异异数据，没没有按以以上要求求完成任任务扣55分。 3. 财务服务务（100分）（1） 要求按时时准确无无误编造造各部门门人员工工资，没没按时扣扣2分；每有11人错误误扣2分分；（2） 按时、准准确编制制财务汇

14、汇总报表表，没按按规定时时间完成成扣2分分；不准准确酌情情扣25分；（3） 按计划开开具销售售增值税税专用发发票。4. 财务档案案管理（110分）要求按月月对会计计凭证、财务资资料，按按档案管管理规定定整理存存档，不不符合标标准（或或样板）要要求酌情情扣18分。5. 交办任务务（5分分）要求及时时、圆满满完成领领导交办办和财务务部月工工作计划划中负责责的工作作任务，每每有一欠欠不及时时或不符符合领导导要求扣扣2分。6. 组织纪律律（5分分）要求模范范遵守公公司各项项规章制制度，每每有一次次违反扣扣1分。（三） 出纳员绩绩效考核核评分标标准1. 记帐（220分）要求根据据财务部部内部规规定按日日

15、序时逐逐笔登记记现金和和存款的的发生额额。考核核时随机机抽取55100天帐本本，每有有一笔不不符合扣扣1分。2. 财务监督督（400分）要求严格格按公司司“现金管管理制度度”审核所所有支出出凭证，不不得办理理不符合合审批手手续和要要求的单单据的付付款。每每有一次次把关不不严扣22分。计算方法法：交单单时由主主办会计计审核退退回凭证证数+考考核主办办会计时时发现数数3. 资金安全全（200分）（1） 要求严格格按公司司“现金管管理制度度”库存现现金，月月末最后后一日或或次月第第一日会会同主办办会计进进行现金金盘点，现现金余额额应和帐帐存数相相符。库库存超标标扣5分分；未按按规定时时间盘点点扣5分

16、分；现金金余额与与帐存数数不符扣扣10分分；（2） 要求按时时核对银银行存款款各个帐帐户的月月末余额额与银行行对帐单单余额，若若有不符符，要及及时查明明原因，并并根据经经理批示示做出当当月银行行存款余余额调节节表。没没按时核核对扣55分；没没查明原原因扣55分；没没做调节节表扣55分。4. 交单（110分）要求每33天向主主办会计计交一次次现金和和银行存存款凭单单，月终终最后一一次交单单不超过过次月22日，银银行存款款对帐单单不超过过次月77日。以以上要求求每违反反一次扣扣2分。5. 交办任务务（5分分）要求按时时圆满完完成领导导交办和和财务部部月工作作计划中中负责的的工作任任务。每每有一次次不按时时或不符符合领导导要求扣扣2分。6. 组织纪纪律（55分）要求模范范遵守公公司各项项规章制制度。每每有一次次违反扣扣1分。