某教育咨询中心商业计划书范本.docx

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1、第七届“挑战杯“创业大赛注：作品还在进一步完善阶段，非最终定稿，望谅解。福师教育咨询中心商业计划书公司名称称：福师师教育咨咨询中心心 公司地址址：西安安市北郊郊大学城城 法人代表表：李 鹏 联系方式式：133468861776011 baiyyilaan200101633.coom完成时间间：20010年年3月 指导老师师：黄越越、 郭郭波、 赵琳、李明、高高峰 保密密须知本商业计计划书属属于商业业机密，所有权权属于福福师教育育咨询中中心（有有限公司司）。其其所涉及及的内容容和资料料只限于于已签署署投资意意向的投投资者使使用，收收到本计计划书后后，请收收件人即即刻确认认，并遵遵守以下下规定：若

2、收件人人不希望望涉足本本计划书书所述内内容，请请按上述述地址尽尽快将本本计划书书完整退退回。在没有征征得安财财咨询（深圳）公司的的书面同同意前，收件人人不得将将本计划划全部或或部分予予以复制制、传递递、泄露露和散布布给他人人。请恪守商商业道德德,象对对待贵公公司机密密资料一一样的态态度对待待本计划划书所提提供的所所有机密密资料。本商业计计划书只只可作为为投资参参考使用用，不可可用作销销售报价价使用，也不可可用作购购买时的的报价使使用。保密文档档编号：授方：签字：公司：日期：52西安工业大学作品目录1.公司司：12.项目目背景113.市场场机会113.1宏宏观环境境分析：13.1.1人口口环境：

3、13.1.2经济济环境113.1.3政治治法律环环境23.2微微观环境境分析：23.2.1竞争争者分析析：23.2.2消费费者分析析23.3市市场前景景分析：23.4企企业自身身分析：33.5市市场细分分及目标标市场选选择33.5.1按年年级细分分（时间间，欲望望）33.5.2按地地区分333.6机机遇与风风险43.6.1机遇遇43.6.2外部部风险：43.6.3内部部风险：43.6.4解决决方案：43.7目目标市场场54.市场场营销554.1产产品概述述（教育育模式）54.2.营销渠渠道64.3促促销方案案64.3.2公关关74.3.3品牌牌74.3.4顾客客让渡价价值74.4价价格85.市

4、场场的开发发与进入入86.公司司战略：87.发展展战略：88.运营营模式;109.管理理体系1119.1公公司性质质：有限限责任制制119.2组组织形式式：公司司初期拟拟采用直直线制的的组织形形式，后后期发展展壮大后后采用区区域事业业部制。如图所所示：1119.3部部门职责责：11110财务务分析11310.11财务分分析说明明1310.11.1股股本结构构与规模模1310.22 财务务数据预预测14410.33 财务务指标分分析16610.33.1反反映财务务盈利能能力的指指标17710.33.2获获利指数数分析11810.33.3盈盈亏平衡衡分析11810.44 资产产负债表表2010.4

5、4.2利利润表22310.44.3.现金流流量表22410.55风险资资本的退退出25510.55.1收收购和兼兼并（MM&A）2510.55.2剩剩余利润润分红22510.55.3偿偿付协议议2510.66撤出时时间26611.附附录26611.11前期调调查报告告2611.11.1调调查目的的2611.11.2调调查方式式2611.11.3调调查对象象2611.11.4调调查时间间2611.11.5样样本分布布2611.11.6调调查表22611.11.7调调查结果果3111.2市场场容量33111.33宣传单单401.公司司：福师专业业教育机机构，是是一所获获得国家家许可营营业的专专门从

6、事事中小学学生假期期学习辅辅导的专专业的教教育机构构。福师师专业教教育机构构主要经经营的是是大城市市的家教教与中小小城市的的寒暑假假假期学学习辅导导班。2.项目目背景在日趋竞竞争激励励的社会会，企事事业单位位对学历历的要求求越来越越高。虽虽然高校校在不断断的扩招招，但是是上大学学的比例例仍然很很低，以以陕西为为例，具具有关方方面数据据显示220099年陕西西省高考考录取比比例约553.99%，而而本科录录取比例例则约为为27%。然而而在陕西西的许多多的中小小城市，由于经经济水平平低，教教育投入入少等原原因，还还远远没没有达到到这样的的水平。因而对对一个家家庭来说说，出大大学生仍仍然是一一件天大

7、大的喜事事。所以，许许多学生生与家长长都希望望在假期期的时间间可以找找到老师师专门补补课，但但是由于于学校教教师队伍伍数量难难以满足足广大需需求，因因而，社社会上便便出现了了，专门门为中小小学生假假期补课课的专业业教育机机构，而而福师，就是其其中之一一，福师师专业教教育机构构的成立立，不仅仅可以为为企业本本身带来来良好的的经济效效益，也也为广大大学生，家长带带来福音音。图2.11宏观环境企业能力行业竞争结构战略优势 劣势机会 风险3.市场场机会3.1宏宏观环境境分析：3.1.1人口口环境： 教育重视视程度：中国是是个传统统的重视视教育的的国家，所以，家长在在教育投投入中总总是毫不不吝啬的的，根

8、据据最新的的调查发发现教育育支出约约占家庭庭总收入入三分之之一。 人口总量量：中国国的现在在在中小小学是世世界第一一，已超超千万，是一个个庞大的的人群。 经济水平平：随着着经济水水平的不不断提高高，家长长愿意投投入教育育的资金金也随之之增多。3.1.2经济济环境自从中央央政府开开始九年年义务教教育免除除学杂费费后，家家庭每年年可以多多出近一一千元的的资金，为孩子子的更好好的学习习而投资资3.1.3政治治法律环环境教育部规规定，中中小学，严禁在在假期补补课，这这为我们们在假期期招收，提供了了保障。3.2微微观环境境分析：3.2.1竞争争者分析析：根据调调查发现现，现在在许多的的专业的的教育机机构

9、，都都集中在在大中城城市，而而在像县县城，这这样的小小城市，假期学学习班主主要为一一些没有有获得营营业资格格的个人人或团体体开办的的。缺乏乏合法性性，专业业性。 而专专业的教教育机构构，收费费都比较较昂贵，一个小小时一般般在300元左右右。 专业业的学习习班，主主要开设设的为，数学，英语，物理，化学的的同步辅辅导，在在我们的的调中发发现，许许多已经经在那些些学习班班学习过过的学生生，对此此都不是是很满意意。 在中小城城市的学学习班，班级容容量较大大，采取取的都是是大班教教学，因因而对学学生的了了解情况况较少，缺少人人性化的的教学。 但在所在在的地区区开展业业务的时时间较长长，在市市场地区区具有

10、较较大的影影响力3.2.2消费费者分析析我们主要要在县城城及周边边地区进进行调查查，中学学生家长长的学历历一般不不是很高高，因而而希望自自己的孩孩子更好好的学习习，对学学习班的的热情较较高学生，由由于现在在的社会会压力，要求从从业人员员的学历历越来越越高，因因而，学学生对学学习班的的热情也也是比较较高的，在调查查中发现现，有559%的的学生都都，希望望参加假假期学习习班，来来提高学学习。在被调查查的学生生中，有有70%的学生生，都参参加过学学习班，因而，该部分分群体更更容易招招收但是中小小城市的的经济水水平有限限，学生生与家长长愿意支支付的学学习费用用不高。根据调调查，主主学习费费用主要要价位

11、为为1520元元每小时时。3.3市市场前景景分析：我们以陕陕西省兴兴平市（县级市市）某郊郊区高中中为例（在校生生约为445000人）为为例：调调查中发发现，有有百分之之五十九九的学生生，非常常愿意及及愿意参参加假期期学习班班学习图3.33.1在被调查查的学生生中，有有70%，都参参加过学学习班，因而，更容易易招收在兴平市市区，具具有上述述同样规规模的高高中就有有四所。而合法法的教育育机构，仅有一一两家。所以市场场潜力巨巨大。3.4企企业自身身分析：福师是一一个获得得营业资资格的专专业教育育机构，由于公公司处于于起步阶阶段，实实力较弱弱，因而而业务开开展规模模受限。因而主主要力量量集中在在几个发

12、发展潜力力较大及及容量较较大市场场。公司采取取的是以以寒暑假假学习班班为主要要业务，家教服服务为辅辅助业务务的运作作方式。公司的教教师队伍伍主要由由在校的的大学生生组成，成本较较低。3.5市市场细分分及目标标市场选选择3.5.1按年年级细分分（时间间，欲望望）在调查中中发现，家长与与学生更更加愿意意教育投投资的阶阶段是在在高中时时段，因因为高中中阶段是是临近大大学最近近的学习习阶段，所以这这个时期期，学生生与家长长更愿意意加大教教育投资资，以获获得更好好的回报报。由于于高三阶阶段，学学习压力力最大，时间最最紧，并并且学校校有自己己的假期期补课计计划，所所以，高高三群体体不是比比较理想想的消费费

13、群体，而高一一高二，这个时时期学习习压力较较轻，时时间充足足，是打打好学习习基础的的时期，因而这这个时段段的学生生更容易易和愿意意参加学学习班。所以我我们前期期的目标标市场主主要针对对高中的的一，二二年级。优点：学生的的年级较较小，容容易引导导时间充充沛主要以以基础知知识为主主，教学学较为方方便。学生数数量庞大大，且家家庭有一一定的支支付能力力，市场场前景乐乐观。家长学学生的积积极性较较高，并并且学习习课程较较为统一一，有利利于教学学。3.5.2按地地区分由于在大大型城市市的专业业教育机机构数量量庞多，实力较较大。并并且市场场基本已已被瓜分分完毕，再想进进入，十十分困难难。而在在中小城城市的专

14、专业教育育机构较较少，市市场竞争争小，门门槛低，易进入入，业务务展开容容易。市市场更易易开拓。3.6机机遇与风风险3.6.1机遇遇 学生升学学压力大大，需要要在假期期学习补补课。 教育部规规定，中中小学严严禁在假假期补课课，学生生寻找学学习辅导导人员困困难。 中小学生生数量庞庞大。 学生家长长，热衷衷于教育育投资，且具有有一定的的支付能能力。 中小城市市的专业业教育机机构缺乏乏，市场场竞争小小，易进进入。3.6.2外部部风险： 国家对教教育机构构资格认认证，假假期学习习班等政政策的影影响。 一级代理理商的素素质会影影响企业业形象的的建立 潜在竞争争者的加加入 现有竞争争者的影影响 没有营业业资

15、格的的竞争者者的影响响 流行性疾疾病等不不可抗拒拒的自然然灾害的的影响。3.6.3内部部风险： 教师的供供应及培培训都需需不断的的改善，投入资资金高。 营销模式式的单一一性 教师稳定定性较差差，培训训成本，风险高高。3.6.4解决决方案： 熟悉该行行业的法法律法规规，加强强与工商商执法机机关的合合作。 建立多元元化的营营销模式式 完善信息息网络平平台，及及时收集集市场信信息，了了解市场场动态，做出及及时反应应。 建立完善善的卫生生预防措措施，加加强安全全。图3.33.2政府禁止中小学假期补课中小城市缺乏专业的教育机构学生升学压力大，假期补课需求强烈 威胁 机会大学生成本较低 固定成本投入少，风

16、险小国家对教育机构资格认证，假期学习班等政策的影响。一级代理商的素质会影响企业形象的建立没有营业资格的竞争者的影响 流行性疾病等不可抗拒的自然灾害的影响。教师的供应及培训都需不断的改善，投入资金高。营销模式的单一性教师的供应及需求难以同步。 内部优势 内部劣势内部 内部劣势内福师3.7目目标市场场因而，我我们的目目标市场场定于中中小城市市的高中中一二年年级的学学生4.市场场营销4.1产产品概述述（教育育模式）福师，主主要是以以中小城城市的寒寒暑假学学习班为为主，大大城市的的正常学学习期间间的家教教为辅的的一种教教育模式式。在中小城城市的，寒暑假假学习班班，在前前期阶段段，即是是1-33年，主主

17、要针对对高中一一二年级级的学生生，主要要开设的的是英语语，数学学，物理理，化学学四门同同步辅导导的课程程，如果果市场需需要，规规模合宜宜，我们们也将开开设其它它课程的的同步辅辅导班特色在于于：教会会学生科科学的学学习方法法，我们们的会请请一些著著名高校校在校大大学生和和在职优优秀教师师，教会会学生如如何去学学习，提提高学校校的效率率与热情情。：小班班教学：一个班班仅为225人以以下，配配备两到到三名老老师进行行单独的的辅导，可以更更加深入入了解学学生在学学习中的的问题。高校信信息免费费的发放放：现在在的教育育机构及及学校，都是简简单的教教授学生生课本上上的东西西，因而而出现了了许多学学生在高高

18、考填取取志愿的的时候，不知所所措。我我们针对对这样的的情况提提前把高高校的信信息，专专业的信信息，告告诉学生生，让他他们在填填取志愿愿的时候候，先人人一步。 师生朋友友情：我我们主要要会邀请请著名高高校的在在校大学学生教学学，由于于在校大大学生和和刚高中中生的年年龄仅相相差几岁岁，很容容易与学学生成为为朋友，很好的的交心，可以更更加的了了解学生生，并且且成为学学生的模模范，这这样不仅仅可以跟跟好的提提高学生生的学习习的积极极性，还还可以培培养更好好的学习习态度。 寒暑假作作业辅导导：在我我们的调调查中发发现，有有百分之之六十六六的学生生希望有有作业辅辅导，在在我们的的学习班班中，不不仅可以以促

19、使学学生跟早早的完成成寒暑假假作业，而且是是保质保保量的。 与家长的的互动：福师的的学习班班，会时时时刻刻刻与家长长保持联联系与互互动，不不单了解解学生在在班的情情况，也也会了解解学生在在家的情情况，并并且把学学生在班班的情况况及时的的反应给给家长，与家长长一并的的合作，帮助学学生更好好的学习习与生活活。让家家长放心心的将学学生送到到学习班班。 与学生的的互动：学习班班会及时时的收集集学生反反应的信信息，完完善学习习班的工工作，秉秉着一切切为学生生服务的的态度，提高我我们的工工作质量量，让学学生与家家长都满满意。在大城市市的家教教：教师师队伍主主要为著著名高校校的大学学生为主主.4.2.营销渠

20、渠道在西安建建立福师师总部，以西安安为中心心，向四四周辐射射发展，在西安安周边的的中小城城市采取取一级代代理商，在中小小城市的的主要高高中周边边设立一一级代理理店。以以便于机机构的宣宣传，信信息的发发放及回回收。（绘图）到后期，企业会会合适的的时间，建立自自己的网网站，开开展电子子商务营营销，并并可以实实现网络络教学等等，满足足广大学学生与家家长的要要求。4.3促促销方案案4.3.1宣传传在我们的的调查中中发现，学生在在接触到到得学习习班的信信息主要要来源于于宣传单单，老师师推荐，亲朋好好友的口口头相传传这三个个渠道，因而我我们采取取的宣传传方式主主要有 平面广告告，在高高中学校校的周围围，设

21、立立大的广广告牌。 与老师合合作，在在我们的的调查中中发现，有百分分之六十十多的学学生，希希望在学学习班中中有当地地老师的的参加教教学，因因而，我我们可以以聘请当当地的著著名教师师参与，借此，增加福福师教育育在当地地的可信信度与影影响力。 人员推销销，福师师可以不不定期的的到各高高中开展展免费的的教学讲讲座，以以拉近与与学生的的距离，并且邀邀请家长长的参加加，以方方便家长长与学生生更加了了解福师师。 宣传单的的发放，将高考考信息与与学习班班的信息息，映在在一起，可以提提高宣传传单的利利用率与与宣传力力。4.3.2公关关 与学校的的合作。在资金金充足的的情况下下，可以以与学校校合作，开设福福师奖

22、学学金，以以扩大福福师德影影响力，提高福福师在学学生及家家中的地地位。并并且可以以在学校校校园内内部，设设立福师师的宣传传栏。 捐助当地地的贫困困学生，通过参参加一系系列的社社会公益益事业，以此提提高福师师在当地地的影响响力，提提升在公公众中等等的地位位与形象象。4.3.3品牌牌品牌战略略是企业业比行的的路线公司发展展最初阶阶段采用用单一品品牌策略略，起步步阶段定定位“福师”有力于于在消费费者心中中树立明明确的品品牌形象象；随着着公司的的不断发发展壮大大，将实实现多品品牌组合合，提升升企业的的竞争力力，扩展展市场份份额，分分担单一一品牌的的风险。实现无无形资产产的增值值。4.3.4顾客客让渡价

23、价值在现在竞竞争激励励的市场场环境下下，建立立消费者者品牌忠忠诚度是是占领市市场，扩扩大份额额的重要要方式，为此，我们要要提高顾顾客让渡渡价值图4.11货币成本时间成本体力成本精神成本顾客让渡价值整体顾客价值整体顾客成本产品价值服务价值人员价值形象价值 提高产品品的价值值，好的的产品才才是企业业立足之之本，因因而，企企业要不不断，提提高学习习班的办办学质量量，让学学生受益益，让家家长满意意。 提高服务务价值:课前服务务：企业业在当地地删选出出优秀的的代理商商，并接接受专业业的培训训，为消消费者提提供优秀秀的服务务。建立立良好的的网络信信息渠道道，可以以方便消消费者了了解企业业信息，做出决决策，

24、节节省消费费者的时时间成本本与精力力成本。课中服务务：对于于在学习习期间的的学生与与家长反反映的信信息，企企业将及及时作出出回应与与调整，做到信信息收集集及时，行动响响应及时时，让消消费者感感觉满意意。建立学生生学习档档案手册册，及时时收集学学生信息息，与家家长及时时交流，促进学学生学习习成长。课后服务务：建立立信息反反馈渠道道，包括括代理商商的反馈馈与电子子商务的的反馈，做好信信息反馈馈处理，及时改改进企业业工作，与回应应顾客。与顾客客搞好关关系，固固定长期期的业务务联系，最大程程度满足足顾客需需求，适适宜开展展消息交交流活动动，搭建建沟通桥桥梁。人员价价值：企业对于于授课教教师的挑挑选时严

25、严格，并并会对授授课教师师进行定定期培训训，不仅仅掌握了了教学的的知识，并且做做好仪表表风范。让教师师不仅要要教好学学并且要要教好人人。继而作为为学生的的典范。形象价价值企业通过过积极的的宣传，优秀的的产品与与服务，积极参参加公益益事业，来提高高企业在在公众中中的良好好形象。4.4价价格根据现在在中小城城市的情情况，企企业拟凭凭借本身身人力成成本较低低的优势势，采取取分区定定价竞争争低价策策略相结结合的低低价策略略，快速速渗透，抢占市市场。我我们在当当地的收收费主要要按小时时计算，大约定定于当地地专业教教育机构构的百分分之五十十到百分分之八十十。（以以兴平市市为例，该市的的价格普普遍为225元

26、每每小时，因而，我们的的定价为为1520元元）在同同等条件件下，相相对于其其它的教教育机构构具有价价格优势势。其后后，会根根据企业业增长的的实力与与竞争者者的价格格策略做做出调整整。据调查与与分析，企业保保持这样样的价格格，仍有有较大的的盈利空空间。5.市场场的开发发与进入入在北京，上海等等大城市市，实力力雄厚的的教育机机构较多多，竞争争较大，且不易易进入，因而我我们采取取的是从从“边区包包围城市市的道路路”首先西西北，西西南，东东北，中中南等经经济欠发发达的地地区，然然后再进进入京沪沪等大城城市与发发达地区区，并且且与著名名的高校校联合，扩大企企业在发发达地区区的影响响力。继继而打开开这些地

27、地区的市市场。6.公司司战略：总体战略略：在335年的的期间，成为陕陕西市场场的领导导者，并并且向四四川，重重庆，河河南，山山西，湖湖北等周周边省份份及市区区有所延延伸。公司使命命：“育才，育人，授之以以鱼并授授之以渔渔”7.发展展战略：l 初期（113年）占领以为为西安为为中心的的周边中中小城市市的高中中一二年年级的学学生市场场，学习习班主，家教为为辅。建建立自己己的品牌牌，积累累无形资资产。增增加企业业储备金金，为扩扩大市场场规模做做准备。一，二年年：进入市场场，打开开机构知知名度，树立企企业品牌牌形象。逐步建立立健全的的销售网网络，完完善一级级代理商商渠道及及企业网网络平台台。占领西安安

28、市周边边10个个左右的的县城市市场。图4.22三年:迅速向陕陕西其它它地区扩扩张，占占领市场场。提升企业业品牌形形象，增增加无形形资产。（一个暑暑假假期期收入约约为5440万，利润约约为3000万）信息网络络平台基基本成熟熟企业实力力跻身陕陕西省同同行业前前列，在在陕西省省已经具具有一定定的影响响力。l 中期（445年）进一步完完善信息息网络品品牌开拓新的的市场，完全攻攻占陕西西市场扩展教育育服务线线，学习习班教育育将涉及及到小学学，初中中，高中中三个市市场。巩固原有有的市场场，可扩扩展学习习班数量量。可建立会会员制。将市场开开拓到陕陕西周边边地区。长期（6610年年）利用机构构与学生生，教师

29、师等多方方面合作作，收集集的信息息充足的的优势，开发新新的产品品与市场场，实现现产品的的多元化化，并采采取多品品牌战略略。横向延伸伸：建立自自己的出出版公司司，发行行教育出出版物，如书刊刊，光盘盘等。纵向延伸伸： 适应市场场需求，增加学学习科目目，例如如会艺术术类科目目。 与其它企企业合作作，开设设具有一一定社会会认可资资格（或或认证资资格）的的，大学学生职前前培训班班。 中小学生生心理护护疗 资金富裕裕的情况况下，还还可投资资其他项项目（产品延延伸图）图7.11福师教育出版物书刊，光盘其他相关业务中小学生心理治疗家教培训大学生职前培训寒暑假假期学习辅导8.运营营模式;（以陕西西为例）首先，公

30、公司在西西安建立立总部，设立一一个福师师家教机机构，招招收西安安市区著著名高校校的热爱爱教育事事业的在在校大学学生，进进行筛选选，在对对招收上上来的大大学生进进行专业业的培训训，对培培训合格格者，再再由公司司介绍给给以约定定好的客客户，进进行评价价，顾客客满意，即可达达成协议议。公司司对辅导导费用统统一定价价，从大大学生赚赚取的总总费用中中抽取一一定比例例的资金金作为回回报。其次，寒寒暑假时时期，公公司将在在陕西的的各个县县城开设设，寒暑暑假假期期学习辅辅导班。公司从从以与公公司签订订协议的的大学生生中，选选取合宜宜的大学学生作为为辅导班班的老师师。公司主要要从的师师范类院院校招收收大学生生，

31、例如如可与陕陕西师范范大学，咸阳师师范学院院等师范范类学校校签订协协议，即即可降低低招收成成本，培培训成本本等给企企业降低低运营成成本还可可以为在在校大学学生提供供一个良良好的就就业平台台，为师师范类学学生提供供良好的的实习机机会。达达到经济济效益与与社会效效益双丰丰收。9.管理理体系9.1公公司性质质：有限限责任制制9.2组组织形式式：公司司初期拟拟采用直直线制的的组织形形式，后后期发展展壮大后后采用区区域事业业部制。如图所所示：图9.11教学经理营销经理财务经理后勤经理校长.初期组织结构图图9.22董事会西安校区总经理昆明校区总经理教学副总经理营销副总经理财务副总经理后勤副总经理北京校区总

32、经理长期组织结构图9.3部部门职责责：董事会会：1、负责责召集股股东会；执行股股东会决决议并向向股东会会报告工工作； 2、决定定公司的的经营计计划和投投资方案案； 3、决定定公司内内部管理理机构的的设置； 4、批准准公司的的基本管管理制度度； 5、听取取总经理理的工作作报告并并作出决决议；6、制订订公司年年度财务务预、决决算方案案和利润润分配方方案、弥补亏损损方案； 7、对公公司增加加或减少少注册资资本、分分立、合合并、终终止和清清算等重重大事项项提出方方案； 8、聘任任或解聘聘公司总总经理、副总经经理、财财务部门门负责人人并决定定其奖惩惩。总经理理：1、组织织召开总总经理办办公会议议，贯彻彻

33、落实会会议决议议。 2、全面面负责、主持公公司的日日常经营营、行政政和业务务活动，努力营营造良好好的企业业发展运运营内外外部环境境。 3、拟订订和组织织实施公公司全局局业务发发展规划划、年度度经营计计划，负负责完成成责任目目标和年年度计划划。 4、聘任任、解聘聘、调配配公司副副总经理理及以下下各阶层层工作人人员。5、拟订订公司顾顾问、员员工及参参与公司司事业人人员的工工资、福福利、奖奖惩和利利益分配配等制度度、政策策。6、拟订订公司财财务预算算、决策策和利润润分配、弥补亏亏损方案案；负责责追究处处理各类类原因给给企业造造成的经经济损失失和不良良影响。7、开展展企业文文化建设设和凝聚聚力工程程，

34、提高高企业知知名度；加强班班子团结结，充分分发挥团团队作用用。8、履行行公司企企业章程程授予的的其它职职权，完完成董事事会赋予予的其它它任务。教学副副总：1.负责责制定学学期教学学目标。 2.通过过教学团团队的管管理提升升企业服服务品质质。 3.负责责企业教教学部门门内部管管理工作作。4.负责责外部教教师的沟沟通与协协调工作作。5.负责责企业教教学课程程、课件件的管理理。6.敦促促教学计计划的贯贯彻实施施。7.负责责教师考考评工作作。营销副副总：1.参与与公司重重大决策策。2.负责责统筹规规划市场场开拓工工作。3.负责责统筹规规划市场场调研工工作并分分析总结结。4.负责责统筹规规划公司司的宣传

35、传招生工工作。财务副副总：1.参与与公司重重大决策策。2.管理理公司财财务工作作。3.对公公司资本本融资与与运作。4.负责责成本控控制与资资金周转转。5.协助助实施绩绩效考核核。6.信息息化建设设。后勤副副总：1.负责责规划教教育硬件件的采购购，调配配工作。2.负责责教材的的采购和和调配。3.负责责校区的的卫生安安保工作作。10财务务分析10.11财务分分析说明明10.11.1股股本结构构与规模模公司注册册资本660万。股本结结构和规规模如下下：表1 单单位万元元 股股本来源源股本规模模风险投资资创业团队队银行借款款金 额25305比 例41.77%50.00%8.3%图10.110.11.2

36、资资金来源源与运用用公司成立立初期共共筹集资资金600万。其其中风险险投资225万，创业团团队集资资30万万元，以以购买的的房产作作抵押向向银行借借短期贷贷款款55万元。公司初初创时需需购买在在西安市市购买一一套价值值40万万的办公公室作为为公司长长久的总总部，然然后再各各县租用用教室和和流动办办公室，并购置置相关教教学设备备。10.22财务数数据预测测未来五年年费用列列支预算算1.销售售收入预预测表表2单位：万万元年份项目第一年第二年第三年第四年第五年补习班60.22375.55190.66598.775120.21家教7.4339.31110.77312.22114.557合计67.666

37、84.882101.38110.96134.78注:以第第一年为为例，寒寒暑假补补习班计计划设置置15个个班，每每个班220人，每人每每科计费费为155元每小小时，每每科学习习20天天，每天天两小时时。家教教预计每每天有220人报报到，每每人收费费20元元。图10.22.成本本费用预预测表表3单位：万万元 年份项目第一年第二年第三年第四年第五年宣传费5.45.86.87.09.3教室租金金1.61.62.12.13.2水电费0.40.71.11.32.1奖金0.30.40.91.22.0其它0.20.30.50.61.5合计7.98.811.4412.2218.113. 人人力成本本费用预预测

38、表表4单位：万万元项目年份讲师数量量（人）月成本( 每人人)月成本总总额年度成本本总额第一年150.2320第二年150.2320第三年200.2325第四年200.2325第五年300.2335注：本公公司补习习班开在在寒暑假假每年有有两个月月开课时时间，平平时有55人负责责家教工工作。年年度总成成本为基基本工资资与绩效效工资之之和。4. 固固定资产产明细表表表5 单位：万元 时时间项目价格第一，二二年第三，四四年第五年数量金额数量金额数量金额办公室40.000140.000140.000140.000学生桌椅椅0.0221503.0002004.0003006.000教师桌椅椅0.0225

39、100.255150.388200.500电脑0.300103.000154.500257.500饮水机0.011250.255350.355450.455打印机0.06610.06610.06620.122复印机0.50010.50010.50021.000合计47.00649.77955.557注：1，上表为为公司第第一年的的固定资资产，根根据租用用的教室室配置学学生桌椅椅（100套/间间）、根根据教室室和办公公室配置置饮水机机（1台台/间），以后后随着公公司规模模的扩大大会增加加有关固固定资产产的数量量。2，公司司在第三三年和第第五年扩扩大规模模。10.33 财务务指标分分析主要假设设:

40、l 公司的资资金在成成立时全全部到位位，所购购买的教教学设备备在一个个月时间间内安装装到位。l 购买的办办公室在在西安为为公司总总部，在在各县租租赁教室室，付租租金即可可运营。l 根据行业业标准，折现率率按100%计算算。l 依据该该该行业相相关标准准，本企企业所得得税为225%。l 根据中国国人民银银行新颁颁布的人人民币基基准贷款款利率，三年期期的短期期贷款率率为5.76%。l 公司从第第一年年年末开始始按净利利润的440%分分红，并并在分红红后按220%从从剩余净净利中提提取盈余余公积。投资现金金流量如如下表：表6 单单位：万万元 时时间项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产产投资

41、47.0062.7335.988营运资金金垫支10.000销售收入入67.66684.882101.38110.96134.78付现成成本27.99028.88036.44037.22053.110折旧5.4115.4115.9115.9226.988税前利润润34.33550.66159.00767.88474.770所得税税8.59912.66514.77716.99618.668税后净利利25.77637.99644.33050.88856.003+折旧5.4115.4115.9115.9226.988营业现金金流量31.11743.33750.22156.88063.001借款利息息0.1000.1000.099营运资金金收回10.000固定资产产残值0.300净现金流流量-57.0631.22743.44750.33056.88073.331注：按直直线法计计提固定定资产折折旧，房房屋按110年折折旧，每每年折旧旧额为4400000元，其它固固定资产产按5年年折旧，期末有有残值。10.33.1反反映财务务盈利能能力的指指标a. 财财务净现现值（NNPV） n NPPV=(CII-COO)t(1+i)-t -