2022基金从业考试真题及答案7节.docx

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1、2022基金从业考试真题及答案7节2022基金从业考试真题及答案7节 第1节 基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报（ ）备案。A.证券业协会B.中国证监会C.基金业协会D.中国银监会正确答案：B(P9192)基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当把()的产品卖给风险承受能力低的基金投资人。A.高风险B.低风险C.合适D.中高风险正确答案：B考5;见销售基础教材P199 ( )是投资可能出现的最坏的情况，也是投资者可

2、能需要承担的损失。A、下行风险B、风险敞口C、贝塔系数D、最大回撤正确答案：A本题考查下行风险。下行风险是投资可能出现的最坏的情况，也是投资者可能需要承担的损失。 基金销售机构销售基金产品一般以( )营销理论为指导。A.4CsB.5PsC.4PsD.5Cs正确答案：C 按规定，买断式回购的期限最长不得超过（ ）天。A.31B.60C.91D.100正确答案：C(JP60)买断式回购是一种典型的回购交易，也是国外比较常见的一种交易方式。按规定，买断式回购的期限最长不得超过91天，具体期限由交易双方确定。 以下关于契约型基金的表述，错误的是( )。A.契约型基金是依据基金管理人、托管人之间所签署的

3、基金合同设立的B.基金投资者依法享受权利并承担义务C.基金投资者是基金的股东D.基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同当事人答案：C 如果两只基金的时间加权收益率相等，下列表述正确的是()。A、其计算有受分红多少的影响B、结果可以准确地反映基金经理的真实投资表现C、反映了1元投资在取出的情况下的收益率相等D、以上都不对正确答案：B解析：时间加权收益率反映了1元投资在不取出的情况下(分红再投资)的收益率，真计算将不受分红多少的影响，可以准确地反映基金经理的真实投资表现，现已成为衡量基金收益率的标准方法。 下列关于期权合约的要素的说法不正确的是( )。A.期权卖方的最大收益为期权

4、费B.期权的多头方是指买入期权并支付期权费的一方C.期权卖方获得的最大收益为期权的协议价格D.通知日在期权有效期内正确答案：C解析：C项，期权卖方获得的最大收益为期权费。协议价格，又称执行价格，是指期权合约所规定的，期权买方在行使权利时所实际执行的价格。 1998年中国证监会下发的（）中，对基金监管的内容作出了详细的规定。A.证券投资基金管理暂行办法B.证券交易所管理办法C.关于加强证券投资基金监管有关问题的通知D.开放式投资基金试点办法正确答案：C2022基金从业考试真题及答案7节 第2节 下列关于増值型基金、收入型基金和平衡型基金的风险和收益的关系，说法正确的有()。A、增值型基金的风险大

5、，收益高B、收入型基金的风险大，收益高C、平衡型基金的风险小，收益较低D、收入型基金的风险、收益介于增长型基金与平衡型基金之间正确答案：A解析：一般而言，增长型基金的风险大、收益高;收入型基金的风险小、收益较低;平衝型基金的风险、收益介于増长型与收入型基金之间。 我国对于非公开募集基金实行产品( )，体现了对于非公开募集基金的区别监管的理念。A、核准制度B、注册制度C、登记制度D、备案制度正确答案：D解析：我国对于非公开募集基金实行产品备案制度，体现了对于非公开募集基金的区别监管的理念。 已知某国债期货合约在某交易日的发票价格为119.014元，对应标的物的现券价格(全价)为115.679元，

6、交易日距离交割日刚好3个月，且在此期间无付息，则该可交割国债的隐含回购利率(IRR)是( )。A.7.654%B.3.75%C.11.53%D.-3.61%正确答案：C 投资后管理工做一般分为日常管理和重大事项管理，其中重大事项管理不包括( )。A、对所出资企业股东会议案进行审议、表决等有关事项B、对所出资企业监事会议案进行审议、表决等有关事项C、对所出资企业董事会议案进行审议、表决等有关事项D、定期编写投后管理报告等管理文件正确答案：D解析：重大事项管理包括对所出资企业股东会、董事会、监事议案进行审议、表决等有关事项。 假设企业年初存货是20000元，年末存货是5000元，那么年均存货是(

7、)。A、7000元B、25000元C、12500元D、3500元正确答案：C解析：年均存货=(20000+5000)2=12500元。 如果股票市场价格处于震荡、波动状态之中，()可能优于买入并持有策略。A.投资组合保险策略B.买入并持有策略C.动态资产配置D.恒定混合策略正确答案：D如果股票市场价格处于震荡、波动状态之中，恒定混合策略就可能优于买入并持有策略。例如，当股票市场下降从而增加股票持有比例以保持资产配置比例不变之后，由于股票市场转而上升，投资组合的业绩因股票投资比例的提高而出现更快的增长。 在期权有效期内，标的资产产生的红利将使( )。A、看涨期权价格下降，看跌期权价格上升B、看涨

8、期权价格上升，看跌期权价格下降C、看涨期权价格下降，看跌期权价格下降D、看涨期权价格上升，看跌期权价格上升答案：A解析： 本题考查影响期权价格的因素。在期权有效期内，标的资产产生的红利将使看涨期权价格下降，而使看跌期权价格上升。 公司外部资金的来源不包括（ ）。A.发行公司股票B.发行公司债券C.公司留存收益D.银行贷款正确答案：C公司可以通过发行权益证券或债权证券来筹集外部资本，支持公司运营。C项属于公司内部资金。 ()是一种按照票面金额计算利息,票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券.A.零息债券B.固定利率债券C.公债D.国债答案：B解析：固定利率债券是一种按照票面金额计算利息,票面

9、上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券.投资者不仅可以在债券期满时收回本金,而且可以定期获得固定的利息收入.2022基金从业考试真题及答案7节 第3节 经常用来反映数据一般水平的统计量指的是（）。A.分位数B.中位数C.均值D.方差正确答案：C经常用来反映数据一般水平的统计量指的是均值。 基金募集失败，基金管理人应当在基金募集期限届满后（）内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。A.10日B.20日C.30日D.60日正确答案：C基金募集失败，基金管理人应当在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。 下列不属于基金巨额赎回的是( )A.单个开放日基金

10、净赎回申请超过基金总份额的8%B.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%C.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的11%D.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的12%答案：A解析：巨额赎回是指单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%。考点：基金的交易、申购和赎回 我国设立基金管理公司要经过( )程序。A：准备B：筹建C：开业D：公告成立答案：A B C 股权投资基金是指主要投资于( )的基金。A.私募股权B.公募股权C.私人股权D.创业投资答案：C解析：股权投资基金是指主要投资于“私人股权”，即企业非公开发行和交易股权的投资基金，故选项C正确。 证券投资基金存在的风险有()

11、A.市场风险B.管理能力风险C.技术风险D.巨额赎回风险正确答案：ABCD 下列关于货币时间价值的说法中，错误的是（ ）。A.货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值B.两笔数额相等的资金，如果发生在不同的时期，那么其实际价值也是不同的C.净现金流量=现金流入一现金流出D.货币时间价值跟时问的长短无关正确答案：D(P150)货币的时间价值跟时间长短有关，货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，一定金额的资金必须注明其发生时间，才能确切地表达其准确的价值。 资产管理行业的功能和作用不包括( )。A、保证给投资者带来收益B、给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效C

12、、能够为市场经济有效配置资源D、使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来参考答案A解析：本题考查金融资产管理行业的功能和作用。资产管理行业的作用包括：(1)为市场经济体系有效配置资源，提高整个社会经济的效率和生产服务水平;(2)帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利;(3)使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来;(4)对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。 中金所5年期国债期货合约新合约挂牌时间为( )。A.到期合约到期前两个

13、月的第一个交易日B.到期合约到期前一个月的第一个交易日C.到期合约最后交易日的下一个交易日D.到期合约最后交易日的下一个月第一个交易日正确答案：C2022基金从业考试真题及答案7节 第4节 下列选项中可以认定为“以非法占有为目的”的有( )。.拒不交代资金去向，逃避返还资金的.抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的.携带集资款逃匿的.集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的A、B、C、D、正确答案：D解析：本题考查股权投资基金合规运营与非法集资的界限。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：(1)集资后不用

14、于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的;(2)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的;(3)携带集资款逃匿的;(4)将集资款用于违法犯罪活动的;(5)抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的;(6)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的;(7)拒不交代资金去向，逃避返还资金的;(8)其他可以认定非法占有目的的情形。 公司增加注册资本程序包括( )。.由股东大会作出决议.增量发行新股应符合法定条件.发行新股须进行审批.进行公告和公积金转增资本A、.B、.C、.D、.正确答案：C解析：公司增加注册资本程序：(1)由股东大会作出决议(2)增量发

15、行新股应符合法定条件(3)发行新股须进行审批(4)进行公告(5)公积金转增资本(6)变更登记。 基金管理人应当在基金份额发售的（）前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。A.1日B.3日C.5日D.7日正确答案：B基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。 下列机构中，( )买卖基金的差价收入应该征收营业税。A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.贸易公司答案：ABC 基金销售业务信息管理平台的前台业务系统可分为( )两种类型。A.联网式和自助式B.自动式和人工式C.联网式和辅助式D.自助式和辅助式答案：D解析：前台业务系统主要是指直接面对基金投资人，或者与

16、基金投资人的交易活动直接相关的应用系统，分为自助式和辅助式两种类型。 基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵守( )经营规则，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，有效防范和控制风险。A.收支平衡B.审慎C.收益性D.风险中性正确答案：B 定期报告由( )组成。.每日公布单位净值公告.季度投资组合公告.中期报告.年度报告A、.B、.C、.D、.正确答案：D解析：定期报告有每日公办单位净值公告、季度投资组合公告、中期报告、年度报告四项组成。 下列文件，基金管理公司申请上市不需要提交的有( )。A、基金契约B、基金托管协议C、招募说明书D、基金募集资金的验资报告答案：C 所有者权益包括（ ）。

17、 股本 资本公积 盈余公积 债务A.、B.、C.、D.、正确答案：A所有者权益包括以下四部分：股本，即按照面值计算的股本金；资本公积，包括股票发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产、政府专项拨款转入等；盈余公积，又分为法定盈余公积和任意盈余公积；未分配利润，指企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。2022基金从业考试真题及答案7节 第5节 下列属于基金会计核算中基金费用核算范围内的是 ( )。A、红利再投资核算B、基金申购核算C、基金持有债券的利息核算D、托管费核算正确答案：D 基金会计核算中基金费用核算包括：计提基金管理费、托管费、预提费用、摊销费用、交易费用等。 证券交易所、证券公司、

18、证券登记结算机构、党政机关工作人员在任期或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。（）答案：错误 以下属于QDII基金禁止性行为的是()。A.购买政府债券B.购买可转让存单C.购买房地产抵押按揭D.购买银行承兑汇票答案：C解析： 除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有以下行为：购买不动产;购买房地产抵押按揭;购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;购买实物商品;除应付赎回、交易清算等临时用途以外的借入现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%;利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外;参与未持有基础资产的卖空交易;从事证券承

19、销业务;中国证监会禁止的其他行为。 ()对从业人员实施资格管理和资格考试。A、基金业协会B、证券交易所C、中国证监会D、基金公司答案：A解析：基金业协会负责对从业人员实施资格管理和资格考试。 已知某基金近三年来累计收益率为26%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（ ）。A.801%B.867%C.860%D.870%正确答案：A 基金财产不得用于( )。.承销证券.提供担保.向基金管理人出资.上市交易的债券A、B、C、D、正确答案：C解析：、项均属于基金财产不得进行的投资或活动。中华人民共和国证券投资基金法第七十三条规定，基金财产可以用于下列投资：(一)上市交易的股票、债券

20、;(二)国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。 下列关于影响期权价格的因素及其影响方向的说法有误的是（ ）。A.合约标的资产的分红增加，看跌期权价格上涨B.合约标的资产的市场价格上涨，看涨期权价格上涨C.合约标的资产价格的波动率增加，看跌期权价格上涨D.无风险利率水平上升，看涨期权价格下跌正确答案：DD项，对买方而言，期权买方只需支付期权费买入期权，从而其剩余资金可以无风险利率进行投资。故当无风险利率上升时，看涨期权的价格随之升高。 在证券交易中，禁止证券公司及其从业人员从事损害客户利益的欺诈行为有( )。A：违背客户的委托为其买卖证券B：不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

21、C：挪用客户所委托买卖客户上的证券或者客户账户上的资金D：私自买卖客户账户上的证券，或者假借客户的名义买卖证券答案：A B C D 基金代销机构对基金管理人进行审慎调查的内容不包括基金管理人的()。A.经营管理能力B.诚信状况C.人员数量D.内部控制情况正确答案：C2022基金从业考试真题及答案7节 第6节 债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为虚拟债券、实物债券、凭证式债券和记账式债券。( )A.正确B.错误C.放弃答案：B 在基金销售机构关于客户档案管理与保密的实务操作中，客户交易记录自( )记起至少保存15年。A、交易记账当年B、交易记账次年C、账户注销当年D、账户注销次年答案：A解

22、析：本题考查基金客户档案管理与保密。在基金销售机构关于客户档案管理与保密的实务操作中，客户交易记录自交易记账当年记起至少保存15年。 ()是中国股权市场发展的萌牙阶段。A、1989年1995年B、1992年2000年C、1992年2022年D、2022年2022年正确答案：B 证券投资基金是基于信托原理的基础上组建起来的，我国契约型基金的( )是基金资产的名义持有人和保管人。A、基金管理人B、基金发起人C、基金持有人D、基金托管人答案：D 1年和2年的即期利率分别为7%和8%，那么第一年到第二年的远期利率为()A、1%B、9.01%C、7.5%D、9%第六章答案：B解析：f=1.081.08/

23、1.07-19.01% 下列关于保本基金风险投资额的表述，不正确的是（ ）。A.风险资产投资额=放大倍数安全垫B.风险资产投资额=放大倍数（投资组合现时净值-价值底线）C.风险资产投资比例=风险资产投资额基金净值D.风险资产投资比例=风险资产投资额保本资产投资额正确答案：DD解析保本基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报。保本基金从本质上讲是一种混合基金。此类基金锁定了投资亏损的风险，产品风险较低，也并不放弃追求超额收益的空间因此比较适合那些不能忍受投资亏损，比较稳健和保守的投资者。风险资产投资额通常可用公式确定：风险资产投资额=放大倍数(投资组合现时净值-价值底线)=放大

24、倍数安全垫；风险资产投资比例=风险资产投资额基金净值100%。 上市公司必须按规定公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每个会计年度内( )财务会计报告。A、一年公布一次B、一个季度公布一次C、半年公布一次D、一个月公布一次正确答案：C解析：中华人民共和国公司法第一百四十五条规定，上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每会计年度内半年公布一次财务会计报告 保本基金的特点不包括( )。A.保本基金通过双重机制实现保本B.保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益C.保本基金在震荡市场上优势明显D.保本基金在震荡市场上优势不明显正确答案：D解析：保本金有三个主

25、要特点：保本基金通过双重机制实现保本;保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益;保本基金在震荡市场上优势明显。 如果基金当月的实际收益率为534%，该基金基准组合的数据如下表： 则该基金的超额收益率为（）%。A.098B.137C.167D.198正确答案：B2022基金从业考试真题及答案7节 第7节 公司内部控制制度中环境控制的主要内容包括公司必须严格按照现代企业制度的要求，健全符合公司发展需要的组织结构和运行机制，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，坚决避免内部人控制现象的发生。（）答案：正确 下列基金类型中，投资者对基金费用的高低鼓敏感的是( )A、债券型基金B、货币市场基金C、股票型

26、基金D、混合型基金答案：B 对于股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有( )。.成本法.市场法.收入法.重置成本法A.、B.、C.、D.I、正确答案：D 期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的()。A.平均数B.孰低数C.孰高数D.差额正确答案：B 某投资者欲通过基金管理人以现金认购10000份ETF份额，认购费率为1%，那么他需要准备的金额为( )。A、10000元B、10100元C、10050元D、9950元正确答案：B解析：基金管理人及基金发售代理机构在ETF份额发售时一般会收取认购费用或认购佣金，认购费用或认购佣金由投资者承担。投资者认购10

27、000份ETF份额需要的金额为10000*(1+1%)=10100(元)。 我国上海、深圳证券交易所属于（ ）。A.基金自律管理机构B.基金监管机构C.基金投资顾问机构D.基金销售机构正确答案：AA解析证券交易所是基金的自律管理机构之一。我国的证券交易所是依法设立的，不以营利为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。 下列关于封闭式基金和开放式基金的说法错误的是（ ）。A.开放式基金的认购程序包括认购和确认B.开放式基金的认购收费模式为前端收费和后端收费C.封闭式基金的认购价格按1元募集，外加券商自行按认购费率收取的认购

28、费D.封闭式基金的发售方式为场内认购和场外认购正确答案：DD解析场内认购和场外认购是LOF份额的认购方式。而封闭式基金的发售方式为网上发售和网下发售。 区域性股权交易市场是多层次资本市场的重要组成部分，对于促进企业特别是( )股权交易合融资，鼓励科技创新合激活民间资本，加强对实体经济薄弱环节的支持，具有积极作用。A、大型企业B、中小微企业C、传统企业D、高新技术企业正确答案：B解析：区域性股权交易市场是多层次资本市场的重要组成部分，对于促进企业特别是中小微企业股权交易合融资，鼓励科技创新合激活民间资本，加强对实体经济薄弱环节的支持，具有积极作用。 下列行为违反了客户利益优先的是()A.从事与投资人利益相冲突的业务B.采取合理的措施避免与投资人发生利益冲突C.遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时，及时向所在机构报告D.不利用工作之便向任何机构和个人输送利益正确答案：A解析：A项，遵守客户利益优先要求基金从业人员不得从事与投资人利益相冲突的业务。