2022理财规划师考试真题及答案7篇.docx

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1、2022理财规划师考试真题及答案7篇2022理财规划师考试真题及答案7篇 第1篇有A、B两只股票，A股票的预期收益率是15%，B股票的预期收益率为20%，A股票的标准差是0.04，值是1.2；B股票的标准差是0.06,值是1.80如果大盘的标准差是0.03，则大盘与股票A的协方差是()。A:0.0008B:0.0011C:0.0016D:0.0017答案：B解析： 潜在产量(或称为充分就业的产量)在很大程度上受价格水平的影响。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现( )。A记录与分析自己的支出情况B支取现金C资金调度D质押贷款融资正确答案：D一审

2、法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在( )日内向上级人民法院提起上诉。A.7B.10C.15D.30答案：C解析：关于居民纳税人，下列说法正确的是()。A:对于临时离境，一次不超过20天B:对于临时离境，多次不超过60天C:居民纳税人承担无限纳税义务D:在一个纳税年度在中国境内居住满360天答案：C解析：本题考查的是居民纳税人的概念。居民纳税人是指在中国境内有住所或者无住所居住满一年的个人。在境内居住满1年是指在一个纳税年度（即公历1月1日起至12月31日止）内，在中国境内居住满365日，对临时离境应视同在华居住，不扣减其在华居住天数。临时离境是指在一个纳税年度内，一次不超过30日或者多次

3、累计不超过90日的离境。下列哪种情况下持有现金是出于预防性动机()。A.在短缺经济状况下，持币待购短缺商品B.收入不稳定者为了弥补可能出现的收入缺口，而保有一定的货币现金C.存款利率频繁变动，并有一直向下变动的趋势D.预期股票会有较大的升值但手中的现金明显不够E.满足日常生活支出需要答案：A,B,C解析：D属于投机性动机。在中国境内无住所，但居住满1年而未超过5年的个人，就其来源于()征税。A:中国境内的全部所得B:中国境外的全部所得C:中国境外但汇回中国的所得D:中国境内、境外的全部所得答案：A解析：对于在中国境内无住所，但居住满1年而未超过5年的个人，其来源于中国境内的所得应全部依法缴纳个

4、人所得税。对于其来源于中国境外的所得，经主管税务机关批准，可以只就由中国境内公司、企业以及其他经济组织或个人支付的部分缴纳个人所得税。保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是相等的，以下()不属于投保人应当履行的义务。A:及时缴纳保险费B:依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用C:维护保险标的处于安全状态D:发生保险事故及时通知答案：B解析：2022理财规划师考试真题及答案7篇 第2篇在进行住房消费规划时，提前还款通常发生于以下情况()。A.借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足B.借款人在贷款时根据成本效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资

5、项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款C.借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善，有能力提前还款。D.为了使自己的信用记录保持良好，提前还贷E.以上说法都不对答案：A,B,C解析：关于母公司与子公司法律关系的判断，正确的是( )。A一个公司只有拥有另一个公司50%以上的股份时；才成立母子公司关系B两公司间是否成立母子公司关系，应以母公司对于公司是否有实际控制能力为标准C母公司与子公司之间关系只能是基于股权的占有才能实现D母公司和子公司是两个完全独立的法人E母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对于公司的债务承担责任答案：B

6、,D,E解析：判断两公司是否成立母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准，而不以具体持股比例为标准。助理理财规划师有义务提醒投保人在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述。目前我国采用()的告知方式。A:询问回答告知B:无限告知C:义务告知D:权利告知答案：A解析：某大学周教授发表文章获得稿酬收入2000元，则其应缴纳的个人所得税为()元。A:468B:328C:168D:138答案：C解析：稿酬所得应纳税额每次收入不足4000元的：应纳税额=（每次收入额-800）*20%*(1-30%)=(2000-800)*20%*(1-30%)=168（元）。 发生

7、法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行。申请执行的期限，双方或一方是公民的为( )个月。A1B3C6D12正确答案：D我国的企业年金为()，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益。A:确定收益型B:确定缴费型C:确定金额型D:确定利率型答案：B解析：关于资产说法正确的是()。A:资产是可以用货币来计量的B:未来交易或事项可能形成的资产能够确认C:企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权D:虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认答案：

8、A解析： 2022年后我国的基本养老保险制度进一步完善，与以前的基本养老保险制度相比，不同的是( )。A城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险B个人要按照缴费工资的8%缴纳基本养老保险费C灵活就业人员不强制参加企业职工基本养老保险D一般企业要按照缴费工资的20%缴纳基本养老保险费正确答案：A2022理财规划师考试真题及答案7篇 第3篇从2022年12月到2022年2月我国通货膨胀率已连续三个月超过2%，2022年12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关，这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨一般称为()。A:需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型通货膨胀D:结构型

9、通货膨胀答案：C解析：输入型通货膨胀是指在开放经济中，由于一国经济与国际市场密切相关，当国际市场上存在通货膨胀、价格上涨的现象时，这种价格上涨就会通过该国与国际市场的传导途径传播到国内从而引起该国国内价格普遍、持续上涨的现象。 消费信用有两种基本类型，一种属于银行信用，另一种则类似于( )。A民间信用B国家信用C商业信用D少国际信用正确答案：C我国的养老保险制度在不断地改革，自20世纪90年代以来我国对养老保险制度实行改革的基本目标就是向()发展。A:国家统筹养老保险模式B:强制储蓄养老保险模式C:投保资助养老保险模式D:部分基金式答案：C解析：自20世纪90年代以来我国对养老保险制度实行改革

10、的基本目标就是向投保资助养老保险模式发展。6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于购价为( )元的一次现金支付。A、958.16B、758.20C、1200D、354.32答案：A解析：以下属于防守型行业的是()。A:金融业B:房地产业C:公用事业D:家电业答案：C解析：防守型行业的产品需求相对稳定，需求弹性小。该类型行业的产品往往是生活必需品或是必要的公共服务，如食品业和公用事业、医疗行业。税收是国家凭借政治权利，按照法律规定取得财政收入的一种形式。它的特征主要表现在三个方面，即包括()。A:强制性B:无偿性C:固定性D:灵活性E:有偿性答案：B,C,D,E

11、解析：解决通货紧缩的积极方法，应以提高国内有效需求为优先，再辅以政府配合扩大公共支出，才可望舒缓通货紧缩威胁。()答案：对解析：下列关于资本资产定价(CAPM)模型的假设，错误的是()。A:存在许多投资者B:所有投资者行为都是理性的C:投资者的投资期限相同D:市场环境是有摩擦的答案：D解析：资本资产定价模型的假设：存在许多投资者，并且与整个市场相比每位投资者的财富份额都很小；所有的投资者都有相同的投资期限；投资者只能交易那些公开交易的金融工具，并假设投资者可以不受限制地以固定的无风险利率借入或贷出资金；市场环境是无摩擦的；所有投资者的行为都是理性的，都遵循马科维茨的投资组合选择模型优化自己的投

12、资行为；所有的投资者都以相同的观点和分析方法来对待各种投资工具，他们对所交易的金融工具未来的收益现金流的概率分布、预期收益率和方差等都有相同的估计。2022理财规划师考试真题及答案7篇 第4篇 某投资者投资某股票，年初购买价格为12元，期间分红0.6元，年底以15元的价格卖出，则其收益率为( )。A0.3B0.25C0.2D0.05正确答案：A投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略股票或债券所具有的一些基本特征。下列关于债券和股票的说法不正确的是()。A:债券与股票同属于有价证券B:债券与股票都是虚拟资本C:都可以筹资手段和投资工具D:债券代表的是所有权关

13、系，股票则为债权债务关系答案：D解析：6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是()元。A:1200B:354.32C:758.20D:958.16答案：D解析：计算器计算步骤为，先设置期初付款，然后设置P/YR=12,N=6，L/YR=10,PMT=-200,PV=958.16。 企业主在为固定资产进行短期投保时，应该考虑通货膨胀或通货紧缩的因素，例如，预期通货膨胀即将发生时，最好投保( )。A定值保险B重置成本保险C足额保险D超额保险正确答案：B已知某市场上股票型基金的期望收益率为10%，债券型基金的平均收益率为5%，投资者王先生的期望收

14、益率为8%，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为()。A:40%B:50%C:55%D:60%答案：D解析：常用的平均数指标主要包括()。A:中位数B:众数C:几何平均数D:变异系数E:算术平均数答案：A,B,C,E解析：平均数包括算术平均数、几何平均数、中位数、众数。根据固定资产投资的资金来源不同，分为()。A:国家预算内资金B:国内贷款C:利用外资D:自筹资金E:群众集资答案：A,B,C,D,E解析：固定资产投资根据资金来源不同，分为五类：国家预算内资金；国内贷款；利用外资；自筹资金；其他资金，包括企业或金融机构通过发行各种债券筹集到的资金、群众集资、个人资金、无偿捐赠的

15、资金及其他单位拨入的资金等。理财规划师为客户定制的理财方案建议书的作用不包括()。A:认识当前财务状况B:明确现有问题C:体现理财专业程度D:改进不足之处答案：C解析：2022理财规划师考试真题及答案7篇 第5篇家住县城附近的刘先生建房一幢，造价50000元，支付相关费用3000元。半年后，刘先生工作调动迁往外地，因此转让房屋，售价65000元，在卖房过程中按规定支付交易费等有关费用2000元。就转让房屋，刘先生应纳个人所得税()元。A:2000B:2400C:2600D:3000答案：A解析：财产转让所得应纳税额=（收入总额-财产原值-合理税费）*20%=（65000-50000-3000-

16、2000）*20%=2000（元）。下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是()。A:有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人B:有合伙协议C:有各合伙人实际缴付的出资D:有合伙企业的名称答案：B解析：根据国务院2022年颁布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为上年度在岗职工平均工资，缴费比例为()。A:10%B:20%C:30%D:50%答案：B解析：共用题干唐先生夫妇都是国有企业中层管理人员，二人均为45岁，家庭年收入总额为税后300000元，他们有一个刚上大学的儿子，生活已经基本独立。家中具有银行活期储蓄50

17、000元，定期存款300000元，货币市场基金50000元，夫妇二人去年开始投资股票与股票型基金，总额200000元，目前市值为180000元。家里有一套100平米的房子自住，目前价值800000元，夫妻两有一部价值150000元的汽车，目前没有贷款。夫妇二人的生活比较简单，每月日常生活费2000元，休闲应酬活动等3000元，另有美容健身费用每年8000元，除此之外，一人坚持每个季度向山区儿童捐款2500元。唐先生夫妇告诉理财规划师，他们都想在55岁时退休安享晚年，并且希望届时能够有100万元的退休养老准备金。根据案例回答57题。根据唐先生的财务状况，可以计算出该家庭的结余比率应为()。A:6

18、2%B:68%C:74%D:83%答案：C解析：结余比率=年结余/年税收收入=（300000-5000*12-8000-2500*4）/300000=74%。流动性比率反应客户支出能力的强弱。对于处于退休前期的家庭，最重要的理财目标是退休养老金的建立。民间信用的特点是()。A:灵活B:规范C:风险大D:利率低E:易发生违约纠纷答案：A,B,D解析： 可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的( )有缺陷。A意思表示B行为能力C权利能力D行为动机正确答案：A某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是()。A:工资薪金所得B:劳务报酬

19、所得C:稿酬所得D:特许权使用费所得答案：C解析： 经济增长与物价稳定之间不存在任何矛盾。A正确B错误正确答案：B2022理财规划师考试真题及答案7篇 第6篇()属于责任保险。A:公众责任保险B:产品责任保险C:雇主责任保险D:职业责任保险E:工程责任保险答案：A,B,C,D解析：某市从全市26489名初一学生中随机选出500名，测量他们的身高和体重，那么在统计学中该市全体初一学生被称为()。A:被试B:个体C:总体D:众数答案：A解析： 外汇市场是世界上最大的金融市场，下列关于外汇市场的说法不正确的是( )。A外汇交易中，交易品种相对较少B外汇市场一周七天都进行交易C外汇市场由于成交量大，不

20、容易被操纵D投资外汇时对于投资者的技术要求和知识要求比较低正确答案：D小王购买了1万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是()。A:1年以内的大额存单B:期限在1年以内韵债券回购C:可转换债券D:剩余期限在397天以内的债券答案：C解析：市场利率和实际利率的关系是()。A:市场利率大于实际利率B:市场利率等于实际利率C:市场利率小于实际利率D:不确定答案：D解析：市场利率可能会大于、等于或小于实际利率，取决于家庭和企业预期一般物价水平的上升、不变或下跌。实际利率约等于市场利率和一般物价水平变动的差。 税务筹划的基本方法主要包括( )。

21、A避免应税收入的实现B避免适用较高税率C充分利用税前扣除D推迟纳税义务发生时间E利用税收优惠正确答案：ABCDE共用题干所谓丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值

22、的增长率为每年7%，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7%的投资组合。根据案例回答下列问题。将退休后的支出折现至刚退休时其价值应该为()。A:1614107元B:1870040元C:1784037元D:2999093元答案：B解析：在()，新产品和大量替代品出现，原行业的市场需求开始逐渐减少，产品的销售量开始下降，厂商资金开始转移，厂商数目减少、利润下降。A:创业阶段B:成长阶段C:成熟阶段D:衰退阶段答案：D解析：经过较长时期的稳定发展以后，社会上又会有新的技术和新的行业出现，消费者偏好逐渐

23、转移，原行业的市场需求量逐渐减少，产品的销售量也因替代品的出现而减少，价格下降，利润额也会低于其他行业的平均水平。至此，整个行业进入了生命周期的最后阶段，即衰退阶段。2022理财规划师考试真题及答案7篇 第7篇一个抛硬币的游戏，规则为：支付5元获得一次抛硬币的机会，如出现正面则可获得20元，若出现反面则需额外支付12元。一个游戏参与者抛一次硬币获得收益的数学期望为()元。A:8B:4C:3D:-1答案：D解析：本题考查的是数学期望的计算。一次游戏获得收益的数学期望=20*50%+（-12）*50%-5=-1（元）。假定对一个由股价的500次连续的日运动构成的样本来进行统计以寻找股价变化的规律，

24、则下面关于这一方法的说法错误的是()。A:需要进行一个总数为500次的试验B:股价的每次运动类似于一个单独的事件C:互不相容样本空间是实际上发生的给定数值的股价变化的序列D:这种通过观察发生频率的方法来寻找其内在的规律的方法被称为主观概率方法答案：D解析：主观概率方法是指根据常识、经验和其他相关因素来判断，理财规划师可能给出的一个概率；D项描述的是统计概率方法。共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答下列问题

25、：大额存单也是长期教育规划中的重要工具，关于大额存单的特点，下列四项中不正确的是()。A:固定面额B:固定期限C:不可转让D:收益高于一般定期存款答案：C解析： 石先生夫妇的退休金缺口为( )元。A1.05828e+006B1.0912e+006C929968D962894正确答案：A荣氏模型将人的心理划分为()。A:直觉型B:思想型C:冲动型D:内在感应型E:外在感应型答案：C,D,E解析：下列关于个人通知存款的说法不正确的是()。A:按存款人提前通知的期限长短，分为1天、7天两个通知存款品种B:是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款C:个人通知存款利率收益较活期存款高；开户及取款起点较高：开户起存余额5万元.最低支取金额为5万元D:外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含），外币通知存款提前通知的期限为1天答案：D解析：外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含），外币通知存款提前通知的期限为7天。 金先生去世后，小吴可以继承( )万元金先生的遗产。A0B87.5C125D175正确答案：B _不属于理财规划服务合同主文条款。A委托事项条款B当事人条款C权利与义务条款D争议解决条款正确答案：A