基金从业资格考试历年真题精选8辑.docx

《基金从业资格考试历年真题精选8辑.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《基金从业资格考试历年真题精选8辑.docx（16页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、基金从业资格考试历年真题精选8辑基金从业资格考试历年真题精选8辑 第1辑(2022年)基金资产保管方面的信息披露属于（ ）的义务。A.基金托管人B.基金聘请的会计师事务所C.基金管理人D.基金份额持有人答案：A解析：基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、()三大类。A.证监局B.基金监管机构C.自律组织D.基金监管机构和自律组织答案：D解析：基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。基金销售信息

2、管理基金业协会会长、专职副会长、秘书长、副秘书长组成会长办公会，会长办公会行使的职权包括（ ）。.贯彻执行会员代表大会、理事会的决议.决定召开理事会临时会议.提出理事会会议议题的建议.决定会员的入会、退会A.、B.、C.、D.、答案：B解析：会长、专职副会长、秘书长、副秘书长组成会长办公会，会长办公会行使的职权包括：贯彻执行会员代表大会、理事会的决议；决定召开理事会临时会议；决定本团体日常工作重大事项；组织实施本团体各项规章制度以及年度工作计划和年度财务预算的实施；提出理事会会议议题的建议；制定本团体内部管理制度；决定专职工作人员的聘任；决定会员的人会、退会；会员代表大会、理事会授予的其他职权

3、。下列关于场内证券交易结算原则的说法错误的是（ ）。A.货银对付B.法人结算C.分级结算D.结算参与人答案：D解析：场内证券交易结算原则有：货银对付；法人结算；分级结算；共同对手方制度。公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创期科技型企业满（ ）年的，可以按照投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该公司制创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1B.2C.3D.4答案：B解析：公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创期科技型企业满2年（24个月）的，可以按照投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该公司制创业投资企业的应纳税

4、所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第2辑下列关于业绩比较基准说法正确的是（ ）A.多样性的市场指数，可以使投资者和基金管理公司选择适当的指数作为业绩比较基准，并进而评估基金的绝对收益B.业绩比较基准的选取服从于投资范围C.事先业绩评估时可以比较基金的收益与比较基准之间的差异D.事后确定的业绩比较基准可以为基金经理投资管理提供指引答案：B解析：A选项中应该是进而评估基金的相对收益，业绩比较基准有两方面作用:方面，事后业绩评估时可以比较基金的收益与比较基准之间的差异；另一方面，事先确定的业绩比较基准可以为基金经理投资管理提供指引。C,D选项也不正

5、确，B选项是正确的，故选B。QDII基金的下列行为中符合证监会规定的有（ ）。A.购买不动产和房地产抵押按揭B.购买贵重金属或代表贵重金属的凭证C.购买实物商品D.借入临时用途现金比例不超过基金资产净值的5%答案：D解析：除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：购买不动产；购买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；购买实物商品；除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借人现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%；利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外；参与未持有基础资产的卖空交易；从事证券承销业务；中国证监会禁止的其他行为。关于基金投资人风险承

6、受能力调查和评价，以下说法正确的是（）。A基金投资人放弃接受调查的，销售机构无需对其再进行风险承受能力调查B对已经购买了基金产品的基金投资人，销售机构应当追溯调查C为避免重复采集，提高评估效率，销售机构无需对基金投资人重复进行调查D普通投资者风险承受能力从高到低至少分为C1至C5五个类型，其中C5为最低类别答案：B解析：A项，基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力。C项，基金销售机构应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受风险承受能力调查，也可以通过对已有客户信息进行分析的方式更新对基金投资人的评价，并告知投资者上述情况。D项，根据基金

7、业协会发布的基金募集机构投资者适当性管理指引（试行），普通投资者风险承受能力应至少分为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1是风险承受能力最低类别。并购基金是指主要对企业进行（ ）的股权投资基金。A.财务性并购投资B.资产性并购投资C.债务性并购投资D.不动产并购投资答案：A解析：并购基金是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金。（ ）则常见于杠杆收购和破产投资策略。A.折现现金流估值法B.清算价值法C.经济增加值法D.成本法答案：B解析：清算价值法则常见于杠杆收购和破产投资策略。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第3辑下列应列入基金费用的项目是（ ）。A.会计师费B.律

8、师费C.验资费D.管理费答案：D解析：下列费用不列入基金费用：（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失。 （2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用。 （3）基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用。下列说法中错误的是（ ）。A.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。B.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越偏离到期收益率。C.债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。D.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当

9、期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。答案：B解析：（1）债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。（2）债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。关于LOF基金上市交易的表述，正确的是（ ）。A.LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同B.LOF基金上市首日的开盘参考价为基金发行价格C.LOF基金上市交易实行T+0的交易制度D.LOF基金上市首日交易没有价格涨跌幅限制答案：A解析：LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同具体内容

10、如下:（1）买人LOF申报数量应当为l00份或其整数倍，申报价格最小变动单位为0.00l元人民币。（2）深训证券交易所对LOF交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为l0，自上市首日起执行。（3）投资者T日卖出基金份额后的资金Tl日即可到账（T日也可做回转交易），而赎回资金至少T2日到账。关于股票基金的持股集中度，以下说法正确的是（ ）。 前十大重仓股持股集中度=前十大重仓股投资市值基金股票投资总市值100 持股种类数量越多，基金风险越高 持股种类数量越多，基金风险越低 持股集中度越高，基金在前十大重仓股投资市值越多A.、B.、C.、D.、答案：C解析：持股种类数量越多，基金的投资风险越分散，所面

11、临的个股风险越低。知识点：掌握股票型基金与混合型基金的风险管理方法；在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的（ ）担任。 A.证券公司B.政策性银行C.商业银行D.信托公司答案：C解析：在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第4辑（ ）是股票投资价值分析的重要指标在计算公司的净资产收益率时有重要的作用。A.股票的票面价值B.股票的内在价值C.股票的账面价值D.股票的清算价值答案：C解析：股票的账面价值是股票投资价值分析的重要指标，在计算公司的净资产益率时有重要的作用。关于业务尽职调查，下列表述不属于其主要内容的是()。A

12、.需了解目标公司的市场情况，包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等B.需了解目标公司的发展战略，包括经营理念与模式、未来业务目标等等C.需了解目标公司面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等D.需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况答案：D解析：*企业基本情况：包括企业的工商登记资料、历史沿革、组织机构、股权架构以及主要股东的基本情况等；*管理团队：包括董事会成员及主要高级管理人员的履历介绍、薪酬体系、期权或股权激励机制等；*产品服务：包括产品服务的基本情况、生产和销售情况、知识产权(商标和专利)、核心技术及研发事项等；*市场：包括企业所属的行业分类、相关的

13、产业政策、竞争对手、供应商及经销商情况、市场占有率以及定价能力等；*发展战略：包括企业经营理念和模式、中长期发展战略及近期策略、营销策略以及未来业务发展目标(如销售收人)等；*融资运用：包括企业融资需求及结构、计划投资项目、可行性研究报告及政府批文(如适用)等；*风险分析：企业面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、竞争、财务及管理等方面。不同企业类型及所处发展阶段的目标公司调查内容的侧重点也不同。对于处于相对较早发展阶段的创业企业，业务尽职调查的重点是管理团队和产品服务部分；对于处于扩张期的企业，管理团队也是尽职调查重点关注的事项，对产品服务、发展战略及市场因素的关注程度相对早期企业要更

14、高一些；对于成熟阶段的企业，尽职调查问题则更为广泛，管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略乃至风险分析都是需要考察的部分。关于创业投资，正确的是（ ）A.包含非专业机构和个人从事创业投资B.主要投资成熟企业C.仅投资发展早期或中期企业D.主要通过股息红利的方式获取收益答案：A解析：创业投资包含非专业机构和个人从事创业投资，主要投资发展早期或中期企业（并非仅投资），通过资本利得的方式获取收益。(2022年)关于沪港通，以下表述错误的是（）。A.沪港通试点2022年4月10日开始实施B.沪港通分为沪股通和港股通两部分C.沪港通的双向交易分别以人民币和港币作为结算单位D.沪股通只能买卖规定

15、范围内的上海证券交易所上市的股票答案：C解析：与QDII、QFII不同的是，沪港通的双向交易均以人民币作为结算单位，这在一定程度上促进了人民币的交投量与流转量增加，为人民币国际化打下坚实的基础。20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于（ ），此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。A.大型企业B.上市企业C.中小成长型企业D.成熟性企业答案：C解析：20世纪50年代至70年代，创业投资基金主要投资于中小成长型企业，此时创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第5辑(2022年)关于即期利率，下列表述错误的是（）。A.一般而言，即期利率随期限变化B.利

16、率和本金都是在到期日支付C.即期利率是已设定到期日的零息债券的到期收益率D.即期利率的计息日起点是未来的某一时刻答案：D解析：即期利率表示的是从现在（t=0）到时间t的年化收益率。若ij等=-1，则表示Ri和Rj（ ）。A.零相关B.不确定C.完全正相关D.完全负相关答案：D解析：若ij等=-1，则表示ri和rj完全负相关。下列关于上市交易型开放式指数基金的描述错误的是（ ）。A.在交易所上市交易B.基金份额可变C.ETF最早产生于美国D.有指数基金的特点答案：C解析：上市交易型开放式指数基金（ETF）通常又称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的开放式基金。ETF最早产生

17、于加拿大，但其发展与成熟主要是在美国。ETF一般采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数，因此具有指数基金的特点。 本题考察证券投资基金的分类标准及介绍私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金，应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行（ ），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。A.收益预测B.风险衡量C.收益评价D.风险评级答案：D解析：私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金，应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。（ ）反映的是单位销售收入反映的股价水平。A、市净率B、市盈率C、市销率D

18、、市现率答案：C解析：市销率反映的是单位销售收入反映的股价水平。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第6辑权益资本是通过（ ）筹集的资本。 发行债券 发行股票 发行证券 置换所有权A.、B.、C.、D.、答案：C解析：权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。与债权资本不同的是，权益资本在正常经营情况下不会偿还给投资人。关于资本市场线和证券市场线，以下表述错误的是（ ）。A.证券市场线能为每一个风险资产进行定价B.证券市场线描述了单个资产的风险溢价与市场风险直接的函数关系C.资本市场线描述了有效组合的市场溢价与组合标准差之间的函数关系D.资本市场线是基于资本资产定价模型进行定价答案：D解析：

19、D选项为干扰项，该说法不存在。下列关于基金销售人员在向投资者办理基金销售业务的叙述中，错误的是（ ）。A.应当按照基金合同、招募说明书和发行公告等销售法律文件的规定代扣或收取相关费用B.不得收取法律文件规定以外的其他额外费用C.不得对投资者做出盈亏承诺D.对不同投资者违规收取不同费率的费用答案：D解析：基金销售人员在向投资者办理基金销售业务时，应当按照基金合同、招募说明书和发行公告等销售法律文件的规定代扣或收取相关费用，不得收取其他额外费用，也不得对不同投资者违规收取不同费率的费用。当QD基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露

20、临时公告，并在更新的（ ）中予以说明。A.定期报告B.招募说明书C.托管协议D.基金合同答案：B解析：当QD基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。信托（契约）型基金的特点有（ ）。.本质上是信托关系；.不需要缴纳企业所得税；.基金投资者对取得的投资收益缴纳个人所得税；.基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任A.B.C.D.答案：D解析：信托（契约）型基金主要有以下特点：信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活；信托（契约）型

21、基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者需要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税；信托(契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第7辑目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集（私募），基金管理人、基金销售机构不得通过（ ）等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。 报刊 电台 电视 互联网A.、B.、C.、D.、答案：D解析：目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集（私募），基金管理人、基金销售机构不得通过报刊、电

22、台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。基金为股票指数增强型基金,投资策略如下(1)将不低于80%的资产投资与标的指数成分股和备选成分股,(2)将不低于5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券:(3)对剩余的资产进行主动投资。据此，以下判断错误的是()A.该类型基金的投资目标是获得超越标的指数的收益率B.与一般股票型指数基金相比,该类型基金对基金经理的管理能力要求更高C.与一般股票型指数基金相比,该类型基金的跟踪误差更大D.该类型基金的风险和预期收益率低于混合型基金答案：D解析：股票型基金的风险和

23、预期收益率一般要高于混合型基金，故选项D错误为提高交易效率和有效控制基金管理中交易执行的风险，基金采取( )。 A、竞价交易制度B、分散交易制度C、集中交易制度D、分级交易制度答案：C解析：为提高交易效率和有效控制基金管理中交易执行的风险，基金采取集中交易制度，即基金的投资决策与交易执行职能分别由基金经理与基金交易部门承担。交易部属于基金公司的核心保密区域，执行最严格的保密要求（ ）是市场经济的核心机制。A.竞争B.教育C.道德D.家庭背景答案：A解析：竞争是市场经济的核心机制。基金管理人的中台部门的目标是（ ）。A.利润最大化B.消费者剩余最大化C.客户满意度最大化D.保障公司为客户提供服务

24、的持续性答案：D解析：本题考查前中后台内部控制。基金管理人的中台部门包括市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门，主要是为公司前台部门提供支持，目标是保障公司为客户提供服务的持续性。基金从业资格考试历年真题精选8辑 第8辑(2022年)我国场内股票交易产生过户费，其最终收取机构是（）。A.证券结算风险基金B.中国证券登记结算有限公司C.中国证监会D.证券交易所答案：B解析：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。根据基金服务业务管理相关要求，基金服务机构有义务向中国证券投资基金业

25、协会报送该机构的相关信息，需要报送的内容包括（ ）.运营情况报告.审计报告.服务业务情况表.股权变更且变更股东持股比例为10%A.B.C.D.答案：C解析：服务机构应当在每个季度结束之曰起15个T作曰内向基金业协会报送服务业务情况表，每个年度结束之曰起三个月内向基金业协会报送运营情况报告。服务机构应当在每个年度结束之曰起四个月内向基金业协会报送审计报告；独立第三方服务机构通过一次或多次股权变更，整体构成变更持股5%以上股东或变更股东持股比例超过5%的，应当及时向基金业协会报告。关于债券组合构建，以下说法错误的是（ ）。A.债券组合构建需要选择个券B.债券组合构建需要决定不同信用等级、行业类别上

26、的配置比例C.债券组合构建不需要考虑杠杆率D.债券组合构建需要考虑市场风险和信用风险答案：C解析：债券投资组合构建需要考虑杠杆率等因素。商业票据的特点主要有( )。.面额较大.利率较低，通常比银行优惠利率低，而且比同期国债利率低.只有一级市场.没有明确的二级市场 A、.B、.C、.D、.答案：C解析：商业票据的特点主要有三点：面额较大;利率较低，通常比银行优惠利率低，比同期国债利率高;只有一级市场，没有明确的二级市场。（ ）在基金运作中具有核心作用。A.基金管理人B.基金份额持有人C.基金销售机构D.证券交易所答案：A解析：基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。