会计财务常用Excel表格-商品流通企业财务报表.xls

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1、资资 产产 负负 债债 表表编制单位： 年 月 日单位：元资 产行 次 年初数期末数资 产行 次 年初数期末数流动资产流动负债 现金1 短期借款34 银行存款2 应付票据35 其他货币资金3 应付帐款36 短期投资4 预收帐款37 应收票据5 其他应收款38 应收帐款6 应付工资39 减：坏帐准备7 应付福利费40 应收帐款净额80.000.00 代销商品款41 预付帐款9 应交税金42 应收出口退税10 应交利润43 应收补贴款11 其他未交款44 其他应收款12 预提费用45 存货13 一年内到期的长期负债46 待转其他业务支出14 其他流动负债47 待摊费用15 特准储备资金48 待处理

2、流动资产净损失16 一年内到期的长期债券投资17 其他流动资产18 流动资产合计190.000.00 流动负债合计490.000.00长期投资：长期负债： 长期投资20 长期借款50固定投资： 应付债卷51 固定资产原价21 长期应付款52 减：累计折旧22 其他长期负债53 固定资产净值230.000.00 长期负债合计540.000.00 固定资产清理24所有者权益： 在建工程25 实收资本55 待处理固定资产净损失26 资本公积56 固定资产合计270.000.00 盈余公积57无形及递延资产：28 未分配利润58 无形资产29 递延资产30 无形及递延资产合计310.000.00 所有

3、者权益合计610.000.00其他长期资产： 其他长期资产32 资产总计330.000.00 负债及所有者权益总计900.000.00损损 益益 表表编制单位： 年 月 日年 月 日单位：元项 目行次本月数本年累计数一、商品销售收入1 减：销售折扣与折让2 商品销售收入净额30.000.00 减：商品销售成本4 经营费用5 商品销售税金及附加6二、商品销售利润100.000.00 加：代购代销收入11 其他业务收入12三、主营业务利润140.000.00 减：管理费用16 财务费用17 汇兑损失18 所 得 税19 其他业务支出20四、营业利润210.000.00 加：投资收益22 营业外收入

4、23 减：营业外支出24五、利润总额250.000.00补充资料：企业自有外汇额度: 元；其中：留成外汇额度: 元。现现 金金 流流 量量 表表编制单位：年度单位：元流动资金来源和运用行次金 额流动资金各项目的变动行次金 额一、流动资金来源一、流动资产本年增加数：1、本年利润1 现金41 加：不减少流动资金的费用和损失： 银行存款42 （1）固定资产折旧2 其他货币资金43 （2）无形资产、递延资产摊销3 短期投资44 （3）固定资产盘亏（减盘盈）4 应收票据45 （4）清理固定资产损失（减收益）5 应收帐款净额46 （5）其他不减少流动资金的费用和损失6 预付帐款47小 计120.00 其他

5、应收款482、其他来源： 存货净额49 （1）固定资产清理收入13 待转其他业务支出50 （2）增加长期负债14 待摊费用51 （3）收回长期投资15 待处理流动资产净损失52 （4）对外投资转出固定资产16 一年内到期的长期债券投资53 （5）对外投资转出无形资产17 其他流动资产54 （6）资本净增加额19流动资产增加净额550.00小 计220.00流动资金来源合计230.00二、流动资金运用二、流动负债本年增加数1、 利润分配： 短期借款56 （1）应交所得税24 应付票据57 （2）提取盈余公积25 应付帐款58 （3）应付利润26 预收帐款59 （4）应交特种基金27 其他应收款6

6、0 （5）减上年利润28 应付工资61 应付福利款62小 计320.00 应交税金632、其他运用： 应付利润64 （1）固定资产和在建工程净增加额33 其他未交款65 （2）增加无形资产、递延资产及其他资产34 预提费用66 （3）偿还长期负债35 待扣税金67 （4）偿还长期投资36 一年内到期的长期负债68小 计380.00流动资金运用合计390.00流动负债增加净额690.00流动资金增加净额400.00流动资金增加净额700.00利利 润润 分分 配配 表表编制单位：年度单位：元项 目行次本年实际上年实际一、利润总额1 减：应交所得税2二、税后利润30.000.00 减：应交特种基金4 加：年初未分配利润5 上年利润调整6 减：上年所得税调整7三、可供分配的利润80.000.00 加：盈余公积补亏9 减：提取盈余公积10 应付利润11四、未分配利润120.000.00商商 品品 销销 售售 利利 润润 明明 细细 表表编制单位：年度 单位：元项 目行次计量单位销售数量商品销售净收入商品销售成本流通费用商品销售税金及附加商品销售利润人民币美元人民币美元商品品名或类别123456补充资料：1.代理进口销售总额:元； 2.代理出口销售总额: 元。