21年理财规划师历年真题和解答8辑.docx

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1、21年理财规划师历年真题和解答8辑21年理财规划师历年真题和解答8辑 第1辑已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，遭遇5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。A.1%B.2%C.3%D.4%答案：A解析： 股指期货作为一张金融衍生产品:主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有( )。A套利交易、内场交易和跨期交易B套利交易、套期保值交易和投机交易C跨期交易、套期保值交易和投机交易D套利交易、跨期交易和投机交易正确答案：B根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于()。A:计息的方法B:现值的大小C:利率D:市场价格答案：D解析：终值的计

2、算公式为：Pn=P0(1+r)n或Pn=P0(1+r*n)，从这两个公式中可以看出，终值与计息方法、现值的大小和利率相关，而与市场价格无关。()是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。A:个人住房转按揭贷款B:个人住房再按揭贷款C:个人住房倒按揭贷款D:个人住房按揭贷款答案：A解析：苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解到投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的()转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金。用于未来的()赔付。A:风险；确定性B:风险损失；不确定性C:风险；不

3、确定性D:风险损失；确定性答案：B解析： 小金2022年初购买了一款终身寿险，但由于在2022年突然失业导致收人水平下降，停止缴纳保费。2022年小金遭遇意外身亡。则( )。A保险公司赔付，因为保险人同意承保B保险公司赔付，因为停止缴费未超过两年C保险公司不赔，因为属于除外责任D保险公司不赔，因为保险合同已暂时失效正确答案：D21年理财规划师历年真题和解答8辑 第2辑在我国，民事法律行为就是指民事行为。()答案：错解析：民事行为包括民事法律行为、可变更可撤销的民事行为、效力未定的民事行为、无效民事行为。民事法律行为，是民事主体基于意思表示设立、变更和终止民事权利和民事义务的合法行为，是民事行为

4、中的一部分。下列指标中()属于反映资产管理能力的指标。A:经营净现金比率B:资产负债率C:应收账款周转率D:固定资产周转率E:资产收益率答案：A,B,E解析： 对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是( )。A购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品B购买健康保险宜早不宜迟C购买健康保险应根据需要选择补偿型和给付型的产品D购买健康保险应选择趸缴保险费的方式正确答案：D共用题干齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子O岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000

5、元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。根据案例六回答3645题。根据第40题和第43题的计算数据，与购买教育年金保险相比，采用银行储蓄方式齐先生的女儿刚上大学时的收益现值要高()元。A:6024B:6247C:6340D:6406答案：A解析：3650*15=54750（元）。15000*4+5000=65000（元）。65000/54750-1=18.72%。N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用财务计算器计算可得：PV=43510（元）。先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初领取，使用财务

6、计算器计算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，FV=5000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=4357.21（元）。然后将刚上大学时收益的现值（即57024.55+4357.21=61381.76（元）折现到期初，N=18，I/YR=3.5，FV=61381.76，使用财务计算器计算可得：PV=33046（元）。43510-33046=10464（元）。先将65000元折现到第15年末，N=3，I/YR=3.5，FV=65000，使用财务计算器计算可得：PV=58626.28（元）。然后计算每年应投入的金额，N=15，I/YR=3.5，FV=58626.28，

7、使用财务计算器计算可得：PMT=3038（元）。活期存款本息和计算：N=15，I/YR=0.72，PMT=3650，年初存入，使用财务计算器计算可得：FV=58012.08（元）。定期存款到期本息和计算：N=3，I/YR=5.13，PV=58012.08，使用财务计算器计算可得：FV=67406（元）。67406-61381.76=6024.24（元）。保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。此外，一旦加入了保险计划，中途退出往往只能拿到较低的现金价值，相对而言变现能力较低。 某投资者在市场上发现一只零息债券，面值为1000元，期限8年，该投资者期望的投资收益率为8%，则该债

8、券的合理价格应为( )元。A756.35B645.62C540.27D481.37正确答案：C 某股票贝塔值为1.5，无风险收益率为5%，市场收益率为12%。如果该股票的期望收益率为15%，那该股票价格( )。A高估B低估C合理D无法判断正确答案：A21年理财规划师历年真题和解答8辑 第3辑共用题干陈先生和爱人今年都是35岁，计划20年后退休。他们5年前买了一套总价150万元的新房，贷款100万元，期限25年，采用等额本息贷款方式，贷款利率是6.3%。目前他们二人合计税后平均月收入为12000元，日常生活开销4400元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，

9、他们目前已经有了10万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3%的水平上，陈先生退休基金的投资收益为退休前5%，退休后3%，他和爱人的预期寿命均为85岁。根据案例回答下列问题。陈先生退休基金还需要()元，才能满足其生活水平不会发生变化。A:2043905.15B:2195873.82C:2884496.62D:2440189.00答案：B解析：关于中央银行货币政策对证券市场影响的论述，正确的有()。A:如果中央银行降低存款准备金率或降低再贴现率，通常都会导致证券市场行情上扬B:如果中央银行提高存款准备金率，通过货币乘数的作用，使货币供应量更大幅度地减少，证券市场趋于下跌C:如果中央

10、银行降低存款准备金率或降低再贴现率，通常都会导致证券市场行情下跌D:如果中央银行提高再贴现率，对再贴现资格加以严格审查，商业银行资金成本增加，市场贴现利率上升，社会信用收缩，证券市场的资金供应减少，使证券市场走势趋软E:如果中央银行卖出大量国债，通常会导致证券市场行情下跌答案：A,B,D,E解析：从总体上来说，松的货币政策将使得证券市场价格上扬；紧的货币政策将使得证券市场价格下跌。因此，C项属于松的货币政策，将会导致证券市场行情上扬。 理财规划服务合同的客体是( )。A理财规划方案书B理财规划师C客户D理财规划师制订理财规划的行为正确答案：D 银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总

11、价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的( )。A0.5B0.6C0.7D0.8正确答案：B 接上题，张先生死后，陈丙非常想得到家中的祖传金杯，于是在遗嘱中添了一句话，将金杯分到她的名下，则下面说法中正确的是( )。A因为遗嘱已被篡改，所以遗嘱无效B因为陈丙篡改遗嘱，所以她丧失继承权C根据医嘱陈丙能获得汽车和古画D根据遗嘱，陈丙能获得汽车正确答案：D 某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个l岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。周先生请理财规划师为其家庭建立保险规

12、划，下列做法中错误的是( )。A周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B优先保障一岁半的孩子C优先保障收入较高的周先生D周先生的保费支出应高于妻子的保费支出正确答案：B21年理财规划师历年真题和解答8辑 第4辑 外汇市场是世界上最大的金融市场，下列关于外汇市场的说法不正确的是( )。A外汇交易中，交易品种相对较少B外汇市场一周七天都进行交易C外汇市场由于成交量大，不容易被操纵D投资外汇时对于投资者的技术要求和知识要求比较低正确答案：D目前全球流动性紧缩，各国中央银行纷纷增加货币供应量，就会操作以下政策工具( )A.提高法定存款准备金率B.降低法定存款准备金率C.卖出有价证

13、券D.买入有价证券E.降低再贴现率答案：B,D,E解析：享有权利和履行纳税义务的当事人在税收法律关系中称为()。A:权利主体B:征税对象C:权利客体D:法律关系内容答案：A解析： 财产风险的衡量主要包括衡量财产直接损失及因财产损毁而引起的间接经济损失，财产风险的衡量指标包括( )。A实际现金价值B法院判决的损失赔偿金C重置成本D直接损失与间接损失FE相关费用正确答案：ACE 若一次性支付报酬，则刘先生此项所得的应纳税额为( )。A37360元B10000元C9520元D400056元正确答案：B共用题干李先生年初刚刚买了新房，房屋价值200万元，并为其投保火灾保险，其中，在甲保险公司投保50万

14、元，乙保险公司投保100万。某夜房屋失火，李先生随即进衍抢救，救火开支花了5万元，房屋损失评估为100万元，李先生因为房屋被烧而暂时住宾馆的花费达到2200元。根据案例回答4041题。李先生救火开支应由()承担。A:李先生本人B:甲保险公司C:乙保险公司D:甲和乙保险公司答案：D解析：火灾保险的保险责任包括：火灾及相关风险；各种自然灾害；有关意外事故；施救费用。救火开支属于施救费用，应该由李先生投保的保险公司承担。保险人在经营火灾保险时，有如下除外不保风险：战争、军事行动或暴力行为、政治恐怖活动；核污染；被保险人的故意行为；各种间接损失；因保险标的本身缺陷、保管不善而致的损失，以及变质、霉烂、

15、受潮及自然磨损等。李先生暂住宾馆所花费用属于间接损失，应由投保人自行承担。21年理财规划师历年真题和解答8辑 第5辑共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答下列问题。针对基金投资方面，助理理财规划师向李先生介绍了一些降低共同基金投资成本的技巧；其中不正确的是()。A:利用基

16、金转换B:选择前端收费模式C:利用分红再投资D:认购比申购成本更低答案：B解析： 虽然super理论为职业选择的专业研究提供了理论基础，但是随着职业选择理论的发展，这个理论渐渐不能适应形式，因为它忽略了( )的因素。A妇女B个人观念C种族D国别E贫穷正确答案：ACE 如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于( )。A子女教育规划B现金规划C风险管理规划D财产传承规划正确答案：D关税以通过关境的货物和物品的流向为标准，可分为()。A:进口关税B:出口关税C:过境关税D:增值税E:消费税答案：A,B,C解析：关税以通过关境的货物和物品的流向为标准，可分为进口关税、出口关税和过境关税，

17、属于目的、行为税类。我国目前的关税只包括进口税和出口税。下列各项中，不属于适用3%营业税率的是()。A:交通运输业B:建筑业C:金融保险业D:文化体育业答案：C解析：金融保险业适用5%的营业税税率。 王先生想购买的保险满足如下条件，一是如果在保险有效期内被保险人死亡，保险人向其受益人支付保单规定数额的死亡保险金，二是如果被保险人生存至保险期满，保险人也向其支付保单规定数额的生存保险金。作为助理理财规划师，你向他推荐的险种为( )。A定期寿险B万能寿险C生死两全险D终身寿险正确答案：C21年理财规划师历年真题和解答8辑 第6辑工业增加值的计算方法中，()是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的

18、角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。A:生产法B:投资法C:收入法D:支出法答案：C解析： 接上题，如果郑先生经抢救后生还，一年后因心脏病发再次入院后去世，则( )可以继承郑先生的遗产。A郑峰B郑先生的妻子C郑先生的父母、妻子D郑峰、郑先生的父母、妻子正确答案：D自2022年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资，薪金所得的免征额为()。A:1600元B:2000元C:3200元D:4000元答案：A解析： 目前我国各商业银行开办的个人住房消费信贷主要包括( )。A公积金贷款B商业贷款C国家贷款D组合贷款E交叉贷款正确答案：ABD不考虑通货膨胀因素，从本金的安全性看，()的

19、安全性最高。A:国债B:股票C:公司债券D:企业债券答案：A解析：保险合同具有双务合同的特征，这就意味着保险合同双方当事人()。A:并不必然履行给付义务B:相互享有权利并承担相应的义务C:被保险人的行为限定在保险人规定的范围内D:都必须遵守最大诚信原则答案：B解析：保险合同的双务性体现在保险合同的当事人双方都享有权利并承担相应的义务上，即投保人负有按照合同约定缴纳保费的义务，而保险人则负有在保险事故发生时赔偿或给付保险金的义务。与其他双务性合同不同之处在于，虽然投保人缴纳了保费，保险人赔付责任的履行是以保险事故的发生为前提条件的。21年理财规划师历年真题和解答8辑 第7辑要约做出后的生效原则是

20、()。A:接受主义B:查阅主义C:到达主义D:寄送主义答案：C解析：要约作出送达被要约人后立即生效，而不论被要约人是否查看。即到达主义。 不符合确定周先生购房需求应遵循的原则。A不必盲目求大B无需一次到位C尽量少付首付款D要量力而行正确答案：C理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书。一般来说，客户声明不包括()。A:已经完整阅读该方案B:信息真实准确，没有重大遗漏C:理财师就重要问题进行了必要解释D:完全接受该建议书的建议答案：A解析：共用题干王先生，35岁，某研究所研究员，每月税前收入为7000元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为5000元，年终有200

21、00元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚l周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年期，等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有购买商业保险。家里有5万元定期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。根据案例回答3042题。王先生家庭目前拥有()元净资产。A:704999B:338499C:54999D:366499答案：D解析：王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和定期存款，所以资产总值=5000+50

22、000=55000（元）。总资产额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产=55000+0+650000=705000（元）。运用财务计算器计算如下：P/Y=12，N=360，I/Y=4.41,PV=400000，PMT=-2022.41。然后：2NDAMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1ENTER，再赋P2值96ENTER，即可查出余额(BAL=338500.80)（王先生家中没有别的负债，故该房贷负债即为全部负债）。净资产=资产总额-负债总额=705000-338501=366499（元）。清偿比率=净资产/总资产=366499/705000=0.52；负债比率=负债总额/资产总额=

23、338501/705000=0.48。计算步骤如下：王先生每月交税：（7000-3500）*10%-105=245（元）；张女士每月交税：（5000-3500）*3%=45（元）；夫妇年税前工资=(7000+5000)*12=144000（元）；夫妇年交税=(245+45)*12=3480（元）；夫妇年税后工资=144000-3480=140520（元）。计算步骤如下：奖金和津贴：20000元；纳税支出：20000/12=1666.67（元）；适用税率和速算扣除数分别为10%和25元；奖金和津贴所纳税额：20000*10%-25=1975（元）；净增加=奖金和津贴-所纳税额=20000-197

24、5=18025（元）。现金支出总计=家庭月支出*12+房贷每月还款额*12+工资、薪金所得税支出+奖金和津贴所得税支=4500*12+2022*12+11400+1975=91435（元）。现金收入=夫妇的年税后工资+税后奖金和津贴收入+父母的税收收入=132600+18025+1000*12=162625（元）。税前收入=144000+20000+12000=176000（元）；家庭结余比率=结余/税后收入=(176000-91435)/(176000-13375)=0.52。我国企业的资产负债表和利润表是以_为基础编制的，现金流量表则是以_为基础编制的。()A:权责发生制；权责发生制B:收

25、付实现制；收付实现制C:权责发生制；收付实现制D:收付实现制；权责发生制答案：C解析：我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编制的。为简便起见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。共用题干马先生2022年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例回答下列问题。马先生公积金贷款中第三年偿还的利息总额为()元。A:16921.25B:17241.28C:18313.50D:202

26、29.00答案：C解析：21年理财规划师历年真题和解答8辑 第8辑 属于客户非经常性收入。A工资薪金B每月奖金C债券利息D彩票中奖收入正确答案：D诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了()。A:上诉权B:请求权C:胜诉权D:起诉权答案：C解析：共用题干资料：X股票与Y股票的收益状况图根据资料回答8387题。股票X和股票Y的标准差是()。A:0.0566B:0.0671C:0.0985D:0.1118E:0.1273答案：A,B,C,E解析： 某客户3月15日通过电话委托购买了一只开放式基金，委托金额为20000元，该只基金的申购费率为1

27、.5%，赎回费率为0.5%。3月14日该只基金的净值为1.2350，3月15日该只基金的净值为1.2480，若按价外法计算，则该客户能申请到( )份该基金。A19700.00/1.2350B19700.00/1.2480C19704.43/1.2350D19704.43/1.2480正确答案：D共用题干2022年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄*5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴

28、费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。根据案例九回答4349题。吴先生每月的过渡性养老金为()元。A:200B:185C:180D:175答案：D解析：基础养老金支付的月标准为地方省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%。吴先生每月领取的基础养老金为2000*20%=400（元）。个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120，即1/120。吴先生个人账户的月养老金为54000/120=450（元）。吴先生2022年10月退休，拥有35年的工龄，是“中人”，其过渡性养老金为35*5=175（元）。每月基本养老金=400+450+175

29、=1025（元）。养老金替代率=基本养老金/退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1025/6000=0.1708，即17.08%。吴先生供款当期收入的5%，企业实行对等缴费，那么每月投入共计=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。年既定养老金=1025*12+10000=22300（元）。企业年金计划的举办方式中，企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担的方式属于()。A:直接承付B:对外投保C:建立养老基金D:企业年金答案：B解析：对外投保是企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担。由于在这种方式下企业养老金的支付风险转移到了保险公司，因而它可以克服直接承保方式下没有第三方承担支付风险的缺点。