22年理财规划师历年真题解析6辑.docx

《22年理财规划师历年真题解析6辑.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《22年理财规划师历年真题解析6辑.docx（19页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、22年理财规划师历年真题解析6辑22年理财规划师历年真题解析6辑 第1辑资产负债表与现金流量表对于分析个人客户财务信息十分必要，但()不能通过个人现金流量表得以反映。A:客户当期的收入情况B:客户当期的支出情况C:客户当期的净资产数额D:客户当期的结余答案：C解析：共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答下列问题：接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为()。A:身份证B:户籍证明C

2、:学校证明D:家庭情况证明答案：D解析： 有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，最好的教育规划工具是( )。A教育保险B教育储蓄C子女教育信托D投资国债正确答案：A假设股票A和B的协方差为0.0006，股票A的标准差为0.03，股票B的标准差为0.04，则可知这两只股票的相关系数为()。A:0.12B:0.5C:0.76D:1答案：B解析：相关系数=0.0006/(0.03*0.04)=0.5。()是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险。A:责任保险B:财产保险C:人身保险D:健康

3、保险答案：A解析：B项，财产保险以财产及其有关利益为保险标的；C项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；D项，健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。下列选项中，不实行超额累进税率的是()。A:工资、薪金所得B:个体工商户的生产、经营所得C:对企事业单位的承包经营、承租经营所得D:财产租赁所得答案：D解析：工资、薪金所得，适用超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五；个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。财产租赁所得，适用比例税率，税率为百分之二

4、十。中国人民银行对商业银行的监督管理不包括()。A.监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为B.监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为C.直接审批、监管商业银行D.监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为答案：C解析：2022年12月27日修订的中国人民银行法规定，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，故选C。股票指数是反映证券市场整体情况的一个整体指标，是投资规划须参考的重要因素。上证180指数是()。A:按照180只成份股的股价算术平均工资值计算B:180只成份股一旦确定就不再调整C:市值加权权重指数D:成份股实际上多于180只答案：C解析：借款人申请住

5、房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请()。A:住房商业贷款B:住房组合贷款C:国家贷款D:抵押加担保贷款答案：A解析：22年理财规划师历年真题解析6辑 第2辑以下描述中，()的说法正确。A:薛明的稿费属于夫妻共同财产B:房屋翻修的费用应当由薛明个人承担C:温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产D:薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产答案：A解析：A项，通过知识产权取得的经济利益，属于夫妻共同财产；B项，在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产；CD两项，一方创作的文稿、手稿、艺术品的设计图、草图等，劳动关系的补偿金、用人单位发放的再就

6、业补贴、提前退休补贴费、吸收劳动力安置费等属于应当归一方的财产。存款总额与原始存款的比率（即存款乘数）等于法定准备金比率的倒数。()答案：错解析：在不考虑任何“漏损”的前提下，存款总额与原始存款的比率（即存款乘数）将等于法定准备金比率的倒数。 如果采用等额本息还款法，王先生的每月还款额为( )元。A5837.16B6342.19C7356.12D7516.83正确答案：B 原保险的保险人不得以再保险的接受人未履行再保险责任为由，拒绝履行或者迟延履行其原保险责任。再保险的接受人也不得向原保险的接受人提出缴纳保险费的主张。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 股指期货作为一张金融衍生产品:主要

7、是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有( )。A套利交易、内场交易和跨期交易B套利交易、套期保值交易和投机交易C跨期交易、套期保值交易和投机交易D套利交易、跨期交易和投机交易正确答案：B以下关于遗嘱信托的说法，正确的是()。A:法定继承中可以使用遗嘱信托B:收益人必须为法定继承人C:只能选择信托公司担任信托人D:遗嘱信托的委托人是立遗嘱的人答案：D解析：遗嘱信托是指委托人预先以立遗嘱的方式，将信托财产（遗产）的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中，等到遗嘱生效时，将信托财产转移给受托人，由受托人依据信托的内容.管理处分信托财产。与金钱、不动产或有价证券等个人信托业务比较，遗嘱信托最大

8、的不同点在于，遗嘱信托是在委托人死亡后才生效。下列关于实物分割说法不正确的是()。A:当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，如果其中的物是不可分物，就不能采取实物分割B:共有财产分割后无损于它的用途和价值时，如布匹、粮食等，可在各共有人之间进行实物分割C:除非共有财产是一个不可分割的物（比如一台冰箱），在其他情况下均有办法进行实物分割D:分割共有财产的通常做法是先进行实物分割，对剩余的无法进行实物分割处理的财产，再用其他方法处理答案：A解析：实物分割是分割共有财产的基本方法。当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，即使其中的物是不可分物，也可以在估定各自的价值后，采取适当搭配的方法进行实

9、物分割。净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过()方式来提高家庭的净资产。A:工资薪金增加B:提高投资收益率C:接受馈赠D:减税E:接受继承答案：A,B,C,D,E解析：净资产是客户总资产减去负债总额后的余额，是客户真正拥有的财富价值。净资产越大，说明个人拥有的财富越多。一般说来，扩大净资产规模的途径主要有：工资薪金增加或取得投资收益；接受馈赠或继承遗产；由于减税等原因使得部分债务得以免除。国家助学贷款的贷款额度一般为()。A:基本学习、生活费用B:基本学习、生活费用减去奖学金C:每人每学年最高不超过6000元D:2000元至20000元之间答案：D解析：22年理财规划师历年真题解析6辑

10、 第3辑 马云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，马云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年马云筹备的学费( )。A够，还多约2.72万元B够，还多约0.7万元C不够，还少约2.72万元D不够，还少约0.7万元正确答案：A某投资者以27元的价格购买了1000股某股票，持有2年后以35元的价格卖出，期间只有一次分红，红利为每股0.5元，则该投资者的持有期年化收益率为()。A:11.65%B:12.38%C:13.56%D:14.66%答案：D解析： 股票X和股票Y，这两只股票下跌的概率分别为.4和0.5，两只股票至少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率

11、为( )。A0.9B0.7C0.4D0.2正确答案：D某人创作的小说出版后所取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收入50万元，则他需要交纳()元的个人所得税。A:62400B:68400C:78400D:112000答案：C解析：下列关于货币市场基金说法不正确的是( )。A.货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金B.就流动性而言，货币市场基金的流动性很好，甚至比银行7天通知存款的流动性还要好C.就安全性而言，由于货币基金投资于短期债券、国债回购及同业存款等，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零D.一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求答案：D解

12、析：张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的时候搞错了产品型号。当产品发到公司后才发现不是所需要的产品，则()。A:合同已经生效，张先生自己承担损失B:张先生受欺骗签订的合同，合同无效C:张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销D:张先生和钢厂各承担一半的损失答案：A解析：凡符合下列条件之一的外籍专家取得的工资、薪金所得可免征个人所得税()。A:根据世界银行专项贷款协议由世界银行直接派往我国工作的外国专家B:联合国组织直接派往我国工作的专家C:为联合国援助项目来华工作的专家D:援助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家E:根据两国政府签订文化交流项目来华工作

13、2年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的答案：A,B,C,D,E解析：外籍专家取得的工资、薪金所得符合下列条件可免征个人所得税：根据世界银行专项贷款协议由世界银行直接派往我国工作的外国专家；联合国组织直接派往我国工作的专家；为联合国援助项目来华工作的专家；援助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家；根据两国政府签订文化交流项目来华工作2年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的；根据我国大专院校国际交流项目来华工作2年以内的文教专家，其工资、薪金所得由该国负担的；通过民间科研协会来华工作的专家，其工资薪金所得由该国政府机构负担的。宋先生2022年1月购买了一份人寿保险，2022年

14、1月由于投资亏损严重，无力支付续期保费，但其合同仍然有效，是因为保险合同具有()。A:复效条款B:宽限期条款C:自杀条款D:犹豫期条款答案：B解析：小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为( )。A3.64% B3.75% C6.75% D6.16%答案：B解析：22年理财规划师历年真题解析6辑 第4辑接上题，一人的汽车属于()。A:于女士的婚后个人财产B:于先生的婚前个人财产C:于女士的婚前个人财产D:婚后共同财产答案：B解析： 按照国家规定，李女士转让住

15、房取得所得，应当缴纳个人所得税。当地对李女士以核定征收办法按照住房转让收入的1%计算个人所得税，则李女士需要缴纳的个人所得税的数额为( )。A9000元B3000元C24005元D1000元正确答案：A我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立QDII产品，基金公司、QDII产品不能投资于下列()对象。A:可转让存单B:住房按揭支付证券C:资产支持证券D:房地产抵押按揭答案：D解析：接上题，该事故发生后保险公司()。A:不赔，因为保险公司合同无效B:不赔，因为车辆因超载而发生事故C:赔付，因为保险合同有效D:赔付，因为购买保险已满两年答案：B解析：共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署

16、出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2022年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答7176题。A公司出口的大型设备运到B公司的目的地后，由A公司派员安装，为了预防设备安装工程中由于安装不善造成的损失和费用，A公司应该与保险公司签署的保险合同为()。A:责任保险B:保证保险C:工程保险D:信用保险答案：D解析：一审法院审理案件后，当

17、事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉。A:7B:10C:15D:30答案：A解析： 当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收人时，教育规划方案应优先考虑以( )满足子女大学教育费用。A政府教育资助B客户自有资源C相关机构贷款D保险分红正确答案：B在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明()。A:本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B:本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C:本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D:本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降答案：C解析：同样的外币需要的本币

18、少了，说明本币升值，外币贬值。在直接标价法下表现为汇率下降。垄断程度越高的行业，其产品价格和企业利润受控制程度越大，投资该行业证券的风险相对较小。()答案：对解析：22年理财规划师历年真题解析6辑 第5辑 理财规划师应充分理解开放式基金的运作，下列开放式基金的说法中错误的是( )。A规模不固定B可以通过银行购买C开放式基金的前端收费比后端收费好D个人投资开放式基金所获得的收益免所得税正确答案：C 一般来说家庭建立现金储备要包括日常生活覆盖储备和意外现金储备。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共用题干资料：某客户打算购买基金，由于对基金不了解，特征询理财规划师的建议。根据上述资料回答下列问

19、题。()是指通常在一个母基金下再设立若干子基金，基金的各个子基金独立运行投资决策，最大特点是在基金内部可以为投资者提供多种投资选择，投资者可以根据市场行情变化和自身投资需求的改变，在基金中随时转变。A:基金的基金B:对冲基金C:离岸基金D:伞形基金答案：D解析： 小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%;小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前

20、他们有积蓄5万元;小琴每月收入为5000元(含税)，小涂为3500元(含税)，当地房产交易的契税税率为3%。如果小秦和妻子购买该房产，则他们至少应支付( )元的首付款。A205920B68640C137280D274450正确答案：C我们把反映企业在某一会计期间内经营成果的一种会计报表称为利润表，分析利润表的基本内容不包括()。A.利润总额及其增减变动的方向和数额B.利润总额的构成C.主营业务利润的构成D.资产的构成答案：D解析：家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是()。A:在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出”B:在

21、收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标C:收支相抵的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的D:“月光族”属于收支相抵型的消费模式答案：B解析：( )是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展的初期，许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台市场。A.店头市场B.场内市场C.银行间市场D.有形市场答案：A解析： 关于风险损失的表述中，（ ）是错误的。A风险损失是偶然发生的B风险损失可以用货币来计量C风险损失既包括直接损失也包括间接损失D风险损失是预期的经济价值的减少正确

22、答案：D某客户为儿子进行教育储蓄时了解到，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是()万元。A:2B:3C:4D:5答案：A解析：22年理财规划师历年真题解析6辑 第6辑下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为的是( )。A.人的出生B.人的死亡C.时间的经过D.签订合同答案：D解析：下列关于还款方式的优缺点说法，正确的是()。A:等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较少B:等额递减，初期负担重，后期负担轻，但全期所付利息较多C:等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较少D:等额本金，每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付

23、利息较少的优点答案：D解析：A项，等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较多；B项，等额递减，初期负担重，后期负担轻，全期所付利息较少；C项，等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较多。 为专利权的实体。A发明B实用新型C动植物的生产方法D外观设计E科学发现正确答案：CDE 到期收益率是使各个现金流的净现值等于0的贴现率。A正确B错误正确答案：A按照房产计税价值征税的，按()计征。A:房产原值B:房产市场价值C:房产原值一次减除lO%30%后的余值D:房产原值一次减除20%30%后的余值答案：C解析：按照房产计税价值征税的，称为从价计税，即按房产原值一次减除10%

24、30%后的余值计征。()不是确定客户理财目标的原则。A:理财目标应主要关注客户的期望B:理财目标必须具有现实性C:以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨D:理财目标必须考虑客户的现金准备答案：A解析： 扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。A正确B错误正确答案：B债券投资的风险相对较低，但仍然需要承担风险。其中利率变动导致的()风险是债券投资者面临的最主要风险。A:价格B:利率C:信用D:再投资答案：A解析：从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或者其他有害身体健康工作的，退休年龄男年满55周岁，女年满()周岁。A:40B:45C:50D:55答案：B解析：从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或者其他有害身体健康工作的，退休年龄男年满55周岁，女年满45周岁。