21年理财规划师考试试题及答案6节.docx

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1、21年理财规划师考试试题及答案6节21年理财规划师考试试题及答案6节 第1节共用题干张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费16万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5%。根据案例回答3138题。张先生在50岁时需准备()元退休基金才能实现自己的生活目标。A:1614107B:1721445C:1998419D:2421161答案：D解析：张先生今年40岁，计划

2、在10年后退休，所以应是在50岁时退休。张先生50岁时退休，退休后再生存30年，所以会在80岁时去世。根据题意，N=30，I/YR=5，PMT=-150000（设成先付年金），利用财务计算器可得PV2421161（元），即张先生需要近2421161元才能实现其生活目标。根据题意，N=10，I/YR=5，PV=-500000，利用财务计算器可得FV814447（元），即张先生40岁时的50万元的存款在退休后会变成814447元。根据题意，P/YR=12，N=10*12=120，I/YR=5，PMT=-6000，利用财务计算器可得FV931694（元），即张先生将现在每月的结余6000元存入银行在

3、退休后会变成931694元。根据上面的准备方法，张先生的退休资金的缺口=2421161-814447-931694=675020（元）。根据题意，P/YR=12，I/YR=5，PV=-500000，PMT=-6000,FV=2421161，利用财务计算器可得N=166（月）14（年），即张先生夫妇需要再工作14年后才能退休。根据题意，P/YR=12，N=120（月），I/YR=5,FV=675020（元），利用财务计算器可得PMT-4347（元），即张先生夫妇需要每月追加存款4347元才能保证他50岁时就退休。为此，张先生需要开源节流。民事法律关系的特征包括()。A:民事法律关系是平等主体之间

4、的社会关系B:民事法律关系是不平等主体之间的社会关系C:民事法律关系主要是民事主体依自己的意志形成的法律关系D:民事法律关系主要是民事主体依国家的意志形成的法律关系E:民事法律关系主体的权利义务通常是相互的答案：A,C,E解析：民事法律关系的特征包括：(1)民事法律关系是平等主体之间的社会关系；(2)民事法律关系通常是民事主体依其意思，自由、自愿所形成的法律关系，意思自治、自由是民事法律关系区别于其他法律关系的又一重要特征；(3)每个民事主体一般既作为权利人享有权利，同时又作为义务人负有义务，这种针对同一主体的权利义务一般也是对等的。对客户个人隐私和商业秘密没有保密义务的有()A.理财规划师所

5、在机构B.理财规划师C.理财规划师的家人D.理财规划师的同事答案：C解析：理财规划师对客户的保密义务,同样及于理财规划师所在机构、理财规划师的合伙人及同事 个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者之间关系的表述中正确的是( )。A个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开B个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧E个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收人正确答案：ACE()不属于客户个人的资产。A:客户一直使用的公司名下的手提电

6、脑B:客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房C:客户进行投资的金融资产D:客户用于出租的自有住房答案：A解析：资产是指客户拥有所有权的各类财富。客户是否拥有所有权是判断一项财富是否属于客户资产的标准，有些物品虽然客户有权使用，但并不拥有其所有权，那么就不应被当成客户资产。21年理财规划师考试试题及答案6节 第2节 不是万能寿险的特点。A保费可浮动B死亡给付金可调整C账户中收入项对保单的影响可见D账户中支出项对保单的影响不可见正确答案：D以下关于投资过度理论的说法，正确的是()。A:经济周期波动是银行体系交替地扩张和紧缩信用所造成的B:当高涨阶段后期银行体系被迫紧缩信用时，出现生产过剩，进入萧条

7、阶段C:在萧条时期，银行可以通过某些途径来扩大信用，促进经济复苏D:资本品生产的增长要以消费品生产下降为代价，从而导致生产结构的失调E:主要强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡答案：D,E解析：投资过度理论主要强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品生产之间的不平衡。人们把当期收入分成储蓄和消费两部分。资本品生产的增长要以消费品生产下降为代价，从而导致生产结构的失调。当经济扩张发展到一定程度之后，整个生产结构已处于严重的头重脚轻状态，于是经济衰退不可避免地发生了。张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的时候搞错了产品型号。当产品发到

8、公司后才发现不是所需要的产品，则()。A:合同已经生效，张先生自己承担损失B:张先生受欺骗签订的合同，合同无效C:张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销D:张先生和钢厂各承担一半的损失答案：A解析：上年末某公司支付每股股息为1元，预计在未来该公司的股票按每年6%的速度增长，必要收益率为12%，则该公司股票的价值为()元。A:14.4B:15.5C:16.6D:17.7答案：D解析：V=D1/（r-g）=1*（1+6%）/（12%-6%）7.7(元)。张某欲立遗嘱，想要找个遗嘱见证人，下列可以充当遗嘱见证人的是()。A:邻居家15岁的儿子B:居民委员会的张大妈C:作律师的儿子D:和儿子一起开办律

9、师事务所的合伙人E:张某门前的修车师傅答案：B,E解析：21年理财规划师考试试题及答案6节 第3节关于内部收益率说法正确的是()。A:任何小于内部收益率的折现率会使净现值为负B:拒绝IRR大于要求回报率的项目C:投资净现值为零的折现率为内部收益率D:接受IRR小于要求回报率的项目答案：C解析：本题考查的是内部收益率的相关内容。任何小于内部收益率的折现率会使净现值为正；投资者接受IRR大于要求回报率的项目；拒绝IRR小于要求回报率的项目。宏观经济政策各目标相辅相成，没有矛盾。答案：错解析：金融工具的基本特征有()。A:收益性B:期限性C:保值性D:流动性E:风险性答案：A,B,D,E解析：金融工

10、具具有风险性、收益性、流动性和期限性四个基本特征。 沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了生死两全保险，关于此种保险的说法正确的是( )。A生死两全保险一般单独销售B生死两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄C生死两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄D生死两全保险被视为一种有效的储蓄工具正确答案：D王先生夫妇有一子王峰，2022年又将朋友的孩子小云落户在自己家。2022年王先生夫妇离婚，王先生带着小云与郑女士再婚，郑女士带来一位15岁的男孩小明。则王先生的法定继承人是()。A:王峰B:王峰、小云C:王峰、郑女士D:王峰、郑女士、小明答案：D解析：在合法婚姻关系存续期间，夫妻双

11、方以配偶的身份相互享有的继承权受法律保护。此外，根据我国婚姻法第二十四条规定，父母和子女有相互继承遗产的权利。而且，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。由于小云只是落户到王先生家，并未形成正式的收养关系，故不成为法定继承人。21年理财规划师考试试题及答案6节 第4节某股票贝塔值为1.5，无风险收益率为5%，市场收益率为12%.如果该股票的期望收益率为15%，那该股票价格()。A:高估B:低估C:合理C:无法判断答案：A解析： 周峰和周天是( )。A自然血亲B拟制血亲C旁系直亲D无任何关系正确答案：B孙女士一家今年1月份各项税前投资所得及利息收入如下：(1)存款

12、利息246元；(2)国债利息850元；(3)股票账户利息100元；(4)股票价差收入3500元；(5)开放式基金价差收入1200元，则该月此类收入应纳的个人所得税为()元。A:1009.2B:20C:769.2D:49.2答案：B解析：我国个人所得税法规定，对个人取得的国债和国家发行的金融债券利息、教育储蓄有款利息以及股票转让所得免征或暂免征收个人所得税，存款的利息也免征个人所得税；利息、股息、红利所得属于个人所得税的征税范围；对个人投资者买卖股票差价收入，也暂不征收个人所得税。则该月应纳个人所得税额=100*20%=20（元）。个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商

13、业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析：下列不属于无效民事行为的是()。A:行为人不具有民事行为能力实施的民事行为B:趁人之危的民事行为C:恶意串通，损害国家、集体或第三人的利益的行为D:以合法形式掩盖非法目的的行为答案：B解析：无效民事行为指已经成立，但欠缺法律行为的有效要件，行为人设立、变更和终止民事法律关系的意思表示不能发生法律效力的民事行为。无效民事行为的种类包括：行为人不具有行为能力实施的民事行为；意思表示不真实的民事行为；恶意串通，损害国家、集体或第三人利益的民事行为；以合法形式掩盖非法目的的民事行为

14、；违反法律或社会公共利益的其他民事行为。B项属于可变更、可撤销的民事行为。21年理财规划师考试试题及答案6节 第5节某公司随机抽取的8位员工的工资水平：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500，则该公司8位员工工资的中位数是()。A:800B:1200C:1500D:3000答案：B解析：既是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，又是银行信誉的根本保证的是()。A:现金资产B:贷款C:贴现D:证券投资答案：A解析：共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自

15、己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答7278题。此案例没有涉及()。A:法定继承B:遗嘱继承C:遗赠D:代位继承答案：C解析：本案涉及到了法定继承、遗嘱继承和代位继承。遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的人

16、，而于其死亡后发生效力的民事行为。遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。房产和存款都属于夫妻的共同财产，夫妻双方各占一半，则冯老先生的遗产包括价值20万元的房产和10万元的存款。根据相关规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。当立有数份遗嘱，且内容相抵触时，以最后的遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老先生的老伴将获得冯老先生的所有遗产，即价值20万元的房产和10万元的存款。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯枫没有任何遗产可以继承。本案中以冯老先生最

17、后的口头遗嘱为准，所以冯老大没有任何遗产可以继承。 外国人与中国公民在中国境内自愿离婚，按行政程序办理离婚登记。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：李某出版的诗集销量很好，2022年上半年销售数量达到3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元，则李某稿酬收入需要交纳的所得税为()。A:2816元B:12320元C:14000元D:17600元答案：B解析：21年理财规划师考试试题及答案6节 第6节我国银行同业拆借利率属于()。A:官定利率B:公定利率C:市场利率D:优惠利率答案：C解析：银行间同业拆借利率一般是由市场决定的，随时受到供求关系的影响而发生变化。我国的银行

18、间同业拆借利率使用的是上海银行间同业拆放利率。共用题干客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，根据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。与之相比，同期市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师。根据案例回答下列问题。考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为()。A:66.37%B:74.92%C:55.62%D:46.56%答案：A解析：到期收益率的两个暗含条件是()。A:假设投

19、资者将一直持有债券，直至债券到期为止B:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于到期收益率C:假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且投资收益率等于市场利率D:使债券各个现金流的净现值等于零E:债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越高答案：A,B,C,E解析： 中央银行外汇管理的主要目标是（ ）。A扩大外汇盈余B汇率稳定C国际收支平衡D增加外汇储备正确答案：C小赵从小被王氏夫妇收养，长大成人后寻找到自己亲生父母赵氏夫妇，恰逢赵太太车祸死亡，王太太疾病死亡，关于小赵享有的继承权，下列说法正确的是()。A:小赵享有赵太太的遗产继承权，不享有王太太的遗产继承权B:小赵享有赵太太的遗产继承权，也享有王太太的遗产继承权C:小赵不享有赵太太的遗产继承权，也不享有王太太的遗产继承权D:小赵不享有赵太太的遗产继承权，但享有王太太的遗产继承权答案：D解析：养子女被收养后，享有养父母的继承权，但没有生父母的继承权。