22年理财规划师经典例题9卷.docx

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1、22年理财规划师经典例题9卷22年理财规划师经典例题9卷 第1卷 刘先生采用抵押担保方式向银行申请个人耐用消费品贷款，则刘先生能获得的贷款额度不超过( )。A抵押物评估价值的40%B抵押物评估价值的60%C抵押物评估价值的70%D抵押物评估价值的80%正确答案：C投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，但其收益与风险各不相同，而且并非所有的资产购买行为均属投资行为。下列属于投资行为的有()。A:购买股票B:购买债券C:购买彩票D:购买新家具E:储蓄存款答案：A,B,E解析：下列关于信用卡说法正确的是()。A:信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分B:广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡C:

2、银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费D:从狭义上说，信用卡主要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡答案：C解析： 合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法( )。A对地域管辖的规定B对指定管辖的规定C对级别管辖和专属管辖的规定D对移动管辖的规定正确答案：C甲乙借款5万元，双方约定年利率为4%，以复利方式5年后归还。则届时本金、利息之和为()。A:6.08万元B:6.22万元C:6万元D:5.82万元答案：A解析：某人驾车出游，未系好安全带，途中发生车祸，造

3、成损失，其中风险因素是指()。A:驾车出游B:未系好安全带C:发生车祸D:造成损失答案：B解析：22年理财规划师经典例题9卷 第2卷 在计算GDt，时，把一个国家在一定时期内所产生的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为( )。A生产法B收入法C支出法D利润法正确答案：A 实行紧缩性财政政策所引发的后果有( )。A财政收人增加B财政支出减少C通货膨胀D物价下跌E就业率上升正确答案：ABD按理财目标的重要性划分，理财目标可划分为必须实现的理财目标和()的理财目标。A:不必实现B:期望实现C:正常实现D:意外实现答案：B解析：按照理财目标的重要

4、性划分，理财目标可以划分为必须实现的理财目标和期望实现的理财目标。前者是指对于客户正常生活而言，必须要完成的计划；后者是指在保证客户正常生活水平的前提下，客户期望完成的计划。财务分析的比较分析法不包括()。A:趋势分析B:差异分析C:横向比较D:期望比较答案：D解析：比较分析法是指将不同时间或不同空间的被评价指标进行比较，以确定差异的方法。比较分析法往往采用不同的比较对象进行比较分析，主要有以下几种：与本企业历史比，即与不同时期指标相比，如本期实际与上期（或历史水平）实际比较，也称“纵向比较”；与计划预算比，即实际执行结果与本期计划（或目标）比较，也称“差异分析”；与同类企业比，即与行业平均数

5、或竞争对手比较，可以本期实际与国内外同行业先进企业水平比较，也称“横向比较”。下列属于平均指标的有()。A:200只股票的平均价格B:经济平均增长率C:人均国内生产总值D:20只基金价格的中位数E:产品的单位成本答案：A,B,C,D,E解析：平均数是统计学中最常用的统计量，用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析。平均数主要包括算术平均数、几何平均数、中位数、众数，李先生承包学校食堂，一年收入所得55000元，则应缴纳个人所得税的计算公式为()。A:应纳税额=55000*20%-1250B:应纳税额=55000*(1-20%)

6、*20%C:应纳税额=(55000-42000)*5%D:应纳税额=(55000-3500)*20%-1250答案：C解析：本题考查的是对企事业单位承包、承租经营所得，应纳税额的计算。应纳税额=(55000-42000)*5%。22年理财规划师经典例题9卷 第3卷理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的有()。A:决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲B:要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益C:要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩D:要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂E:即

7、使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也相违背答案：A,B,D解析：如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。理财规划师以自己的专业知识进行判断，不带感情色彩是客观公正原则的要求。即期的缴费一部分用于支付当年的养老保险金的开支，一部分用于为受保人建立养老储备基金，这种养老保险模式是()。A:部分基金式B:完全积累制C:储蓄制D:现收现付制答案：A解析：按照社会养老保险基金筹资模式划分，可分为两种模式：现收现付式；基金式。其中，基

8、金式又可分为完全基金式和部分基金式两种，部分基金式是介于现收现付式和完全基金式之间的一种筹资模式，即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金。部分基金式的养老保险是自我养老和后代养老相结合的一种养老模式。一审法院审理后，当事人对判决不服，有权在判决书送达之日起()日内向上级人民法院提起上诉。A:60B:30C:15D:10答案：C解析：一审法院审理后，当事人对判决不服，有权在判决书送达之日起15日内向上级人民法院提起上诉。股价波动与经济周期相互关联，这给我们如下启示，具体包括()。A:经济素有“证券市场晴雨表”之称B:经济总是处在周期性运动中C:收集有关宏观经

9、济资料和政策信息，随时注意动向D:把握经济周期，认清经济形势E:经济的景气来临之时首先上涨的股票往往在衰退之时首先下跌答案：B,C,D,E解析：股价波动与经济周期相互关联，给我们的启示包括(1)经济总是处在周期性运动中。(2)收集有关宏观经济资料和政策信息，随时注意动向。(3)把握经济周期，认清经济形势。(4)经济的景气来临之时首当其冲上涨的股票往往在衰退之时首当其冲下跌。下列关于信用卡的说法，错误的是()。A:信用卡是一种特殊的信用凭证，其持卡人一般具有良好的资信状况B:使用信用卡进行短期融资涉及多种费用，如年费、利息和手续费等C:持卡人的融资期限最好限制在免息期内D:最好采取预借现金的方式

10、进行短期融资答案：D解析：利用信用卡进行预借现金的利息和手续费非常高，所以应尽量避免采取预借现金的方式进行短期融资。 赵刚遗产应当按照( )方式进行分配。A法定继承B遗嘱继承C遗赠扶养D代位继承正确答案：B22年理财规划师经典例题9卷 第4卷 我国加人WTO以后，为履行我国在加入WTO关税减让谈判中承诺的有关义务并享有应有的成员权利，从2022年1月起，我国进口税则设有( )等四栏税率。A最惠国税率B协定税率C特惠税率D普通税率E其他正确答案：ABCD 一般来说，劳动力被定义为年龄在18岁以上的正在工作，或者正在失业的人的全体。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：学生贷款、国家助学贷款和

11、一般商业性助学贷款贷款利息相比较，正确的是()。A:学生贷款利息最低B:国家助学贷款的利息最低C:一般商业性贷款利息最低D:利息水平完全相同答案：A解析： 杨先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为_。A153220元B111220元C163220元D121220元正确答案：A 我国1998年颁布的国务院关于建立城镇职下基本医疗保险制度的决定要求的基本医疗保障起付线为( )。A当地职工年均工资10%左右B当地职工年均工资15%左右C当地职工年均工资20%左右D当地职工年均工资5%左右正确答案：A 影响货币市场基金收益的主要因素包括( )。A政治因素B利率因素C规模因素D收益率趋同趋

12、势E经营因素正确答案：BCD22年理财规划师经典例题9卷 第5卷处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体现了财务管理原则中的()。A:资金合理配置原则B:收支积极平衡原则C:成本效益原则D:风险收益均衡原则答案：D解析：假设股票A和B的协方差为0.0006，股票A的标准差为0.03，股票B的标准差为0.04，则可知这两只股票的相关系数为()。A:0.12B:0.5C:0.76D:1答案：B解析：关于国内生产总值(GDP)的说法错误的是()。A:GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相对应的产量然后加总B:GDP不包含中间

13、产品价值C:GDP是计算期内生产的最终产品价值D:GDP属于存量而不是流量答案：D解析：保险合同成立后，()可以随时解除保险合同，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。A:保险人B:投保人C:被保险人D:受益人答案：B解析：投保人有权在法律规定的范围内选择保障自己利益的方式，如果他放弃以参加保险的方式来获得保障，应当允许其解除保险合同。为保护投保人利益的需要，保险人不得任意解除保险合同。这是世界各国保险立法的一项基本原则，是国际上的通行做法。如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的为()。A:教育储蓄B:投资房地产C:教

14、育保险D:购买共同基金答案：B解析：长期教育规划工具包括传统教育规划工具和其他工具。传统教育规划工具主要有教育储蓄和教育保险。其他教育规划工具有：政府债券；股票与公司债券；大额存单；子女教育信托；共同基金。共用题干王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财规划师进行咨询。根据案例回答2939题。王先生最关心的还是将来养老金的领取，他想知道是不是只要缴费了退休后就

15、可以领取养老金。理财规划师解释：个人缴费年限需要满15年才可以，如果不满15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额()。A:归入国家财政收入B:一次性地支付给本人C:以年金的形式支付给本人D:归人全国社会保障基金答案：B解析：我国的基本养老保险制度实行企业和个人共同缴费的筹资方式。国家统筹养老保险模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，国家不向劳动者本人征收任何社会养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，即纳入国家的财政预算。投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹

16、集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度可以分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的，则根据2022年7月1日起实施的中华人民共和国社会保险法中规定：参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保

17、险待遇。根据国务院2022年12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定的规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（国发199726号）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。22年理财规划师经典例题9卷 第6卷 理财规划师在实践工作中总结出确定一个人保险金额的“72原则”其具体含义是( )。A保险提供的保障应该至少足够再没有工作的情况下支

18、撑72年B保险提供的保障应该至少足够再没有工作的情况下支撑6年C保险提供的保障应该至多足够再没有工作的情况下支撑72年D保险提供的保障应该至多足够再没有工作的情况下支撑6年正确答案：B合伙人对合伙企业债务承担的责任是()。A:有限责任B:无限连带责任C:以出资比例承担责任D:与合伙人协商承担责任的比例答案：B解析：合伙企业是由全体合伙人共同出资、共同经营、共享收益、共担风险。合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。要约的撤销是指对尚未生效的要约阻止其生效的意思表示，撤回须在要约到达受要约人之前或同时到达受要约人。()答案：错解析：要约的撤销是指对已生效但未获承诺的要约失效的意思表示。撤销的意思表

19、示须在要约到达受要约人之后，受要约人做出承诺之前到达受要约人。以下两个事件之间呈包含关系的是()。A:掷同一枚硬币，“出现正面”与“出现反面”之间B:两个互不相识的保险业务员在面对不同客户的签单情况之间C:掷一枚普通的骰子，“出现点数为5”与“出现点数为3”之间D:参加一次考试，“成绩及格”与“成绩优秀”之间答案：D解析：A选项两个事件是典型的对立事件；B选项由于两个业务员互不相识，面对不同客户，他们之间独立展业，签单情况是相互独立的；C选项两个事件之间是互不相容关系。诉讼离婚中，准予离婚的法定事由不包括()。A:重婚或者有配偶与他人同居B:实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员C:有赌博、吸毒等恶

20、习屡教不改D:因出国工作分居满两年的答案：D解析：诉讼离婚中准予离婚的法定事由包括：重婚或者有配偶与他人同居；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满两年的；其他导致夫妻感情破裂的情形（如因一方被追究刑事责任，严重伤害夫妻感情而导致夫妻感情破裂或婚后患有医学上不应当结婚的疾病而导致感情危机等）。根据CAPM模型，下列说法错误的是()。A:单个证券的期望收益的增加与贝塔成正比B:当一个证券定价合理时，阿尔法值为零C:如果无风险利率降低，单个证券的收益率成正比降低D:当市场达到均衡时，所有证券都在证券市场线上答案：C解析：根据CAPM模型E（Ri）=Rf+i

21、E（Rm）-Rf，可整理为：Ri=Rf（1-i）+BiRm；如果i1，Rf的降低反而增加Ri。22年理财规划师经典例题9卷 第7卷 宏观经济政策各目标相辅相成，没有矛盾。A正确B错误正确答案：B关于所得税的有关规定，下列说法错误的是()。A:工资、薪金的所得适用20%的税率B:利息、股息、红利所得适用20%的税率课税C:在中国境内无住所又未居住满一年的个人，从中国境内取得的所得应缴纳所得税D:在中国境内有住所或无住所而居住满一年的个人，从中国境内与境外取得的所得均应缴纳所得税答案：A解析：工资、薪金的所得税率适用3%45%的超额累进税率。 接上题，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收人

22、为( )元。A276.2B176.2C264.2D164.2正确答案：C 尽管经济增长会增加社会福利，缓解失业压力，但在短期内当资源接近充分利用时，就可能导致( )。A通货膨胀B通货紧缩C技术进步D摩擦失业正确答案：A 能从小培养客户子女理财观念的教育规划工具是( )。A教育储蓄B公司债券C大盘指数基金D子女教育信托正确答案：D理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。A:严格按照客户提供的财产情况进行计算B:认为遗产就是客户的净资产总额C:计算遗产价值要考虑客户的负债情况D:遗产价值要根据其支付价值来计算答案：B解析：22年理财规划师经典例题9卷 第8卷共用题干王女士夫妇今年均为3

23、5岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例三回答1115题。在王女士55岁时，其家庭储蓄恰好为()元。A:466095.71B:524743.26C:386968.45D:396968.45答案：A解析：该笔支出的现值=100000*(1+3%)/(1+3%)=100000（元）。预计生活至85岁，则应准备退休后30年的养老金，为100000*30=3000000（元）。10万元储蓄到退休时终值=100000*(1

24、+8%)20=466095.71（元）。退休金缺口=3000000-466095.71=2533904.29（元）。每年投资年金=2533904.29/(F/A，8%，20)=55371.41（元）。()不是民事行为一般成立要件的基本因素。A:行为人的意思表示中必须包含设立、变更或终止的民事法律关系的意图B:行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容C:具备当事人双方意思表示达成一致D:行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部答案：C解析： 接上题，若小郑的女儿是在投保两年后去世，则保险公司( )。A赔付，因为购买保险已满两年B不赔，因为小郑瞒报了女儿的

25、年龄C不赔，保险公司解除该合同，并退还保费D不赔，保险公司解除该合同，不退还保费正确答案：A要约的撤销是指对尚未生效的要约阻止其生效的意思表示，撤回须在要约到达受要约人之前或同时到达受要约人。()答案：错解析：要约的撤销是指对已生效但未获承诺的要约失效的意思表示。撤销的意思表示须在要约到达受要约人之后，受要约人做出承诺之前到达受要约人。连续竞价时，某只股票的买人申报价格为15元，市场即时的最低卖出申报价格为14.98元，则成交价格为()。A:15元B:14.98元C:14.99元D:不能成交答案：B解析：连续竞价，即是指对申报的每一笔买卖委托，由电脑交易系统按照以下两种情况产生成交价：最高买进

26、申报与最低卖出申报相同，则该价格即是成交价格；买人申报高于卖出申报时，或卖出申报低于买人申报时，申报在先的价格即是成交价格。本题符合第二种情形，即买人申报价格（15元）最低卖出申报价格（14.98元），以即时揭示的最低卖出申报价格（14.98元）为成交价。下列关于理财规划的叙述中，错误的是（）。A:简单的金融产品销售B:强调个性化C:贯穿人的一生D:由专业人士提供答案：A解析：理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售，选项A错误。22年理财规划师经典例题9卷 第9卷关于法定继承人的继承顺序，下列说法不正确的是()。A:配偶为第一顺序继承人B:兄弟姐妹为第一顺序继承人C:祖父母、外

27、祖父母为第二顺序继承人D:丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父母尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人答案：B解析：第一顺序的法定继承人为配偶、子女、父母；第二顺序的法定继承人包括兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。政府制定的通过影响并推进产业结构转换而促进经济增长的产业政策属于()。A.产业组织政策B.产业布局政策C.产业技术政策D.产业结构政策答案：D解析：理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累，下列关于教育储蓄的说法错误的是()。A:教育储蓄的最低起存金额为50元B:教育储蓄一人一生中只可以享受一次C:教育储蓄零存整取按整存整取的利率计息D:教育储蓄存款的利息免征个人所得税、答案：B解析：共

28、用题干2022年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄*5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。根据案例九回答4349题。吴先生每月的过渡性养老金为()元。A:200B:185C:180D:175答案：D解析：基础养老金支付的月标准为地方省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%。吴先生每月领取

29、的基础养老金为2000*20%=400（元）。个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120，即1/120。吴先生个人账户的月养老金为54000/120=450（元）。吴先生2022年10月退休，拥有35年的工龄，是“中人”，其过渡性养老金为35*5=175（元）。每月基本养老金=400+450+175=1025（元）。养老金替代率=基本养老金/退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1025/6000=0.1708，即17.08%。吴先生供款当期收入的5%，企业实行对等缴费，那么每月投入共计=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。年既定养老金=1025*12+10000=22300（元）。 目前大学学费平均每年为5000元，假设学费平均上涨为每年5%，那么韩女士的儿子读大学时学费平均每年为( )。A7500元B8100元C30000元D324005元正确答案：B 根据合伙企业法规定普通合伙人对企业债务负( )。A有限责任B无限责任C无连带责任D连带责任正确答案：C