基金从业考试试题题库8节.docx

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1、基金从业考试试题题库8节基金从业考试试题题库8节 第1节 关于外币股权投资基金，表述错误的是( )。A.外币股权投资基金既可以在中国境内以基金名义注册法人实体，也可以在中国境外以基金名义注册法人实体B.相对于人民币股权投资基金而言，投资币种为外币C.外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金D.外币股权投资基金在投资过程中，通常在中国境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在境外完成项目的投资退出答案：A 下列关于个人投资者投资基金的所得税的征收，表述错误的是（ ）。A.从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，暂不征收所得税B.

2、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税C.从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，暂不征收个人所得税D.申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税正确答案：CC项，个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税。 下列不属于募集机构责任与义务的是( )。A.应当确保投资者已知悉基金转让的条件B.应当对投资者的商业秘密及个人信息严格保密C.应当与监督机构签署账户监督协议D.应当在五年内销毀与基金募集业务相关的记录及其他相关资料答案：D解析：D项，募集机构应当妥善保存投资

3、者适当性管理以及其他与基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年;募集机构应当确保投资者已知悉基金转让的条件;应当对投资者的商业秘密及个人信息严格保密;应当与监督机构签署账户监督协议。 QDII是（）的首字母缩写。A.合格的境内机构投资者B.合格的境外机构投资者C.境内机构投资者D.境外机构投资者正确答案：AQDII是合格的境内机构投资者的首字母缩写。 克服了个人在财力、时间和知识上的不足的投资工具是（ ）。A.股票B.基金C.债券D.期权正确答案：B基金作为一种投资工具克服了个人在财力、时间和知识上的不足，以极大的优势迅速发展，走出国界成为一种世界范围内

4、的投资工具。 关于ETF，以下说法不正确的是( )。A.ETF也被称为交易型开放式指数基金B.实行独特的实物申购、赎回机制C.实行一级市场与二级市场并存的交易制度D.没有最低申购、赎回要求答案：D解析：本题考查交易型开放式指数基金。 ()是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划。A.投资部B.交易部C.研究部D.法律部正确答案：C考16;见销售基础教材P105 ()是一种按照票面金额计算利息,票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券.A.零息债券B.固定利率债券C.公债D.国债答案：B解析：固定利率债券是一种按照票面金额计算利息,票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券.

5、投资者不仅可以在债券期满时收回本金,而且可以定期获得固定的利息收入.基金从业考试试题题库8节 第2节 关于IB业务的说法正确的是( )。A.IB业务搭建的是券商与期货公司间的介绍业务合作关系，其中期货将占据对券商的业务主导权B.国信证券可以接受南华期货的委托从事IB业务C.在我国，目前的IB业务呈现“一对一”的格局D.在我国股指期货市场，IB主要由期货公司担任正确答案：AC 要保证证券投资基金的健康发展，严格的监管是必不可少的一项内容。监管目标有多个，目前我国基金监管的首要目标是( )。A、保证市场公平B、推动基金业发展C、降低市场风险D、保护投资者利益答案：D 下列关于资产管理行业的表述错误

6、的是( )。A.资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，提高整个社会经济的效率和生产服务水平B.通过资产管理行业专业管理活动，能够帮助投资人搜集、处理和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策C.资产管理行业能创造广泛的投资产品和服务，满足投资者的需求，使资本市场和货币市场连接起来D.资产管理行业还能对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本答案：C解析：资产管理行业无论对宏观经济还是微观的个人、企业都有着重要的功能和作用：(1) 资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源， 使有限的资源配置到最有效率的产品和服务部门，提高整个社会经济的效率和生产服务

7、水平。(2)通过资产管理行业专业的管理活动，能够帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利。(3) 资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务， 满足投资者的各种投资需求，使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来。(4)资产管理行业还能对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。考点：金融市场与资产管理行业 房地产权益基金的退出策略是（ ）。A.打包上市B.在公开市场上出售资产C.管理层回购D.二次出售正确答案：A在退出策方面，房地产权益

8、基金可以通过在非公开市场上出售其所持有的资产退出，也可通过打包上市后退出。 以下属于欺诈客户的是( )A.基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险B.基金从业人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符合不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏C.基金从业人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理机构或基金代销机构统一制作的材料D.基金从业人员应向投资者做出投资不受损失或保证最低收益的承诺正确答案：D解析：在宣传销售基金产品时，基金从业人员应当以诚实的态度和合法的方式执业，如实告知投资者可能影响其利益的重要情况

9、，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证。基金从业人员不得违规向投资者做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。 对于有限责任的公司型基金，投资者人数的最高限制是( )人。A.10B.20C.50D.200正确答案：C解析：目前，我国股权投资基金投资者人数限制如下：(1)公司型基金：有限公司不超过50人。 公司型基金的章程股东出资内容应列明的信息不包括( )A、数额B、比例C、出资方式D、币种正确答案：D解析：根据私募投资基金合同指引2号章程应列明股东的出资方式、数额、比例和缴付期限。 我国第一只开放式基金华安创新诞生于( )，标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变。A.2000年B

10、.2022年C.2022年D.2022年参考答案：B参考解析：我国第一只开放式基金华安创新诞生于2022年，标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变。基金从业考试试题题库8节 第3节 下列关于基金募集、交易的陈述，正确的有（）。A.基金的募集一般要经过申请、核准、发售、基金合同生效4个步骤B.根据证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内做出核准或者不予核准的决定C.基金在基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用D.以上说法都正确正确答案：AC根据证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出核准或者不

11、予核准的决定。 下列关于无担保的存托凭证和有担保的存托凭证的说法不正确的是（ ）。A.无担保的存托凭证的发行与基础证券发行公司无关B.有担保的存托凭证是由发行公司委托存券银行发行的C.无担保的存托凭证所受约束小，在市场上较常见D.存托凭证的级别越高，对证券公司的要求就越高正确答案：CC项，无担保的存托凭证是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证。无担保的存托凭证目前已经很少应用。 已发行股票的转让流通市场叫做股票的（ ）。A.一级市场B.二级市场C.初级市场D.三级市场正确答案：B证券市场主要是股票、债券、基金等有价证券发行和转让流通的

12、市场。其中，已发行股票的转让流通市场叫做股票的二级市场。 基金的财务会计报告通常不包括（）。A.年报B.季报C.周报D.月报正确答案：C财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。 下列关于道德与法律联系的说法中，错误的是（ ）。A.道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段B.道德在调整范围上对法律具有补充作用C.道德在约束力上对法律具有补充作用D.法律对传播道德具有促进作用正确答案：C(P111)道德与法律的联系包括：(1)目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。(2)内容交叉。道德一般可分为两类，一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德；一类是有助于提高人

13、的精神素质、增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德。法律调整的内容并不限于道德素调整的范畴。(3)功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用，法律在约束力上对道德具有补充作用。(4)相互促进。法律对传播道德具有促进作用。同时，道德对法律的实施也具有促进作用。 货币市场与股票市场的一个主要区别是( )。A.货币市场进入门槛很低B.货币市场进入门槛很高C.货币市场属于场外交易市场D.货币市场属于场内交易市场正确答案：B 基金是一种间接投资工具，所筹集的资金流向实业。A.正确B.错误正确答案：B 基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等相关资料后，应即时交( )建档保管。A、监管机构B、监

14、控中心C、所在机构D、基金托管人正确答案：C解析：基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等相关资料后，应即时交所在机构建档保管。基金从业考试试题题库8节 第4节 到期收益率的影响因素主要有（ ）。 I票面利率债券市场价格 计息方式再投资收益率A.I、B.、C.I、D.I、正确答案：D(P212)到期收益率的影响因素主要有以下四个：票面利率；债券市场价格；计息方式；再投资收益率。 关于基金投资能够优化金融结构，促进经济增长的原因，以下表述错误的是()。A、基金将中小投资者的闲置资金汇集起来投资证券市场，扩大了直接融资比例B、起到了将储蓄资金转化为生产资金的作用C、提高证券市场股票市值，间

15、接促进上市企业业务快速发展D、有效分流储蓄资金，降低金融行业系统性风险参考答案：C解析：本题考查基金优化金融结构、促进经济增长的内容。 下列关于合伙型基金的说法中，错误的是( )。A、普通合伙人只能自行担任基金管理人B、普通合伙人对基金债务承担无限连带责任C、合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人、有限合伙人及基金管理人D、有限合伙人不参与投资决策正确答案：A解析：普通合伙人可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人。 目前人们大多认为1868年英国成立的是( )是最早的基金。A、海外及殖民地政府信托基金B、苏格兰没过投资信托C、马萨诸塞投资信托D、英国投资信托正确答案：A解

16、析：投资基金的出现与世界经济的发展有着密切的关系，世界上第一只公认的证券投资基金-“海外及殖民地政府信托”诞生在1868年的英国。 关于基金销售结算资金，下列说法错误的是( )。A.是基金投资人的交易结算资金，不得归入基金销售机构的自有资金B.是在基金投资人结算账户和基金托管账户之间划转的基金申购(认购)、赎回、现金分红等资金C.相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或清算财产D.基金销售机构在自身流动性不足时可临时借用基金销售结算资金正确答案：D解析：基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集的，在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金

17、申购(认购)、赎回、现金分红等资金。基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。禁止任何单位或个人以任何形式挪用基金销售结算资金。相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或清算财产。 基金管理人关于ETF基金份额参考净值的计算方式，一般需经（ ）认可后公告。A.中国证监会B.中国基金业协会C.中国证券业协会D.证券交易所正确答案：D基金管理人关于ETF基金份额参考净值的计算方式，一般需经证券交易所认可后公告，修改ETF基金份额参考净值的计算方式，也需经证券交易所认可后公告。 下列关于资产负债表的表述中

18、，正确的是( )。A.它是反映现金增减变动的报表B.它是一张损益报表C.它是根据“资产=负债+所有者权益”等式编制的D.流动资产排在左方，非流动资产排在右方正确答案：C 根据证券投资基金法的规定，封闭式基金成立的最低要求为( )A基金份额持有人人数达到10000人以上B基金份额总额达到核准规模的60%以上C基金份额总额超过核准的最低募集份额总额D基金份额总额达到核准规模的80%以上参考答案：D解析：封闭式基金需募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上、基金份额持有人不少于200人的要求。基金从业考试试题题库8节 第5节 中小投资者通过基金投资可以以很小的资金投资一篮子股票或债券，主要原因是(

19、 )。A、基金公司有众多的股票、债券可供选择投资B、基金经理对股票或债券有深入的研究C、基金投资是把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资D、相对于股票投资，基金投资较为稳健参考答案C解析：本题考查证券投资基金的特点。中小投资者由于资金量小，一般无法通过购买数量众多的股票分散投资风险。基金通常会购买几十种甚至上百种股票，投资者购买基金就相当于用很少的资金购买了一篮子股票。 用复利法计算第n期期末终值的计算公式为( )。A.FV=PV(1+i)nB.PV=FV(1+i)nC.FV=PV(1+in)D.PV=FV(1+in)答案：A解析：终值是FV，所以复利的FV=PV(1+i)n，A正确。 上

20、网定价发行的手续费由上交所、深交所按实际认购基金成交金额的( )提取。A.1%B.2%C.3%D.3.5%答案：D 积极型股票投资策略大致包括( )。A.在否定弱式有效市场前提下的以技术分析为基础的投资策略B.在否定半强式市场前提下的以基本分析为基础的投资策略C.人们提出的市场异常策略，如小公司效应、日历效应等D.选定一种投资风格后，不论市场发生何种变化均不改变这一风格正确答案：ABCD 关于我国证券交易所，以下说法错误的是()。A.证券交易所的设立和解散，由国务院决定B.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人C.证券交易所作为进行证券交易的场所，其本

21、身不持有证券，也不进行证券的买卖，但可以决定证券交易的价格D.证券交易所应当创造公开、公平、公正的市场环境，保证证券交易所的职能正常发挥正确答案：C 利率互换的形式有( )。A.息票互换和币种互换B.息票互换和基础互换C.基础互换和交叉互换D.币种互换和交叉互换正确答案：B解析：利率互换有两种形式：息票互换，即固定利率对浮动利率的互换;基础互换，即双方以不同参照利率互换利息支付，如美国优惠利率对LIBOR。 买卖股票和基金的过户费属于( )的收入。A.基金管理人B.中国结算公司C.证券交易所D.基金托管人正确答案：B解析：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。

22、这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。 每份封闭式基金单位的实际购买价格是( )A.1元B.不定C.1.01元D.2元答案：C基金从业考试试题题库8节 第6节 以下原则中，( )不是基金监管的原则。A、周期性原则B、依法监管原则C、公开、公平和公正原则D、监管的连续性和有效性原则答案：A解析：(一)依法监管原则;(二)“三公”原则;(三)监管与自律并重原则;(四)监管的连续性和有效性原则;(五)审慎监管原则 权益类证券本身隐含的风险越高，就必须有越多的预期报酬作为投资者承担风险的补偿，这一补偿称为( )。A、风险溢价B、风险测量C、风险补偿D、风险差价参考答

23、案A 关于基金估值程序，以下表述错误的是( )。A.基金日常估值由基金管理人进行B.基金估值的第一责任人是基金管理人C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核正确答案：C解析：基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，C错误。 货币型基金的认购费一般为( )。A、0B、1%-1.5%C、1%D、1%以下正确答案：A解析：货币型基金一般认购费为0。 多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的基金是( )。A、股票基金B、债券基金C、货币市场基金D、系列基金正确答案：D考点

24、：系列基金的概念。 被称为“现金牛”的公司处于行业生命周期的( )。A.初创期B.成熟期C.成长期D.衰退期答案：B考点：股票分析方法。解析：在成熟期，市场基本达到饱和，但产品更加标准化，公司的利润可能达到高峰。由于行业竞争激烈，边际利率逐渐降低，对利润产生压力，增长缓慢甚至停滞。这个阶段的公司称为“现金牛”，即拥有稳定的现金流。 基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。这表述的是基金销售适用性应当遵循的（ ）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.及时性原则D.客观性原则正确答案：D(JP149)基金销售适用性的客观性原则，是指基金销售机构应当建

25、立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。 基金管理人内部控制的基本要素不包括( )A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.控制结果正确答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。基金从业考试试题题库8节 第7节 依据所承担的责任与作用的不同，可将基金市场的参与主体分为( )。A.基金当事人B.基金市场服务机构C.监管和自律机构D.被投资公司答案：ABC 关于证券投资基金会计核算的特点，以下表述错误的是()。A.基金会计核算主体是证券投资基金B.同一基金管理人管理的不同基金可以合并核算C.货币基金每日结转损益D.基金会

26、计的责任主体是基金管理人和托管人正确答案：B ( )衡量的是相对于市场收益率的一定变动，投资组合收益的变动幅度。A.标准差 B.系统风险 C.决定系数 D.单位风险回报率答案：B 股权投资基金运作流程包括( )。 募资 投资 管理 退出A.、B.、C.、D.、正确答案：A解析：股权投资基金的运作流程是其实现资本增值的全过程。与资本流动相对应的股权投资基金运作的四个阶段是募资、投资、管理和退出。 根据有关规定，基金管理人在管理运作基金资产时，不得有下列（）行为。A.购买托管人发行的股票或债券B.承销证券C.从事承担无限责任的投资D.向他人贷款或者提供担保正确答案：ABCD根据有关规定，基金管理人

27、在管理运作基金资产时，不得有下列投资或者活动：（1）承销证券。（2）向他人贷款或者提供担保。（3）从事承担无限责任的投资。（4）购买托管人发行的股票或债券。 目前，我国基金代销机构不包括()A.基金销售公司B.证券公司C.保险公司D.财务公司正确答案：D解析：代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。 下列关于有保证债券的说法，错误的是()。A.有保证债券中最高受偿等级的是第一抵押权债券或有限留置权债券B.抵押债券的保证物是土地、房屋、设备等不动产C.质押债券的保证

28、物是债券发行者持有的债权或股权，而非真实资产D.有保证的债券融资成本较高正确答案：DD项，有保证的债券融资成本较低；无保证债券发行成本低于股票，且不会稀释股权，监管比股票松。 适度监管原则是指根据私募投资基金监督管理暂行办法执行，不对( )和私募基金进行前置审批，而是基于基金业协会的登记备案信息。A、基金监管机构B、私募基金托管人C、私募基金投资者D、私募基金管理人正确答案：D解析：适度监管原则是指根据私募投资基金监督管理暂行办法执行，不对私募基金管理人和私募基金进行前置审批，而是基于基金业协会的登记备案信息。基金从业考试试题题库8节 第8节 股权投资基金的基本运作模式的特点包括( )。.投资

29、期限长、流动性较差.投后管理投入资源较多.专业性较强.投资收益波动性较大A.、B. 、C.、D.、正确答案：D解析：股权投资基金的基本运作模式的特点包括1. 投资期限长、流动性较差2. 投后管理投入资源较多3. 专业性较强4. 投资收益波动性较大考点：股权投资基金的运作模式和特点 基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报( )备案。A、基金业协会B、中国证监会C、工商注册所在地中国证监会派出机构D、证券业协会正确答案：B解析：基金管理人变更基金份额登记机构的，应当在变更前将变更方案报中国证监会备案。 货币型基金的认购费一般为( )A 0B 1%-1.5%C 0.01D 1%以

30、下参考答案：A解析：货币型基金一般不收取认购费。 下列不属于机构投资者特征的是( )。A、具有资金规模优势B、投资能力更为专业C、投资期限都是短期D、投资策略受到监管答案：C解析：本题考查机构投资者。投资期限有长有短。 基金管理人运用证券投资基金买卖股票、债券的差价收入，( )营业税。A.免征B.不征收C.征收D.减征正确答案：A考点：基金税收。解析：对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知规定：对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，在2022年年底前暂免征收营业税。财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策

31、的通知规定：自2022年1月1日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税。 预期风险收益较低的子份额称为( )，预期风险收益较高的子份额称为( )。A.A类份额;B类份额B.B类份额;A类份额C.C类份额;A类份额D.D类份额：B类份额答案：A解析：分级基金的基础份额称为母基金份额，预期风险收益较低的子份额称为A类份额，预期风险收益较高的子份额称为B类份额。 关于市价指令的描述正确的是( )。A.市价指令只能和限价指令撮合成交B.集合竞价接受市价指令C.市价指令相互之间可以撮合成交D.市价指令的未成交部分继续有效正确答案：A 财务报表分析的对象是（）。A.企业的各项基本活动B.企业的经营活动C.企业的投资活动D.企业的筹资活动正确答案：A财务报表分析的对象是企业的各项基本活动。