「建筑会计工作总结」建筑企业财务部工作总结.docx

《「建筑会计工作总结」建筑企业财务部工作总结.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《「建筑会计工作总结」建筑企业财务部工作总结.docx（37页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、建筑会计工作总结建筑企业财务部工作总结建筑企业财务部工作总结 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部书目第一篇：建筑企业会计年终工作总结-陈韬其次篇：建筑公司会计人员工作总结第三篇：建筑施工企业会计业务总结第四篇：建筑行业会计和工业企业会计工作内容有详细有哪些区分？第五篇：会计工作总结(销售会计)更多相关x正文第一篇：建筑企业会计年终工作总结-陈韬12月及x年年终工作总结 12月份我照旧负责五公司的会计核算，除了和以往月份的每月日常核算之外，新增了年末项目材料盘点和年终结算： 1、年末盘点，在月末时我帮助李小环组长去了五公司的悦峰、盐田和江南时代三个项目进行盘点，主要统计钢筋、加气块的规格和数

2、量，并对半成品的数量进行合适估计，期间不但对各种材料有了更为清晰的了解，也了解到了一些土建施工的常识，感觉收获的同时也发觉自己工作阅历的不足，须要在以后多加提炼和总结。2、年终结算，这是第一次参加年终结算，提示自己抓住学习的机会，在正在努力完成安排的各项任务，来使自己能够快速成长 回顾4个月的五公司的会计业务处理工作熬炼下来，我驾驭了公司的会计科目及会计处理，同时对会计的工作也有了详细的了解。我努力将自己在校所学的学问向实践方面转化，能够仔细完成领导交办的工作。通过对原始凭证的审核、记账凭证的编制、登账到会计报表的填制，娴熟驾驭了正值而标准的施工企业会计流程，细致的了解了企业单位会计工作的全过

3、程，仔细学习了各类日常经济业务的会计处理。一、完成的工作 期间，我详细完成以下几项工作： 1、每月日常各类业务的会计处理及相应凭证的填写及审核，其中完成凭证编制426笔，审核117笔 2、附件包括发票的处理审核及各公司费用报销的处理，其中完成费用报销审核37笔 3、工程结算的会计处理及流程，分包结算完成5笔 4、完成9-12月末的会计处理，包括计提折旧，两费计提，后勤间接费分摊，工程项目保修金、税金的计提及收入成本确认和最终损益结转； 5、完成9-12月会计档案资料的整理装订及保管。做到刚好审核整理原始凭证，制作记账凭证。并对所出凭证进行检查、复核，对于不正确的记账凭证，找到缘由并刚好改正；

4、6、大致驾驭了月财务报表报及季度财务报表的编制方法，编制报表8张，不过这点还要接着加强学习。7、平安文明措施费资料打印，独立完成悦峰、盐田、杏坛可园和深南电路的发票复印。8、帮助李小环组长完成五公司悦峰、盐田和江南时代的面膜材料盘点 二、目前存在的问题 学会了学问值得兴奋，但是存在的问题也不能回避，在工作中也的确感觉到自己的不足： 1、 对eas的运用，特殊是查账的实力还有待提高 2、 在工作中还是不够细心，阅历和工作实力也有待加强 3、 对会计核算的思索不够深，又是不能系统的考虑问题，对事情的理解和看法不够深刻。三、将来的工作安排 1、全力做好本职工作争取尽早胜任一个分公司的全盘会计核算。2

5、、提升工作实力，多与同事领导沟通沟通，听取前辈的阅历看法 3、要加强专业相关学问的积累，利用空余时间学习专业书籍，考取会计职称。4、主动参加公司部门的活动，热心帮助同事。这一年中全部的成果和不足都已经成为过去，全部的教训和不足我都会牢记在心，努力改进。实际工作中的事务是细而杂的，只有多加练习才能牢牢驾驭。在以后的日子里，我坚信我会在各位领导的教育下能更好、更快的完全胜任岗位工作，争取零失误，并多为公司考虑，拼搏创新，以老板的心态完成工作。其次篇：建筑公司会计人员工作总结在学校期间，总以为生活就是以铃声为主，早晨的铃声唤醒睡眠，接着便是出早操，吃早饭，上课，而后便是午饭，这种吃饭上课睡觉，就是在

6、高校里的三点式生活。穿插在期间的便是走过校内的每一个角落，然后在逛逛商场，买一些便宜而又时尚的东西。整个思维都是天真的，从不担忧衣食住用行。但是在工作之后，不但要按时上班，而且要坚守岗位。对工作要一丝不苟，忠于职守，尽职尽责，工作上踏实肯干，还有听从组织支配，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平常工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务。我刚起先在京沪高铁六工区二作业区，那里的财务主管杨华红平易近人，平常在账务处理时，都是让我动手，他在旁边指导我。他告知我，不要担忧做错，只要肯做，仔细，耐性的做，就很简单上手，只要自己动手做几次，差不多就会做了。后来在又来到苏州北环西延项目，这里的财务主

7、管申迪，性格耿直豪爽，言出必行，办事仔细负责，从不拖延，常常工作到很晚才休息。他告知我，做事肯定要正直，任何事都不要拖延，假如拖久了就会遗忘，到时候对不上账，可就麻烦了。尤其涉及到现金，肯定要刚好入账，否则出了差错，只有自己去担当责任。平常分公司宁国辉总会常常下来检查，他特别重视我们这些新学员的学习进展，常常给我们讲解学习的重要性，活到老，学到老。人只有不断得学习，才能不断的进步，否则就会原地踏步。同时，项目经理杨晓宇也对我们新学员赐予照看，起先难免会犯一些错误，但是他从来都不指责我们，只是认 真耐性的给我们讲解，这种事会产生什么后果，以及怎样去应付这些问题，使我们具有成熟得思想去思索问题。第

8、三篇：建筑施工企业会计业务总结建筑施工企业会计业务总结 主要依据企业会计准则-建立合同及建设部建筑施工企业费用组成进行编写说明。主要包括以下三方面的内容。一、新账的建立 二、主要会计科目的设置 三、会计业务的处理 一、新账的建立 一个项目开工，或者一个企业新建立，都面临着建立新账的问题。建立新账并不难，通常先应当想好会计科目的设置问题。在做凭证的时候应当想好各科目应当怎么设置明细科目级数。是采纳协助核算好，还是干脆在会计科目下设置明细科目好。一般状况下，是假如涉及的往来单位较多，部门较多且稳定或者项目较多的时候，应当采纳协助核算的方式（可以依据各会计科目的实际状况分别采纳，并不须要同时具备）。

9、否则，应当干脆在会计科目下设置明细科目，简化工作量。通常状况下，公司本部的账（涉及的往来单位许多，项目多，部门也比较多且稳定）采纳协助核算比较合适，而单一的项目账，干脆在会计科目下设置明细科目比较好。依据各公司管理的不同，建筑企业的财务核算及管理分为本部集中管理（集权式，由公司干脆编制财务报表）和项目单独管理制（分权式，由公司总部汇总报表）。采纳本部集中管理的企业公司就只有一个账套，全部项目的账务都在公司的同一账套中处理，各项目只负责编制项目成本报表并对项目成本进行分析。分权式管理是公司各项目单独开设账套。每个独立的项目都设有单独的银行账号并单独进行相关的账务处理，编制财务会计报表。最终由公司

10、总部汇总各项目的财务报表。集权式的优点是公司总部可以随时驾驭公司各项目的成本状况，并对各项目成本实行实时监控和动态管理，有利于公司加强财务管理。适用于公司本部及旁边项目较多的企业。缺点是对外地项目的核算资料可能不刚好，不能刚好精确地反映公司财务状况；不利于建筑企业的税收筹划。分权式的优点是减轻了公司总部的核算工作，有利于各项目部刚好精确的反映其财务状况，有利于公司的税收筹划。缺点是简单造成项目经理权力过大，滋生腐败。假如项目财务人员不能起好监督作用并在管理中处于强势的话，不利于公司的财务管理。实行分权式要求公司对项目财务人员实行委派制。财务人员由公司考核，但要有相当的权力并能保持良好的职业操守

11、。适用于外地项目较多的施工企业。不管采纳哪种方式，都要注意强化公司和项目的财务管理，要能充分发挥财务部门核算、监督、反映的职能。二、会计科目的设置及核算内容 建筑施工企业有肯定的特别性，与广阔生产型企业有很大的区分。特殊是在成本核算和收入的确认上，和产品销售企业有很大的不同。本帖只在此探讨建立合同法准则中规定建筑施工企业的会计业务处理，与生产性企业相同的核算不在此做探讨。（一）工程施工 相当于生产企业的“生产成本”科目。主要核算各项目成本及毛利。下面设置“合同成本”和“毛利”两个二级明细科目。1、工程施工-合同成本，核算工程合同成本 在合同成本下，设置以下明细科目 （1）人工费（项目部门核算）

12、 （3）机械运用费（项目部门核算） （5）分包成本（项目部门核算） 职工福利费（项目部门核算） 低值易耗品摊销（项目部门核算） 差旅费（项目部门核算） 工程保修费（项目部门核算） 劳动爱护费（项目部门核算） 外单位管理费（项目部门核算） 材料物资盘亏及毁损（项目部门核算） 其他费用（项目设备核算） 燃料及动力（部门设备核算） 配件及修理费（部门设备核算） （三）应收账款 1、应收工程款（往来单位核算） 核算依据工程进度报表或者结算的应收账款 2、应收销货款（往来单位核算） 核算施工企业应收产品销售货款 3、应收质保金（往来单位核算） 依据合同及结算业主暂扣的工程质保金，最好设置有到期日。（四）

13、应付账款 1、应付购货款（往来单位核算）核算应付购货款、设备款等。2、应付分包款（往来单位核算）核算应付分包工程款 3、暂估应付款（往来单位核算）核算暂估入账的款项（包括材料暂估入账及分包工程款的暂估入账）。4、应付质保金（往来单位核算）核算应付分包单位的质保金，最好设置有到期日。（五）工程结算 （往来单位部门核算） （2）材料费（项目部门核算） （4）其他干脆费（项目部门核算） 2、税金（项目部门核算） 4、公司管理费（项目部门核算） 其他会计科目的设置基本与其他行业的科目设置相差不大，不在此做特地的探讨。工程施工各明细科目的核算内容： 1.人工费：是指干脆从事建筑安装工程施工的生产工人开支

14、的各项费用，内容包括： （1）基本工资：是指发放给生产工人的基本工资。（2）工资性补贴：是指按规定标准发放的物价补贴，煤、燃气补贴，交通补贴，住房补贴，流淌施工津贴等。（3）生产工人(举荐访问x网：WwW.HaowORd.Com)协助工资：是指生产工人年有效施工天数以外非作业天数的工资，包括职工学习、培训期间的工资，调动工作、探亲、休假期间的工资，因气候影响的停工工资，女工哺乳时间的工资，病假在六个月以内的工资及产、婚、丧假期的工资。（4）职工福利费：是指按规定标准计提的生产工人福利费（依据生产工人工资总额提取）。（5）生产工人劳动爱护费：是指按规定标准发放的劳动爱护用品的购置费及修理费，徒工

15、服装补贴，防暑降温费，在有碍身体健康环境中施工的保健费用等。(6)企业应担当生产工人的养老金、失业金、生育保险、住房公积金等-新企业会计准则增加内容 2材料费：是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、协助材料、构配件、零件、半成品的费用。内容包括： （1）材料原价（或供应价格）。（2）材料运杂费：是指材料自来源地运至工地仓库或指定堆放地点所发生的全部费用。（3）运输损耗费：是指材料在运输装卸过程中不行避开的损耗。（4）选购及保管费：是指为组织选购、供应和保管材料过程中所须要的各项费用。包括: 选购费、仓储费、工地保管费、仓储损耗。（5）检验试验费：是指对建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定

16、、检查所发生的费用，包括自设试验室进行试验所耗用的材料和化学药品等费用。不包括新结构、新材料的试验费和建设单位对具有出厂合格证明的材料进行检验，对构件做破坏性试验及其他特别要求检验试验的费用。3施工机械运用费：是指施工机械作业所发生的机械运用费以及机械安拆费和场外运费。施工机械台班单价应由下列七项费用组成： （1）折旧费：指施工机械在规定的运用年限内，接连收回其原值及购置资金的时间价值。（2）大修理费：指施工机械按规定的大修理间隔台班进行必要的大修理，以复原其正常功能所需的费用。（3）常常修理费：指施工机械除大修理以外的各级保养和临时故障解除所需的费用。包括为保障机械正常运转所需替换设备与随机

17、配备工具附具的摊销和维护费用，机械运转中日常保养所需润滑与擦拭的材料费用及机械停滞期间的维护和保养费用等。（4）安拆费及场外运费：安拆费指施工机械在现场进行安装与拆卸所需的人工、材料、机械和试运转费用以及机械协助设施的折旧、搭设、拆除等费用；场外运费指施工机械整体或分体自停放地点运至施工现场或由一施工地点运至另一施工地点的运输、装卸、协助材料及架线等费用。（5）人工费：指机上司机（司炉）和其他操作人员的工作日人工费及上述人员在施工机械规定的年工作台班以外的人工费。（6）燃料动力费：指施工机械在运转作业中所消耗的固体燃料（煤、木柴）、液体燃料（汽油、柴油）及水、电等。（7）养路费及车船运用税：指

18、施工机械根据国家规定和有关部门规定应缴纳的养路费、车船运用税、保险费及年检费等。设置了“机械作业”科目的机械运用费为企业设备管理部门向各工程项目部收取的机械台班费，以上内容只需在“机械作业”科目中核算即可。4、其他干脆费（在预算上被称为措施费）是指为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括内容： （1） 环境爱护费：是指施工现场为达到环保部门要求所须要的各项费用。（2） 文明施工费：是指施工现场文明施工所须要的各项费用。（3）平安施工费：是指施工现场平安施工所须要的各项费用。（4）临时设施费：是指施工企业为进行建筑工程施工所必需搭设的生活和生产用的临时建筑物、

19、构筑物和其他临时设施费用等。临时设施包括：临时宿舍、文化福利及公用事业房屋与构筑物，仓库、办公室、加工厂以及规定范围内道路、水、电、管线等临时设施和小型临时设施。临时设施费用包括：临时设施的搭设、修理、拆除费或摊销费。（5）夜间施工费：是指因夜间施工所发生的夜班补助费、夜间施工降效、夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用。（6）二次搬运费：是指因施工场地狭小等特别状况而发生的二次搬运费用。（7）大型机械设备进出场及安拆费：是指机械整体或分体自停放场地运至施工现场或由一个施工地点运至另一个施工地点，所发生的机械进出场运输及转移费用及机械在施工现场进行安装、拆卸所需的人工费、材料费、机械费、试运转费

20、和安装所需的协助设施的费用。（8）混凝土、钢筋混凝土模板及支架费：是指混凝土施工过程中须要的各种钢模板、木模板、支架等的支、拆、运输费用及模板、支架的摊销（或租赁）费用。（9）脚手架费：是指施工须要的各种脚手架搭、拆、运输费用及脚手架的摊销（或租赁）费用。（10）已完工程及设备爱护费：是指竣工验收前，对已完工程及设备进行爱护所需费用。（11）施工排水、降水费：是指为确保工程在正常条件下施工，实行各种排水、降水措施所发生的各种费用。第四篇：建筑行业会计和工业企业会计工作内容有详细有哪些区分？建筑施工会计在成本核算和收入的确认上，和产品销售企业有很大的不同。建立合同准则中规定了建筑施工企业的会计业

21、务处理，去看看就知道了。跟你说一下下面的几个别的行业没有的会计科目。（一）工程施工 相当于生产企业的“生产成本”科目。主要核算各项目成本及毛利。下面设置“合同成本”和“毛利”两个二级明细科目。1、工程施工-合同成本，核算工程合同成本 在合同成本下，设置以下明细科目 （1）人工费（项目部门核算） （3）机械运用费（项目部门核算） （5）分包成本（项目部门核算） 职工福利费（项目部门核算） 低值易耗品摊销（项目部门核算） 差旅费（项目部门核算） 工程保修费（项目部门核算） 劳动爱护费（项目部门核算） 外单位管理费（项目部门核算） 材料物资盘亏及毁损（项目部门核算） 其他费用（项目/部门核算） 2、

22、工程施工-毛利，核算工程毛利 详细的设置依据企业须要选择，不肯定非要设置这些会计科目。特殊是间接费用，有些不须要的可以不予以设置。（二）工程结算 合算甲方确认的产值 其他的自己去找一篇建立合同准则看看 做建筑企业的会计 分清晰人材机这些费用是必需的 其他的费用基本上全部丢进间接费就是了 另外假如你所在的是很大的公司 要留意平安生产投入以及科技经费 入手的话很简单 翻看一下以前会计的帐就行了 不想翻帐的话就干脆看他的余额表 信任你看了就明白了 1.建筑会计-首先按施工企业会计制度设置会计科目。1、主材和低值易耗品都应当入哪个科目，是库存还是原材料。主材一般的劳务扩大这种性质的企业应当再把主材的科

23、目详细细化为钢筋，混凝土等吗？ 主材入原材料科目，低值易耗品入低值易耗品科目。原材料下可设明细科目。2、每月耗用的材料转入哪个科目？ 工程施工 3、成本类科目转入工程施工，还是主营业务成本，二级科目中又应当怎么样设置科目？成本类科目转入主营业务成本，按完工或施工项目设二级科目。4、建筑企业的人工费一般是年底结帐，不用做应付工资这一项吧？ 按规定必需通过应付工资科目。5、临时房的摊销入哪个费用或是成本，详细科目如何设置？ 入入工程施工科目下二级科目临时设施科目 。6、年底结转时要用工程毛利这科目吗？ 是营业利润，不是工程毛利科目。2.工业会计-工业会计（accounting of industr

24、ial enterprises） 以工业企业为会计主体的一种行业会计。工业企业是生产与销售工业产品为盈利手段，实行独立核算，具有法人资格的经济组织。为了进行生产经营活动，从种种渠道筹集所需资金，是企业的一项重要业务活动；因此，筹资业务的核算是工业会计核算的重要内容。将筹集的资金投放于肯定的用途（即投资），为生产经营创建必要的条件；因此，投资业务的核算也是工业企业会计核算的重要内容。企业的筹资与投资活动，都是为产品生产与销售服务的；因此，生产经营业务的核算应是工业企业会计核算的中心内容。工业企业的经营活动包括供应、生产与销售三个过程。在供应过程中，企业购买生产产品所需的材料，支付选购费用，并与供

25、应单位发生货款结算关系。在生产过程中，一方面通过对材料进行加工，制造出社会所须要的产品；另一方面，为了生产这些产品，又要发生各种各样的费用。为了确定企业生产与销售产品的经营成果，要将生产过程中发生的各项费用，根据产品的种类进行归集和安排，计算产品的生产（制造）成本。在销售过程中，企业根据销售合同的规定，出售产品，向客户收取货款。这些债款包括了在生产过程中发生的生产成本、在销售过程的发生的销售费用和根据国家规定缴纳销售税金。将销售产品的生产成本、销售费用、销售税金与销售收入对比，可以确定企业中经营期间的最终经营成果，即利润或亏损。企业实现的利润总额，首先要缴纳所得税，税后利润要根据有关规定提取法

26、定盈余公积金、公益金和随意盈余公积金，然后再对企业全部者进行安排。这些也是工业企业会计核算的重要内容。第五篇：会计工作总结(销售会计)工作总结 x年，在*，我从一名实习生胜利的转型成为一名正式的财务人员。随之，我的思想相识、工作思路及方法都随之发生改变。迄今，我的大脑告知自己，来到*是正确的选择，这是我起先步入正轨，踏入会计职业生涯迈出的真正第一步。在最初基本了解销售业务流程后，后期通过每天日常业务的处理，不断地深化，熟识了整个销售会计的工作，空暇时间梳理了自己的工作流程，整理笔记，理清了自己的思路。从月初做会计凭证，到审核销售回款业务到月末对账，填写对外报送的相关中材报表。现在，完全可以独立

27、操作销售会计的基本相关工作。在处理业务过程中，碰见问题，我会悉心请教领导或者同事，仔细学习相关的学问，联系学过的理论，模糊的会查找书籍，最终确认问题的答案，解决问题。平日里，也会和同事一起探讨业务，相互了解，是彼此相互学习的机会，同时，也可以增进同事之间的感情，培育团结互助意识。我这一年，有个“意外的收获”-物业会计。在领导的支配下，我兼职了一份*子公司*物业服务有限公司的物业会计。期初，由于自己的思想意识不足，致使工作有些拖沓。在与领导沟通后，接受了领导的指正，反省了自己的错误及思想醒悟后，起先正式接手。在此同时，我的一些缺点也暴露无 遗。第一，太实在。对于一些须要变通工作处理方式或者其它时

28、，有些死板，不晓得个中道理。其次，与人沟通欠缺一点耐性。在说话方式上，不够委婉与敏捷。举例来说，在期初处理物业账务上，由于交接工作不清，新接手对于工作也不熟识，自己的个人心情多一些焦急却又无头绪无从下手，导致和物业同事起争吵，造成了不好的影响。结局就是：我“赔了夫人又折兵”-扣钱加反省。在此后与人看法不和时，我都会时刻提示自己，曾经的阅历教训，与人娓娓到来事情缘由以及公司部门相关的规定。我的性格总体比较外向。有时，有点大大咧咧嘻嘻哈哈，这对于会计行业会计工作是一个大忌。因此，在平日工作时，我会收敛些我的这个“活跃的因子”。在业余时间，我就比较活跃，主动参与活动。回顾x年，我对自己的期望还没有达

29、到，承受实力增加了一点但还不足。由于销售会计人员变换，我原本以为销售会计合岗成为一个人，刚起先顶替原岗。第一个月的工作完全由我操作后，我自我感觉还可以，准备后期提高工作效率，总结下之前的工作阅历。在同时有回款和发票的时候，怎样更好地完成每天的业务，保证效率，保证质量。后来，领导支配，销售会计岗位还是两个人，我把部分留意力转移到物业工作上。现在，物业账务已完全驾驭熟识。所以，很感谢领导给我这份兼任的机会，让我多驾驭了一项业务实力。至此，我想我不能遗忘来赛马的缘由，遗忘了我就犯错 所以，思想上我肯定要让自己保持醒悟，看法上仔细严谨，少说话多学习。希望，以后我的成长会越来越大，让我自己满足，也让领导

30、看到我的成长和付出。本网举荐相关x：建筑公司的年度工作总结 建筑监理的年度工作总结 建筑工程年终工作总结 建筑管理x年工作总结 建筑工程年终工作总结 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部书目第一篇：应收应付会计的工作职责其次篇：应付会计工作总结第三篇：应收会计工作总结第四篇：应收会计工作总结第五篇：应收票据与应付票据的标准会计处理更多相关x正文第一篇：应收应付会计的工作职责应收应付会计的工作职责 1.仔细核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐 2.做好应收帐款日常核对工作，刚好将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。3.每月供应上月

31、客户回款安排执行状况及本月回款安排统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括刚好与客户对帐，查明缘由并向部门主管领导汇报。5.负责应付及预付款项的核算、结算工作 6.定期进行应付及预付款项的对账 7.分析应付款项的账龄及偿还状况 一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款状况进行全面清理，摸清底数，精确驾驭应收、应付帐款的具体状况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，刚好获得有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，依据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经

32、营状况，分类建立档案。应付帐款也要刚好、主动与供货企业核对，建立相应档案。二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要刚好登记每笔往来款项，精确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付及增减改变状况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理方法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实缘由，分清责任，责成有关人员提出明确的处理看法，制定详细催收、支付安排，责任到人。三、加强对客户资信的管理。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，刚好了解和驾驭客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的实力和独立担当民事

33、责任的实力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要刚好实行削减发货、实行担保和加强催收等预防和削减风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。四、严格按合同组织生产和销售。企业要坚持按合同组织生产，销售货物，杜绝随意发货的现象。对于市场无销路的产品要坚决停下来；对于货款回笼差的产品要限产，防止产生新的积压和拖欠。要仔细落实国家已出台的各项限制总量的政策措施，把淘汰落后生产实力与结构调整、资产重组和产品升级结合起来。五、建立销售回款责任制。企业要将产品销售和资金回笼结合起来，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩。凡因自身缘

34、由导致货款被拖欠的，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死帐，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。六、严格赊销管理。要严把赊销关，建立并完善企业赊销审批程序和风险防范制度。要制定严格的赊销内部限制制度，科学地选择赊销对象、确定赊销限额和赊销期限，把赊销风险严格限制在预算之内。同时，企业要通过制定营销安排，加强合同管理，把赊销纳入严格的合同管理之中。七、强化信用观念，主动支付到期的债务。企业要重合同、守信用，从自身做起，仔细清理应付帐款。要按合同约定的时间，主动组织资金，按期支付到期的债务，对一时无力偿付的，企业必需要有明确的书面承诺，作出还款安排。对有纠纷的货款，要依法

35、核对帐务， 刚好供应欠款凭据，落实债权债务。凡不刚好偿付货款，又不主动协作供应欠款凭据的企业，要追究当事人的行政责任。八、刚好消化处理呆坏帐。要健全呆坏帐损失的核销制度，刚好消化处理当期发生的呆坏帐。对可能破产、关闭的客户，要主动实行保全债权措施；已经破产的，要刚好取得各种法律文书，以备核销之用；对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他缘由虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核销、订正，不得长期挂帐。对企业核销的历史债务可计入企业当期损益，年度考核时可予以扣除。对企业清欠收回的抵帐物资，要刚好盘活处理，防止造成新的积压和损失。九、主动运用法律手段加大追索债务的力度。要强化

36、法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款安排或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。.财务应收应付和业务上应收应付有什么区分 财务应收应付是依据财务工商认可的票据主要是依据凭证出来的应收应付款。如支票发票等。如财务应收款=开出去的发票金额 收到的钱对公。而业务的应收款则=开出去的销售单提单的金额 收到的钱包括现金帐。这里收到钱也有这么个状况打个比方说张三拿着李四的支票来付款的我发票肯定要开李四的。从财务角来说根本没有和张三发生往来但业务关系上是和张三发生的。业务应收款挂的是张三而财务应收

37、款是李四。word中的打印技巧 一、打印到文件 想打印文件，没有打印机，而有打印机的电脑又没装word，怎么办?我们可以在word的“文件”菜单中调出“打印”对话框再选中“打印到文件”选项，确定后选择保存该文件的位置，再输入文件名后即可生成一个后缀名为prn的打印机文件，这样就可以在有打印机的电脑上将这个文件打印出来了。二、打印文本框里的内容 有时在文本框中输入的内容，在打印的时候无法打印出来，解决的方法其实很简洁，只要将文本框转换为图文框，就能对框里的内容进行打印了。详细操作：选中文本框单击右键，然后选择“设置文本框格式”，在弹出的对话框中选择“转换为图文框”即可。三、打印附加信息 假如你希

38、望在将要打印出来的xx里包含该xx的属性、批注等信息。那就点击word的“文件”菜单，调出“打印”对话框再点击“选项”。在“打印xx的附加信息”栏里选择你要的附加信息，如该xx的属性、域代码等。设置完成后点击确定，就可以起先打印了。假如你不希望打印这些不必要的附加信息，不选中该项即可。四、在一张纸上打印一篇多页的xx 这种方法可以节约纸张，详细操作：单击“文件”“打印”，在“显示比例”下“每页的版数”框中，单击所需选项。例如，要在一张纸上打印一篇四页的xx，可单击“4版”选项。五、逆页序打印 多页的xx须要打印，根据word中的默认设置总是从第一页打印到最终一页，所以整篇xx打印完后是最终一贝

39、在最上面，第一页在最下面，这样我们又要手工将全部的页逆序整理一遍，非常麻烦。其实我们在打印前只要先在“工具”“选项”“打印”选项卡中选中“逆页序打印”，即可在打印时按逆序从最终一页打印到第一页，这样，打印完后全部的 页是依次排列的。六、一次打印多篇xx 假如你须要打印的xx不止一个，又想通过一次操作把几个xx依次打印出来，单击“打开”按钮，在“打开”对话框的文件夹列表中找到并打开包含要打印的xx的文件夹，选择要打印的多个xx，然后单击“打开”对话框右上角的“工具”菜单，选择“打印”吩咐即可。七、只打印选定的内容 要想只打印文章的一部分内容，在用word打印以前，首先要选定须要打印的部分xx，然

40、后单击“文件”“打印”，再单击“选定的内容”选项。这样就会只打印你所选定的内容了 八、后台打印 利用后台打印可以在打印xx的同时运用其他应用程序，从而提高工作效率。启动“后台打印”的方法是：点击word的“文件”“打印”，再点击“选项”选中“后台打印”即可。其次篇：应付会计工作总结时间荏苒,从本人来到统赢,距今已将近半年的时间,在这半年的时间里,本人严格遵守公司的各项规章制度,听从领导的各项工作支配,在自己的工作岗位上兢兢业业,仔细并有质量的完成各项工作任务.这段时间以来,本人的工作主要如下： 1、每月月初编制上月pcb一部和二部的材料选购价格波动分析表，并与选购部相关人员确认价格数据的精确性

41、，了解每月所选购材料价格波动的趋势，为管理部门的存货管理决策供应牢靠依据。2、每月月初负责与供应商对账，核对上月往来发生额是否一样。如核对无误后，在供应商对账单上签字确认并交选购部回传给供应商。如发觉供应商的对账单金额与当月账面往来期间有错入账、漏入账的，刚好与选购部和材料会计仓库相关人员确认材料所属供应商的录入是否有误，落实后将相关资料交由财务部相关人员进行调账，确保应付账款余额的精确性。月末整理保存供应商对账单或供应商名称变更通知归档。3、对选购部和综合管理部递交的付款申请单、报销单进行审核，以确保每一笔付款都有据可依，确保付款的金额精确无误。如发觉付款申请金额与账面金额不符，找出差异缘由

42、，并协同相关部门刚好解决问题。如发觉供应商未开具发票，则要求选购部和综合管理部通知供应商刚好供应发票。4、勤查看供应商往来及其他个人往来是否有异样（包括现金报销的供应商） 5、负责每个月深圳统信银字凭证的填制和整理。这三个月以来,本人在部门领导和各位同事的支持与帮助下,很好地完成了自己的本职工作.在今后的工作中,本人也会再接再厉,努力仔细的做好各项工作. 第三篇：应收会计工作总结应收会计工作总结 挤眼的功夫，我进入*工作已经有三个月了。现特对我的工作内容进行一下归纳总结。关于应收款这一块 1）*销售专用发票的审核与签章。审核包含专用发票在内的累计欠款金额是否有超信用，是否有超期，若客户没有信用

43、额度的状况下，注明其担保次数，上述状况均须要其部门经理赐予签名后才能发货，反之，干脆签名，确认此笔销售的合理性。此项工作行为可以肯定程度上的避开坏账发生的可能性，同时也能对业务员的销售行为起到监管作用，尽量使之相关销售都成为有效销售。2）各外办调拨单的的审核与签章。通过查看crm调拨单查询列表，关注各办事处库存量、应收款以及可发货数，若比例严峻不协调的话，则会实行相应限制措施。例如：若没有应收款收回的话，那么就不赐予相应的签名发货。间接对业务员的收款进行施压，让应收款的流淌性能够充分体现出来，从而更好保持公司流淌资金的运转。3）每周肯定期发送超期应收款周报表给相关部门经理以及董事会有关领导，同

44、时也会将信息传递给各外办经理，对于不合理的超期应收款，让其督促业务员加快收款步伐，确保回款的快速性。4）每月定期（13日）对销售人员的超期应收款项进行罚款。分为罚款1和罚款2，分别代表“紧急催收款”及“准呆账”状况下的罚款类别，其罚款比率为2%和5%（回收后返还），此类状况同样会对部门经理处以相应1%和2%（回收后返还）的罚款。此为应收款刚好如期收回最干脆有效的的管理方法。5）季度提成，奖金的核算。会在季度终了的次月20号左右完成全部销售部门提成的核算。主要依据产品类别（是否为特价产品等）、产品销售价格（是否低于最低销售价格或是否根据特价进销售等）、是否超期、季度完成比率以及相关的文件规定进行

45、核算提成。6）每月不定期的对u8财务软件里面的销售发票列表，发货单列表，销售出库单列表进行对比。确保相关相关数量金额保持一样性，以达到收入和成本在同一会计期间进行合理的配比。不虚增（减）收入成本。同时也对各打单人员的工作起到一个规范作用。7）对于各客户的的经销协议进行归档整理，日后对业务员进行考核时备用。关于应付这一块 1）对账单的核对与回签。每月初10号左右会对各供应商的货款金额进行核对，如发觉异样的地方，会刚好与选购部门相关经办人员进行沟通，以确保货款的精确无误，尽量不多付给供应商一分钱。2）周付款申请书的审核。依据选购部门填制的的付款申请书相关金额，在u8供应商明细账里面查看该供应商的历

46、史付款金额及累计欠款金额，把控付款金额的精确无误性，严格贯彻“不能多付，只能少付”的原则。3）每月不定期查看入库单列表及选购发票列表，以保证相关记录的一样性。务必使入库日期和结算日期在同一会计期间完成。并会对各作业人员非规范打单行为进行监督，并跟进让其改正。4）帮助税务会计核对各供应商进项发票事宜。以上所列事项就是我工作的主要内容，随着工作的不断深化，在完成本职工作的基础上尽量赐予一些合理性建议，不断充溢自己，提高自己的业务实力，与同事们建立良好的人际关系，为联视更好的服务。会计须要做哪些工作 一、增值税税额计算 （一）主动核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的

47、重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售状况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大孝业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能依据客户的须要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特殊是负责税务工作的人员，必需对企业日常销售业务的处理相当明确，熟识主要客户的开票要求，能够在满意客户要求的同时，又不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就起先核实当月开票

48、税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是须要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）仔细核对当月进项发票，保证发票刚好认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间刚好办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认

49、证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；其次，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应当在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算须要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。根据税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。因为多数企业特殊是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应仔细查看当月进项发票状况，先将快要到期发