人民币银行结算帐户管理办法实施细则.doc

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1、人民币银行结算帐户管理方法实施细那么人民币银行结算帐户管理方法实施细那么国人民银行文件银发200516号中国人民银行关于印发?人民币银行结算账户管理方法实施细那么?的通知中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局： 现将?人民币银行结算账户管理方法实施细那么(以下简称)印发给你们，并就有关事项通知如下： 一、(国务院令2004412号)明确规定，“银行账户行政许可证核发为人民银行职责范围内的行政许可工程。据此，?人民币银行结算账户管理方法(以下简称?方法)中所称“开户登记证相应改为“开户许可证。同时，?方法第三

2、十二条、第五十五条关于“银行撤销单位银行结算账户时应在其根本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章的规定以及第六十七条关于对该条第(二)项所列“开立或撤销单位银行结算账户，未按本方法规定在其根本存款账户开户登记证上予以登记、签章的处分规定不再适用。 二、在已运行人民币银行结算账户管理系统(以下简称“账户管理系统)的省(自治区、直辖市)使用?实施细那么?规定的“开户许可证；尚未运行账户管理系统的省(自治区、直辖市)，仍使用(以下简称?方法?)，制定本实燕细那么。第二条 ?方法?和本实施细那么所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立；可经营人民币交付结算业务的银行业金融机构。第三条 中国人

3、民银行是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行检查监督。第四条 中国人民银行通过人民币银行结算账户管理系统 (以下简称“账户管理系统)和其他合法手段，对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销实麓监控和管理。第五条 中国人民银行对以下单位银行结算账户实行核准制度： (一)根本存款账户； (二)临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)； (三)预算单位专用存款账户； (四)合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户(以下简称“QFII专用存款账户)。上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。2页空白没用的，请掠过阅读吧哈,这2

4、页空白没用的，请掠过阅读吧哈,请掠过阅读吧，哈哈哈为了证实这点，经理让吉米坐下，然后随意地把3个标有“格林先生、“布鲁先生、“布兰克先生字样的文件夹放在桌上。如果吉米已经跟布兰克先生见过面，或是打算见面，那么，他的视线肯定会长时间落在标有“布兰克先生字样的文件上，然后可能会试着转移自己的注意力，这时从他刻意的行为里你就可以判断出事实了。这个技术还有另外一个用途。那就是，只是跟某个人谈论某件事情，注意他的着重点。首先，引出一些你们都知道的事实，然后改变其中的一个事实。如果他的精力都集中到被改变的事实上，那么就可以得出结论：他对这件事情是有所了解的。我们来打个比方，当一个警察在面审一名抢劫嫌疑犯时

5、，向嫌疑犯陈述了关于案件的调查报告，但期间改变了一条可能会使嫌疑犯获罪的重要线索。如果嫌疑犯本能地把注意力放在了这条重要线索上，那他可能就是罪犯。因为线索的改变让他惊喜万分，他会立刻指出报告与现实不一致，以表示自己并没有犯罪。如果他是清白的，对于他来说，整个犯罪经过都是在未知状态下，当然也就不可能分辨出真假了。让我们来看一下真实场景：警察在审嫌疑犯的时候，给他陈述了整个犯罪经过：“你用枪把银行收纳员打死后，开着一辆挂着加利福尼亚州车牌的绿色汽车逃走。在路上，你不小心撞到了另一辆车上错误信息，然后你翻开车门，翻过一道栅栏逃跑了。如果他知道整件事情的发生经过，一定会提出这个错误细节：“撞到另一辆车

6、上？不可能，我没有撞车！本来以为可以“证明自己是清白的，反而却把自己是罪犯的事实暴露得一览无遗。技术3你怎么想这个技术的关键在于：不要斥责对方，只是告诉他一条信息，他的反响就会告诉你事实的真相。这个过程能够探测一个人的心境。波琳Pauline去医院做例行检查后的血检结果显示，她已经感染了疱疹病毒。她回想了一下最近的性伴侣，觉得迈克(Mike)和豪维Howie最可疑。当然，直接质问他们是没有意义的。她是这样做的： 空白没用的，请掠过阅读吧哈这1页空白没用的，请掠过阅读吧哈空白没用的，请掠过阅读吧，这1页空白没用的，请掠过阅读吧，相反，当波琳在 里告诉豪维这个消息时，豪维的第一反响是关心自己的健康

7、，担忧自己被传染了，因此非常生气。简单地讲，当受到指责时，受委屈的人更多的时候会处于攻势，而心里有愧的人通常会采取守势。让我们来看另一个例子：比方说，你在一个电脑店里当客服。一位顾客拿来一台坏的打印机，说是前几天刚买的，要求退换。他提供了所有的重要票据，而且打印机被端正地放在原包装盒里。通过检查，你发现一个易拆卸的零件没了。这个零件很贵，而且只要没有它，机器就不能运转，这也是这台打印机不能正常工作的原因。当你把原因告诉顾客时，可能会得到两种答复：答复1：“我从来没有拆过那个零件。我买回来的时候就是这样子。答复2：“什么？你们卖给我的打印机缺零件？我为了启动它花费了整整两个小时！你看到这有多管用

8、了吧！如果这位顾客给出第2个答复，他一定是被惹怒了，压根不会想到自己有可能被疑心。我们从第1个答复中可以得知：这位顾客没有为了让打印机正常工作而付出过努力，因为是他亲自把零件卸掉的。他没有理由生气，反而是会疑神疑鬼，生怕自己会被疑心。技术4否认还是成认当你在应用这个技术的时候，如果你对某人持有疑心态度，那就提出一个跟他有关的事实，然后跟你疑心的事情联系起来事实上，这两件事是没有任何关系的。如果他试图隐瞒或是急于否认你所了解的事实，那你的疑心就是对的。然而，如果他直率地表示事实确实存在，但不相信它跟你疑心的事情有关系，那可能就是你疑心错误。让我们来看看这样一个例子：亨利Henry想搞清楚他的约会

9、对象伊莱恩(Elaine)是不是一个酒鬼。他早就知道伊莱恩有饭后吃口香糖的习惯，这跟嗜酒没有半点关系，而且是一种好习惯。因此，他就跟伊莱恩说：“我正在做一项研究，有关喝酒和饭后吃口香糖之间的关系。空白没用的，请掠过阅读吧哈这1页空白没用的，请掠过阅读吧哈空白没用的，请掠过阅读吧，这1页空白没用的，请掠过阅读吧，如果上面几个技术无法帮你区分真相，你可以采用“自知理亏这个技术。如果你疑心一个人，不管他怎么伪装，只要采用这个技术，他终究逃不过你的“法眼。这里运用的是这个技术的心理学原理。你可以这样做：告诉他和另一个人你的同伙，他们都是“嫌疑人，并顺便提及真正做这件事的人身上有某种问题。然后，注意他的

10、行为变化。如果他开始刻意防止与另一个人的接触，可能他就是清白的。一个警察把嫌疑人关进密闭的小牢房里，当然这个警察的同事已经在里面了，假扮成另一个“嫌疑人。警察说：“我知道你们两个人当中肯定有一个是罪犯，犯罪现场的血迹检验说明罪犯患有丙型肝炎。这时，警察的同事走近嫌疑人，手上流着血，如果他确实没有犯罪，他会立即躲开并感到恐慌，因为他知道另一个人一定是罪犯。然而，如果他是罪犯，他就没必要紧张，因为他自己就是丙型肝炎患者。此外，这个技术还有另外一个用途。你可以不指出谁是嫌疑人，而是在一堆人面前提及你的疑虑。随后，他的面具就被摘下来了。一名经理想知道是谁动过他的办公桌。他可以这样说：“不管是谁，只要去

11、过我的办公室，就要被解雇。其他配合调查的人将得到提升。说完这句话，他只需观察嫌疑人的下一步行动就可以判断出真相了。如果他看起来很兴奋，并开始询问新工作的薪水和福利情况，那他可能就是清白的。但是，如果他只是呆呆地坐在椅子上，那就充分说明他曾经偷偷地进过办公室。技术6你将怎么做要运用这个技术的前提是：如果一个人心虚，他就会想方设法地做一些事来证明自己是清白的。通过问你疑心的人如何去做一件你很排斥的事情，你就可以洞察他的心理了。这个心理假设就是：在某种情况下，只有一种做事方式是合理的，而如果这个嫌疑人却给出了另一种答复，那就有进一步追究的必要了。海伦Helen觉得会计米奇Mitch从一个零用资金账户

12、里挪用过资金。对于米奇来说，挪用公款是没有任何障碍的，因为记账的事都是他一手包揽。 第六条?方法?中“开户登记证全部改为开户许可证。开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明。中国人民银行在核准开立根本存款账户、临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)、预算单位专用存款账户和QFII专用存款账户时分别颁发根本存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证和专用存款账户开户许可证(附式1)。第七条 人民银行在颁发开户许可证时，应在开户许可证中载明以下事项： (一)“开户许可证字样； (二)开户许可证编号； (三)开户核

13、准号； (四)中国人民银行当地分支行账户管理专用章； (五)核准日期； (六)存款人名称； (七)存款人的法定代表人或单位负责入姓名； (八)开户银行名称； (九)账户性质； (十)账号。临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，还应记载临时存款账户的有效期限。 第八条 和本实施细那么所称“注册地是指存款人的营业执照等开户证明文件上记载的住所地。第二章银行结算账户的开立第九条 存款入应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。银行应负责对存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。中国人民银行应负责对银行报送的核准类银行结算账户的

14、开户资料的合规性以及存款人开立根本存款账户的唯一性进行审核。 第十条 境外(含港澳台地区)机构在境内从事经营活动的，或境内单位在异地从事临时活动的，持政府有关部门批准其从事该项活动的证明文件，经中国人民银行当地分支行核准后可开立临时存款账户。 第十一条 单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应持其根本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，在银行开立一个临时存款账户。该账户的使用和撤销比照因注册验资开立的临时存款账户管理。第十二条 存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。 存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账

15、户。 建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个工程的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过工程合同个数的临时存款账产。第十三条 ?方法?第十七条所称“税务登记证是指国税登记证或地税登记证。存款人为从事生产、经营活动的纳税人，根据国家有关规定无法取得税务登记证的，在申请开立根本存款账户时可不出具税务登记证。 第十四条 存款人凭第十九条规定的同一证明文件，只能开立一个专用存款账户。合格境外机构投资者申请开立QFII专用存款账户应根据?方法?第二十条的规定出具证明文件，无须出具根本存款账户开户许可证。 第十五条 自然入除可凭?方法?第二十二条规定的证明文件申请开立个人银行结算账户外，还可凭以下证明文件

16、申请开立个人银行结算账户： (一)居住在境内的中国公民，可出具户口簿或护照。 (二)军队(武装警察)离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，可出具离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证或军事院校学员证。 (三)居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。 (四)外国边民在我国边境地区的银行开立个人银行账户，可出具所在国制发的?边民出入境通行证?。 (五)获得在中国永久居留资格的外国人，可出具外国人永久居留证。第十六条 第二十三条第(一)项所称出具“未开立根本存款账户的证明(附式2)适用以下三种情形： (一)注册地已运行账户管理系统，但经营地尚未运行账户管理系统的； (二)经营地已

17、运行账户管理系统，但注册地尚未运行账户管理系统的； (三)注册地和经营地均未运行账户管理系统的。第十七条 存款人为单位的，其预留签章为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人(单位负责人)或其授权的代理人的签名或者盖章。存款人为个人的，其预留签章为该个人的签名或者盖章。第十八条 存款入在申请开立单位银行结算账户时，其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称应保持一致，但以下情形除外： (一)因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书或政府有关部门批文中注明的名称，其预留银行签章中公

18、章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户笮理协议中约定的出资人名称； (二)预留银行签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，账户名称应与其保持一致； (三)没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留签章中公章或财务专用章应是个体户字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章。 第十九条 存款人因注册验资或增资验资开立临时存款账户后。需要在临时存款账户有效期届满前退还资金的，应出具工商行政管理部门的证明；无法出具证明的，应于账户有效期届满后办理销户退款手续。第二十条 ?方法第二十七条所称“填制开户申请书是指，存款人申请开立单位银行结算账户时，应填写“开立单位银行结算账户申请书(附

19、式3)，并加盖单位公章。存款入有组织机构代码、上级法人或主管单位的，应在“开立单位银行结算账户申请书上如实填写相关信息。存款人有关联企业的，应填写“关联企业登记表(附式4)。存款人申请开立个人银行结算账户时，应填写 “开立个人银行结算账户申请书(附式5)，并加其个人签章。第二十一条 中国人民银行当地分支行在核准存款人开立根本存款账户后，应为存款人打印初始密码，由开户银行转交存款人。 存款人可到中国人民银行当地分支行或根本存款账户开户银行，提交根本存款账户开户许可证，使用密码查询其已经开立的所有银行结算账户的相关信息。 第二十二条 开户银行和存款入签订的银行结算账户管理协议的内容可在开户申请书中

20、列明，也可由开户银行与存款人另行约定。 第二十三条 存款人符合和本实施细那么规定的开户条件的，银行应为其开立银行结算账户。第三章 银行结算账户的使用第二十四条 ?方法?第三十六条所称“临时存款账户展期的具体办理程序是，存款人在临时存款账户有效期届满前申请办理展期时，应填写“临时存款账户展期申请书(附式6)，并加盖单位公章，连同临时存款账户开户许可证及开立临时存款账户时需要出具的相关证明文件一并通过开户银行报送中国人民银行当地分支行。符合展期条件的，中国人民银行当地分支行应核准其展期，收回原临时存款账户开户许可证，并颁发新的临时存款账户开户许可证。不符合展期条件的，冲国人民银行当地分支行不核准其

21、展期申请，存款人应及时办理该临时存款账户的撤销手续。第二十五条 第三十八条所称“正式开立之日具体是指：对于核准类银行结算账户，“正式开立之日为中国人民银行当地分支行的核准日期；对于非核准类单位银行结算账户，“正式开立之日为银行为存款人办理开户手续的日期。 第二十六条 当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。 第二十七条 ?方法?第四十一条所称“有以下情形之一的，是指“有以下情形之一，且符合“单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项每笔超过5万元的情形。第二十八条 ?方法?第四十二条所称“银行应按第四十条、第四

22、十一条规定认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件是指：对于第四十条规定的情形，单位银行结算账户的开户银行应认真审查付款依据的原件，并留存复印件；对于?方法?第四十一条规定的情形，个人银行结算账户的开户银行应认真审查收款依据的原件，并留存复印件。 存款人应对其提供的收款依据或付款依据的真实性、合法性负责，银行应按会计档案管理规定保管收款依据、付款依据的复印件。第二十九条 个人持出票人(或申请人)为单位且一手或多手背书人为单位的支票、银行汇票或银行本票，向开户银行提示付款并将款项转入其个人银行结算账户的，应按照?方法?第四十一条和本实施细那么第二十八条的规定，向开户银行出具最后一手背书人为

23、单位且被背书人为个人的收款依据。第三十条 第四十四条所称“规定期限是指银行与存款人约定的期限。 第四章银行结算账户的变更与撤销第三十一条 第四十六条所称“提出银行结算账户的变更申请是指，存款人申请办理银行结算账户信息变更时，应填写“变更银行结算账户申请书(附式7)。属于申请变更单位银行结算账户的，应加盖单位公章；属于申请。变更个人银行结算账户的，应加其个人签章。第三十二条 存款人申请变更核准类银行结算账户的存款人名称、法定代表人或单位负责人的，银行应在接到变更申请后的2个工作日内，将存款入的“变更银行结算账户申请书、开户许可证以及有关证明文件报送中国人民银行当地分支行。符合变更条件的，中国人民

24、银行当地分支行核准其变更申请，收回原开户许可证，颁发新的开户许可证。不符合变更条件的，中国人民银行当地分支行不核准其变更申请。第三十三条 存款入因第四十九条第(一)、(二)项原因撤销银行结算账户的，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入根本存款账户后，方可办理根本存款账户的撤销。第三十四条 存款人因第四十九条第(三)、(四)项原因撤销根本存款账户后，需要重新开立根本存款账户的，应在撤销其原根本存款账户后10日内申请重新开立根本存款账户。存款人在申请重新开立根本存款账户时，除应根据?方法?第十七条的规定出具相关证明文件外，还应出具“已开立银行结算账户清单(附式8)。第三

25、十五条 存款人申请撤销银行结算账户时，应填写“撤销银行结算账户申请书(附式9)。属于申请撤销单位银行结算账户的，应加盖单位公章；属于申请撤销个人银行结算账户的，应加其个人签章。 第三十六条 银行在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在2个工作日内办理撤销手续。 第三十七条 第五十四条所称交回“开户登记证是指存款人撤销核准类银行结算账户时应交回开户许可证。第三十八条 存款入申请临时存款账户展期，变更、撤销单位银行结算账户以及补(换)发开户许可证时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代

26、表入或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的身份证件。第三十九条 对于按照和本实旗细那么规定应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。第五章银行结算账户的管理第四十条 中国人民银行当地分支行通过账户管理系统与支付系统、同城票据交换系统等系统的连接，实现相关银行结算账户信息的比对，依法监测和查处未经中国人民银行核准或未向中国人民银行备案的银行结算账户。第四十一条 账户管理系统中的

27、银行机构代码是按照中国人民银行规定的编码规那么为银行编制的，用于识别银行身份的唯一标识，是账户管理系统的根底数据。中国人民银行负责银行机构代码信息的统一管理和维护。银行应按要求准确、完整、及时地向中国人民银行当地分支行申报银行机构代码信息。 第四十二条 中国人民银行应将开户许可证作为重要空白凭证进行管理，建立健全开户许可证的印制、保管、领用、颁发、收缴和销毁制度。第四十三条 开户许可证遗失或毁损时，存款人应填写“补 (换)发开户许可证申请书(附式10)，并加盖单位公章，比照?方法?和本实施细那么有关开立银行结算账户的规定，通过开户银行向中国人民银行当地分支行提出补(换)发开户许可证的申请。申请

28、换发开户许可证的，存款人应缴回原开户许可证。 第四十四条 单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，应向开户银行出具书面申请、原预留公章或财务专用章等相关证明材料。 单位存款人申请更换预留公章或财务专用章但无法提供原预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具原印签卡片、开户许可证、营业执照正本、司法部门的证明等相关证明文件。单位存款人申请变更预留公章或财务专用章，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及

29、其出具的授权书，以及被授权人的身份证件。第四十五条 单位存款入申请更换预留个人签章，可由法定代表人或单位负责入直接办理，也可授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请以及法定代表入或单位负责人的身份证件。授权他人办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请、法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。无法出具法定代表入或单位负责人的身份证件的，应出具加盖该单位公章的书面申请、该单位出具的授权书以及被授权人的身份证件。 第四十六条 存款入应妥善保管其密码。存款人在收到开户银行转交的初始密码之后，应到中国人民银行当地分支行或根本存款账户开户银行办理密码变更手续。存款人遗失密码的，应持其开户时需要出具的证明文件和根本存款账户开户许可证到中国人民银行当地分支行申请重置密码。 第六章 附 那么第四十七条 本实施细那么所称各类申请书，可由银行参照本实施细那么所附申请书式样，结合本行的需要印制，但必须包含本实施细那么所附申请书式样中列明的记载事项。第四十八条 ?方法?和本实施细那么所称身份证件，是指符合法第二十二条和本实施细那么第十五条规定的身份证件。第四十九条 本实施细那么由中国人民银行负责解释、修改。第五十条 本实施细那么自2005年1月31日起施行。