2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试模拟及答案详解.docx

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1、2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试模拟及答案详解1.商业银行风险管理部门的主要职责不包括（）。A.制定风险管理策略B.建设完善的风险管理体系C.组织开展各项风险管理工作D.对银行承当的风险进行识别【答案】：A【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设 完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的 风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承当的 风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报 告，促进银行稳健经营、持续开展。A项是董事会的职责。2.极端损失具有“偶发性”的特征，银行应付极端损失的方 随着利率市场化改革的不断完善，我国中央银行创

2、设了多种 新型政策工具，包括短期流动性调节工具（SLO）、临时流动 性便利（TLF）、常备借贷便利（SLF）、中期借贷便利（MLF）、 抵押补充贷款（PSL）,用以管理中短期利率水平。12.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个 组成局部和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独 立的审查和评价，审计的频率为（）。A.至少每年一次B.每三年一次C.每两年一次D.至少每两年一次【答案】：A【解析】：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理 体系各个组成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行 独立的审查和评价。审计应当既对业务经营部门，也对负责 市场风险管理的部门进行。1

3、3.如果房地产市场开展过热，一方面居民大量存款买房，另 一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当 房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法归还，房地产 企业也由于倒闭而无力归还贷款，这时商业银行所面临的主 要风险包括（）oA.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.国家风险E.信用风险【答案】：B|C|E【解析】：“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；“大量 个人住房贷款无法归还，房地产企业也由于倒闭而无力归还 贷款”，预示着银行面临信用风险；由于大量贷款无法收回, 商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其 他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示着银

4、行面临流动性风险。14.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为 150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元， 那么该商业银行的预期损失率为（）o2%A. 3.33%2.94%B. 2.5%【答案】：C【解析】：根据计算公式，预期损失率=（预期损失/资产风险暴露）X 100%= （5/170） X 100%n2.94%。15 .以下商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行 管理的是（）oA.汇率风险B.操作风险C.商品价格风险D.利率风险【答案】：B【解析】：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险 和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种

5、情况。16 .以下信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不 相关的是（）oA.不良贷款率B.客户授信集中度C.不良贷款拨备覆盖率D.贷款风险迁徙率【答案】：B【解析】：A项，不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷 款）/各项贷款余额X 100%； B项，单一（集团）客户贷款 集中度=最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额X 100%； C项，不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种 准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X100%； D项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度， 表示为资产质量从前期到本期变化的比率。17.在商业银行的经营过程中，决定其风险承

6、当能力的最重要 因素是（）oA.盈利能力和流动性管理水平B.盈利能力和风险管理水平C.资本金规模和流动性管理水平D.资本充足率水平和风险管理水平【答案】：D【解析】：在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承当能力的两个 重要因素是：资本充足率水平，资本充足率较高的商业银 行有能力接受相对高风险、高收益的工程，比资本充足率低 的商业银行具有更强的竞争力；商业银行的风险管理水 平，资本充足率仅仅决定了商业银行承当风险的潜力，而其 所承当的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行 的风险管理水平。18.长期、巨额的国际收支顺差会导致（）oA.本币的大幅贬值B.资本的大量外流C.大量的外汇储藏闲置

7、D.外汇市场对本币信心的丧失E.国内通货膨胀压力增加【答案】：C|E【解析】：长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储藏闲置，造 成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投 放，导致国内通货膨胀压力增加；巨额的国际收支逆差可能 导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储 备的急剧下降、本币的大幅贬值，甚至导致严重的货币和金 融危机。19.以下关于合规管理的说法，不正确的选项是（）0A.合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规那么和准那么相 一致B.商业银行的经营活动违反了法律、规那么和准那么可能遭受合 规风险C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或LJU冈位

8、D.商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于 合规风险【答案】：D【解析】：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规那么和准那么可能 遭受法律制裁、监管处分、重大财务损失和声誉损失的风险。20.以下关于存款的说法正确的选项是（）oA.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低 B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取 C.教育储蓄属于整存整取定期储蓄存款 D.教育储蓄存款本金最高限额为2万元【答案】：D【解析】：A项，定活两便存款的利率要比活期存款高；B项，个人通 知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支 取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时 支取；C项，教育储蓄

9、属于零存整取定期储蓄存款。2L在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及 自然环境分析应关注（）oA.行业成熟期分析B.行业周期性分析C.收入水平及社会购买力D.行业竞争力及替代性分析【答案】：C【解析】：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增 强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的开展变化。C项属 于社会经济环境的分析。22 .按金融工具的期限划分，金融市场可以分为（）oA.货币市场B.期货市场C.流通市场D.现货市场E.资本市场【答案】：A|E【解析】:按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市 场。货币

10、市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于 周转和短期投资，归还期短、流动性强、风险小。资本市场 是长期资金融通市场，在资本市场上，发行主体所筹集的资 金大多用于固定资产的投资，归还期长，流动性相对较小， 风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来运用。23 .钞买价与汇买价的大小关系是（）。A.相等B.钞买价汇买价C.钞买价汇买价D.没有固定的大小关系【答案】：B【解析】：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运 输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，本钱比买入现法有（）oA.定期针对资产进行压力测试B.评估极端损失的影响C.通过交易进行分摊D.提取极端损失准备金E.购买保险【

11、答案】：A|B|E【解析】：对极端损失，银行需要定期针对资产进行压力测试，评估极 端损失的影响，建立相应的预警机制。此外，通过购买保险, 银行也可以对极端事件可能造成的损失进行分担或转移。CD 两项，由于极端损失的“偶发性”特征，银行不可能也不需 要为极端损失准备巨额的资本，或在具体交易中分摊巨额的 本钱。3.适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助 于商业银行及时采取措施降低流动性风险。以下可被认为是 商业银行流动性风险预警信号的有（）o汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风 险。因此，钞买价比汇买价要低。24.()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相 关性质的

12、业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.组合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答案】：C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情 况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具 有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行 风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业 务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。25 .伪造、变造金融票证侵犯的客体是()oA.国家对金融票证的管理制度B.国家对贷款的管理制度C.国家的银行管理制度D.国家对票据的管理制度【答案】：A【解析】：伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票, 伪造

13、、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行 结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪 造信用卡的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理 制度；本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。26 .关于债券发行方式的说法，错误的选项是（）。A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的 大公司C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完 成发行任务D.现代债券发行，特别是国债发行大局部是采取间接发行的方式【答案】：C【解析】：C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构 及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按

14、期有效完成 发行任务。27 .中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下 列哪些行为进行检查监督？（）A.执行有关存款准备金管理规定的行为B.与中国人民银行普通贷款有关的行为C.执行有关人民币管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E.执行有关白银管理规定的行为【答案】：A|C|D【解析】：除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位 和个人的以下行为进行检查监督：与中国人民银行特种贷 款有关的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债 券市场管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为； 执行有关黄金管理规定的行为；代理中国人民银行经理 国库的行为；执行有关清算管理规定的行为

15、。28.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负 面事件，并在网络传播，那么商业银行面临的风险类型有（）oA.声誉风险、战略风险B.国别风险、战略风险C.声誉风险、法律风险D.国别风险、法律风险【答案】：C【解析】： 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件 导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。法律风险是指 商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定， 导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经 济损失的风险。29.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益 率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%, 其对应的概率分别为0

16、.2、0.6、0.2,那么以下投资方案中效益 最高的是()o40%投资国债、60%投资银行理财产品A. 100%投资国债100%投资银行理财产品B. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】：C【解析】：银行理财产品预期收益率：E (R) =plrl + p2r2 + p3r3 = 0.2X8% + 0.6X6% + 0.2X5% = 6.2%o根据资产组合的收益率公 式Rp = WlRl + W2R2： A项，收益率为5.92%； B项，收益 率为5.5%； C项，收益率为6.2%； D项，收益率为5.78%。30 .关于商业银行风险管理的主要策略，以下说法正确的选项是 （）oA.风险

17、转移只能降低非系统性风险B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略C.风险补偿是指事后（损失发生后）对风险承当的价格补偿 D.风险分散的本钱与承当的潜在风险损失相比是非常有意 义的【答案】：D【解析】：A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项, 风险规避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿 是指事前（损失发生前）对风险承当的价格补偿。31 .以下关于商业银行组织机构的说法，正确的选项是（）。A.城市商业银行属于全国性商业银行B.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币C.商业银行的注册资本应当是实缴资本D.商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依 法开展业

18、务，其民事责任由总行承当E.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资 金，分级管理的财务制度【答案】：C|D|E【解析】：A项，全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国 性股份制商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银 行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等。B项，设立 全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立 城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农 村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。32 .以下战略风险管理措施中，不具备前瞻性、预防性特征的 是（）。A.将最正确的风险管理方法转变为商业银行的既定政策和原那么B.定期评估威胁商业银行的风

19、险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患C.对风险造成的损失进行最大程度的控制D.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划【答案】：C【解析】：为了防止因盲目承当风险造成的重大经济损失，同时又能适 时把握开展机遇，商业银行应当将最正确的风险管理方法转变 为商业银行的既定政策和原那么，从应急性的风险管理操作转 变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产 品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素, 及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行 的健康和可持续开展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理 念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来 越多

20、的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。C项属于 事后控制措施。33 .以下可以成为借款人主体的有（）oA.国家机关B.个体工商户C.限制行为能力人D,企业法人E.其他经济组织【答案】：B|D|E【解析】：借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或 自然人。34 .现阶段我国货币政策的中介目标是（）。A.货币供应量B.现金C.基础货币D.经济增长【答案】：A【解析】：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极 目标而设置的可供观察和调整的指标。中介目标主要包括货 币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系密切，并且 中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可以 间接地

21、控制终极目标。现阶段我国货币政策的中介目标主要 是货币供应量。35.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方 法之一，以下各模型不属于信用评分模型的是（）oA.死亡率模型B. Logit 模型C.线性概率模型D,线性区分模型【答案】：AA.银行发行的股票价格异常下跌B.市场上愿意提供融资的交易对手数量减少C.银行发行的可流通债券（包括次级债）的交易量显著增加, 且买卖利差扩大D.银行评级下调E.资产质量恶化【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积 极建立流动性储藏，那么容易成为触发流动性危机的主要原 因。流动性风险预警信号包括：银行收入

22、下降；资产质 量恶化，如不良资产的增加；银行评级下调；无保险的 存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌; 资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无法获得市场 借款。4.商业银行采用高级风险量化技术面临（）o【解析】:目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模 型、Probit模型和线性区分模型。在信用风险管理领域，通 常市场上和理论上比拟常用的违约概率模型包括RiskCalc模 型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、 死亡率模型等。A项，死亡率模型属于违约概率模型。36.根据投资性质的不同，商业银行应将理财产品分为（）。A.权益类理财

23、产品B.固定收益类理财产品C.公募理财产品D.私募理财产品E.混合类理财产品【答案】:A|B|E【解析】：商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收 益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财 产品和混合类理财产品。CD两项，商业银行应当根据募集方 式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。 37.以下不属于银行业监管机构的是（）。A.国务院银行业监督管理机构B.中国人民银行C,中国银行业协会D.国家外汇管理局【答案】：C【解析】：银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银 行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机 构既包括国务院银行业监督管

24、理机构，也包括中国人民银 行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机 构。C项，中国银行业协会属于银行业自律组织，不是监管 机构。38 .以下哪项不属于我国商业银行的二级资本？（）A.二级资本工具及其溢价B.资本公积可计入局部C.超额贷款损失准备D.少数股东资本可计入局部【答案】：B【解析】：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承当风险与吸 收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价, 超额贷款损失准备，少数股东资本可计入局部。在银行实践 中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符 合条件的超额贷款损失准备金等。39 .在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行

25、进行风险管 理的最根本驱动力是（）。A.客户利益B.股东利益C.资本D.金融监管机构的要求【答案】：c【解析】：资本是风险的最终承当者，因而也是风险管理最根本的动力 来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表 资本利益的董事会来推动并承当最终风险责任的。40.以下属于法律法规中程序性规定范畴的是（）oA.不得进行洗钱活动B.法律、法规要求所有经营性、生产性企业依法照章纳税C.商业银行开办代客境外理财业务必须向国务院银行业监 督管理机构申请代客理财业务资格D.法律、法规要求所有经营性、生产性企业要遵守会计原那么【答案】：C【解析】： 程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一

26、定程序履行审批或备案的规定。A项属于禁止性规定；BD两 项属于义务性规定。41.以下关于计算活期存款利息的表述，正确的选项是（）0A.本金计息起点是分B.按季度结息C. 一年一定按365天计算D.须执行人民银行规定的同期限档次存款利率【答案】：B【解析】：A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，中 国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定， 从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息， 每季度末月的20日为结息日，次日付息；C项，银行除仍可 沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可 选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为36

27、6天），每月为当月公历的实际天数；D项，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规那么 由各银行自行把握。42.以下关于工程融资的说法正确的选项是（）oA.对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发类工程 可采取工程融资的方式筹措资金B.工程融资属于特殊的固定资产投资C.融资比例较高、金额较大、参与者较少D.还款资金来源除了该工程产生的销售收入、补贴收入或其 他收入之外，通常还具备其他还款来源【答案】：A【解析】：B项，工程融资属于特殊的固定资产贷款；C项，工程融资 具有不同于一般固定资产投资工程的风险特征，通常融资比 例较高、金额较大、期限较长、本钱较高和参与者较多，从 而风险

28、较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复 杂的融资和担保结构以分散和降低风险；D项，工程融资的 还款资金来源主要依赖该工程产生的销售收入、补贴收入或 其他收入，一般不具备其他还款来源。43.票据是（）oA.设权证券B.要式证券C.无因证券D.流通证券E.文义证券【答案】：A|B|C|D|E【解析】：票据具有以下特点：票据是完全有价证券；票据是要式 证券；票据是一种无因证券；票据是流通证券；票据 是文义证券；票据是设权证券；票据是债权证券。44.商业银行以下部门中属于风险管理第二道防线的是（）oA.公司业务部门B.内部审计部门C.个人金融业务部门D.风险管理部门【答案】：D【解析】：风险管

29、理部门和合规部门是风险管理第二道风险防线。风险 管理部门负责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。合 规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规那么、监管规 定、行为规范和政策的执行情况。45.以下关于票据转贴现的描述，正确的选项是（）。A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金 融机构B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金 融机构C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银 行D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业 法人【答案】：B【解析】：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现 商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是

30、 金融机构间接融通资金的一种方式。46构成信用卡诈骗罪的行为是（）oA.误用他人信用卡B.盗用他人信用卡C.冒用他人信用卡D.善意透支【答案】：C【解析】：信用卡诈骗罪客观上表现为使用伪造、变造的信用卡，或者 冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物,数额较大的行为，包括：使用伪造的信用卡，或者使用以 虚假的身份证明骗领的信用卡的；使用作废的信用卡进行 诈骗；冒用他人的信用卡进行诈骗；使用信用卡进行恶 意透支。47.商业银行风险管理流程主要包括下面（）环节。A.风险控制B.风险定义C.风险计量D.风险识别E.风险监测【答案】：A|C|D|E【解析】：有效银行监管核心原那么（2012

31、年）强调，银行监管当局 必须满意地看到，银行和银行集团建立了与其规模及复杂程 度相匹配的综合的风险管理程序，以识别、评价、监测、控 制或缓解各项重大的风险。商业银行的风险管理流程可以概 括为风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告和风险A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险【答案】：B【解析】：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到， 高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如 模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及 核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技 术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。5.以下属于伪造、变造金融票证

32、的有（）oA.伪造信用卡B.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致C.伪造信用证随附的单据D.克隆银行本票E.汇票附件不完整控制/缓释四个主要步骤。48 .对于商业银行而言，资本发挥的作用比一般企业更为重 要，主要表达在（）oA.为银行提供融资B.限制业务过度扩张和承当风险C.维持市场信心D.增强对公众的透明度E.吸收和消化损失【答案】：A|B|C|E【解析】：相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要， 主要表达在以下几个方面：为银行提供融资；吸收和消 化损失；限制业务过度扩张和承当风险，增强银行系统的 稳定性；维持市场信心。49 .以下因素中，与银行创造派生存款多少成正比的是（）oA.法定

33、存款准备金率B.原始存款C.超额准备金率D,现金漏损率【答案】：B【解析】：银行用转账方式发放贷款、贴现和投资时创造的存款，即为 派生存款。银行创造派生存款的多少与原始存款的数量成正 比，与法定存款准备金率、超额准备金率、现金漏损率成反 比。50 .甲未经乙授权即以乙的名义与丙订立合同，乙不应当向丙 承当责任的情形是（）oA.乙事后表示追认B.乙知道甲以其名义与丙订立合同而不作否认表示C.丙在知道甲没有得到乙的授权的情况下，依据该合同向乙 发货，被乙拒绝的D.丙有足够的理由相信甲有代理权【答案】：c【解析】：题中甲为代理人，乙为被代理人，丙是第三人。A项，根据 民法总那么的规定，无权代理经被代

34、理人追认，即直接对 被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果； B项，被代理人明知代理人的代理行为而不作否认的，被代 理人承当责任；D项属于表见代理，表见代理由被代理人承 担责任。51 .某公司2015年度中旬公布了其财务数据，公司股票 价格为24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股 收益预计为1.6元，那么该公司的静态市盈率为（）020A. 1514B. 12【答案】：A【解析】：市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E),它是股票市 场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率 时，股价通常取最新的收盘价；假设每股收益取的是已公布的 上年度数据，那么计算结果

35、为静态市盈率，假设是按照对今年及 未来每股收益的预测值，那么得到动态市盈率。此题中，静态 市盈率= 24/1.2 = 20。52.对个人客户信用风险识别需要对个人客户的基本信息进 行分析，以下不属于对个人客户的基本信息进行分析的是 ()A.调查借款人的资信情况B.调查借款人的资产与负债情况C.调查贷款用途及还款来源D.调查借款人的经济状况变动风险【答案】：D【解析】： 对个人客户的基本信息进行分析包括：调查借款人的资信 情况；调查借款人的资产与负债情况；调查贷款用途及 还款来源；调查借款人的担保方式。D项属于对个人住房 按揭贷款的风险分析的内容之一。53.不良贷款损失准备与不良贷款余额之比表示

36、的是以下哪 个指标？（）A.贷款拨备率B.拨备覆盖率C,存贷比D.流动性覆盖率【答案】：B【解析】：不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理 时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的 拨备政策。计算公式为：拨备覆盖率=不良贷款损失准备/ 不良贷款余额X 100%。54.专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收 取佣金的非银行金融机构是（）oA.货币经纪公司B.证券公司C.信托公司D.投资银行【答案】：A【解析】：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术 或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易 等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。

37、在我国， 按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币 经纪公司可以经营以下经纪业务：境内外外汇市场交易、境 内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品 交易等。55.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.有效期限E.违约风险暴露【答案】：A|C|D|E【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），内部评级法分为初 级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约 损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后 检验的结果，而非估计所得。56.商业银行最基本的职能是（）。A.信用中

38、介B.支付中介C.清算中介D.金融服务【答案】：A【解析】：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营 利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能 有：充当信用中介；充当支付中介；信用创造功能； 金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。 57.商业银行应当对交易账簿头寸至少（）重估一次市值。A.每年B.每日C.每月D.每季【解析】：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市 值每日至少重估一次价值。58.现代信用制度下，商业银行信用创造能力的决定因素有 ()oA.商品交易量B.货币价值C.商品价格D.原始存款的规模E.货币乘数【答案】：D|E【解析】：

39、商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规 模。在原始存款基础上，派生存款的规模还取决于货币乘数。 59.客户在办理存款时不约定存款期限、支取时提前一定时间 通知银行约定支取日期和支取金额的存款是()。A.协定存款B.定期存款C.通知存款D.活期存款【答案】：C【解析】：通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前 通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款 类型。不管实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短， 可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。60.甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级 高于乙企业的信用等级，商业银行对乙企业的贷款利率高于 甲

40、。这种风险管理的策略是（）。A.风险分散B.风险补偿C.风险对冲D.风险规避【答案】：A|C|D【解析】：伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证 的行为，包括：伪造、变造汇票、支票、本票；伪造、 变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭 证；伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；伪造信 用卡。6.与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（）oA.开证行不同B.开证行所承当的付款责任不同C.开证申请人不同D.受益人不同【解析】：【答案】：B【解析】：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失 之前，对承当的风险进行价格补偿的策略性选择。对于无法 通过风险分散、风险

41、对冲、风险转移或风险规避进行有效管 理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险 溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承当风险的价格补 偿。备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务 关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外 才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人 所提供的单据和信用证条款一致，不管申请人是否履行其义 务，银行都要承当对受益人的第一付款责任。7 .以下属于票据诈骗罪客观方面表现的有（）oA.明知伪造、变造的汇票、本票、支票而使用B.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物 C.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单

42、D.明知是作废的收款凭证、汇款凭证及银行存单而使用 E.冒用他人的汇票、本票、支票【答案】：A|B|E【解析】：票据诈骗罪客观方面表现为：明知是伪造、变造的汇票、 本票、支票而使用；明知是作废的汇票、本票、支票而使 用；冒用他人的汇票、本票、支票；签发空头支票或者 与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；汇票、本票的出票 人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载， 骗取财物。CD两项是金融凭证诈骗罪客观方面的表现。8 .国内A商业银行为中国进出口银行代理了资金结算业务， 对A银行来说，该项业务称为（）oA.代理中央银行业务8 .代理商业银行业务C.代理政策性银行业务D.代理证券业务【答案】

43、：C【解析】：代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对 其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一 种中间业务。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行 业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理 现金支付、代理专项资金管理、代理贷款工程管理等业务。9 .银行业的规模效益表达在（）。A.资产规模B.市场份额C,存贷款规模D.客户规模E.收入【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益表达 在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等 方面。10 .为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳 定而规定的银行必须持有的最低资本要求是（）oA.经济资本B.会计资本C.监管资本D.风险资本【答案】：c【解析】：监管资本涉及两个层次的概念：银行实际持有的符合监管 规定的合格资本；银行按照监管要求应当持有的最低资本 量或最低资本要求。1L目前，我国中央银行的创新型货币政策工具包括（）。A.短期流动性调节工具B.常备借贷便利C.临时流动性便利D.中期借贷便利E.抵押补充贷款【答案】：A|B|C|D|E【解析】：