22年基金从业资格每日一练9卷.docx

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1、22年基金从业资格每日一练9卷22年基金从业资格每日一练9卷 第1卷在股权投资基金管理人内部控制原则中，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离体现了（ ）。A.全面性原则B.内部监督原则C.独立性原则D.相互制约原则答案：C解析：管理人内部控制原则中的独立性原则是指各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。(2022年)投资风险不包括（）。A.操作风险B.流动性风险C.信用风险D.市场风险答案：A解析：投资风险的主要因素包括：市场价格（市场风险），在规定时间和价格范围内买卖证券的难度（流动性风险），借款方还债的能力和意愿（信用风险）。转换价格

2、是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格，转换价格=（ ）。A.可转换债券股本/转换比例B.可转换债券面值*转换比例C.可转换债券面值/转换比例D.可转换债券股本*转换比例答案：C解析：转换价格是指可转换债券转换成每股股票所支付的价格，转换价格=可转换债券面值/转换比例投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为（ ）。A.水平配比策略B.久期配比策略C.现金配比策略D.价格免疫策略答案：C解析：投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。关于ETF基金份额净值的说法错误的是（ ）。A.按规定通过托管人托管系统于次1

3、个交易日（跨境ETF可以为次2个工作日）揭示B.按规定于次日（跨境ETF可以为次2个工作日）在管理人网站披露C.按规定通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日（跨境ETF可以为次2个工作日）揭示D.按规定于次日（跨境ETF可以为次2个工作日）在指定报刊披露答案：A解析：交易日的基金份额净值除了按规定于次日（跨境ETF可以为次2个工作日）在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1交易日（跨境ETF可以为次2个工作日）揭示。私募基金可以进行推介渠道的是（ ）A.公开出版资料B.海报户外广告C.公共门户网站D.有特定对象的讲座答案：D解析：私募基金不得公开宣传，因此募集机

4、构不得通过下列媒介渠道推介私募基金： （1）公开出版资料。（2）面向社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真。（3）海报、户外广告。（4）电视、电影、电台及其他音像等公共传播媒体。（5）公共、门户网站链接广告、博客等。（6）未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微信朋友圈等互联网媒介。（7）未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会。（8）未设置特定对象确定程序的电话、短信和电子邮件等通信媒介。（9）法律、行政法规、中国证监会规定和中国基金业协会自律规则禁止的其他行为。本题考察宣传推介22年基金从业资格每日一练9卷 第2卷下列不属于金融债券的是（ ）。 A.证券公司短期融资券B.商业银行

5、债券C.地方政府债券D.政策性金融债答案：C解析：金融债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券。金融债券包括政策性金融债、商业银行债券、特种金融债券、非银行金融机构债券、证券公司债、证券公司短期融资券等。()是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。A.内控大纲B.业务操作手册C.部门规章D.基本管理制度答案：B解析：业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。#私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额

6、不低于（ ）万元且符合相关标准的单位和个人。A.50B.100C.200D.500答案：B解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合相关标准的单位和个人。依据上市公司股息红利差别化个人所得税政策，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（ ）计入应纳税所得额。A.20B.25C.50D.100答案：C解析：上市公司股息红利差别化个人所得税政策是指：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应

7、纳税所得额；上述所得统一适用20%税率计征个人所得税。持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。关于基金的信息披露，以下表述正确的是（ ）。、封闭式基金在披露临时报 告后2日内，送基金上市的证券交易所审核、某基金成立于5月6日，该基金不需 要编制2季度报告、当发生对基金份额持有人权益或基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时公告、货币市场基金若遇法定节假日，应于节假日 结束后第一个自然日，披露节假日期间的每万份基金收益率和节假日最后一日的7日 年化收益率A.B.C.D.答案：B解析：封闭式基金还应在披露临时报告前,送基金上市的证券交易所审核。对于当期基金合同生效不足2个

8、月的基金，可以不编制上述定期报告。 货币市场基金若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的 每万份基金收益率和节假日最后一日的7日年化收益率。我国债券型基金的认购费率通常在（ ）以下，货币型基金的认购费一般为（ ）。A.15%：0B.1%:0C.15%:5元的整数倍D.1%:5元的整数倍答案：B解析：目前，我国股票型基金的认购费率一般按照认购金额设置不同的费率标准，最高一般不超过1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币型基金一般认购费为0。22年基金从业资格每日一练9卷 第3卷以下关于证券投资基金分类的意义的说法正确的是（ ）。A.有助于投资者加深对各种基金的认识

9、及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较B.对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础C.对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管D.以上说法都对答案：D解析：随着基金数量、品种的不断增多，对基金进行科学合理的分类，无论是对投资者、基金管理公司，还是对基金研究评价机构、监管部门来说，都有重要意义。对基金投资者而言，基金数量越来越多，投资者需要在众多的基金中选择适合自己风险收益偏好的基金。科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较。对基金管理公司而言，基

10、金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础。对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。所以选项A、B、C说法都正确，故本题选D。(2022年)关于基金托管人职责终止的原因，下列表述错误的是（ ）。A.被依法取消基金托管资格的基金托管人职责终止B.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的基金托管人职责终止C.被基金份额持有人大会解任的基金托管人职责终止D.在履行法定职责时存在失误，基金托管人职责终止答案：D解析：依据中华人民共和国证券投资基金法的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：被依法取消

11、基金托管资格；被基金份额持有人大会解任；依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；基金合同约定的其他情形。(2022年)在两个风险资产构成的投资组合中加入无风险资产，其可行投资组合集将发生变化，下列说法中错误的是（）。A.风险最小的可行投资组合风险为零B.可行投资组合集的上下沿为射线C.可行投资组合集是一片区域D.可行投资组合集的上下沿为双曲线答案：D解析：相比于仅有风险资产的可行投资组合集，加入无风险资产后的可行投资组合集的重要区别在于两个方面：由于无风险资产的引入，风险最小的可行投资组合风险为零；在标准差一预期收益率平面中，可行投资组合集的上沿及下沿为射线，而不是双曲线。材料题根据以下材料，

12、回答7-8题某投资者准备投资两家公司，一家是户外用品生产公司，一家是雨具生产公司。两家公司的业绩都易受到天气的影响。户外用品生产公司的业绩在天气晴朗的情况下较好，而雨具制造公司的业绩在天气阴雨的情况下较好。假设在未来一年天气平均较为晴朗的概率为50，平均较为阴雨的概率为50。两家公司在两种状况下的预期收益率如下表所示：根据以上材料，回答13题。公司型股权投资基金（ ）,应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。.设立.增资.减资.清算A.B.C.D.答案：B解析：公司型股权投资基金设立，应向工商管理机关办理注册登记手续，并向中国证券投资基金企业协会备案；公司型股权投资基金增资、减资，以及终止清算

13、的，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续。(2022年)关于远期合约，以下表述错误的是（）。A.远期合约流动性通常较差B.远期合约是一种标准化合约C.远期合约不能形成统一的市场价格，与期货合约相比，市场效率偏低D.远期合约是一种最简单的衍生品合约答案：B解析：A项，每份远期合约在交割地点、到期日、交割价格、交易单位和合约标的资产的质量等细节上差异很大，给远期合约的流通造成很大不便，因此远期合约的流动性比较差；B项，远期合约是非标准化的合约，即它不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的；C项，因为远期合约没有固定的、集中的交易场所，不利于市场信息的披露，也就不能形成统一的市场价格，所以远期

14、合约市场的效率偏低；D项，远期合约是一种最简单的衍生品合约，它是为了满足规避未来风险的需要而产生的。下列关于爱尔兰内容的说法错误的是（ ）。A.爱尔兰是欧洲唯一的基金注册地之一B.爱尔兰成为主要跨境UCITS基金注册地中成长最快的地区C.自1985年UCITS-号指令启动以来，爱尔兰已成为跨境UCITS基金的同义词D.爱尔兰之所以成为广受认可的国际投资基金中心是由于其在国际合作、国内监管以及税收等方面具有显著优势拥有完善的基金注册法规和制度监管体系比较健全答案：A解析：爱尔兰是欧洲最主要的基金注册地之一。22年基金从业资格每日一练9卷 第4卷按回购期限划分，以下属于回购协议的主要类型的是（ ）

15、。A.168B.21C.91D.84答案：C解析：按回购期限划分，我国在交易所挂牌的国债回购可以分为1天（隔夜回购）、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天以及182天。对于优先股而言，以下说法正确的是（ ）。A.优先股的股息率是固定的，因此是固定收益证券B.当公司经营不善时，优先股和普通股一样具有表决权C.优先翻有股权和债权双重属性D.虽然优秀股在发行时约定了股息率，但公司当年弓损时董事会可以决定调整答案：C解析：优先股拥有股权和债权的双重属性(2022年)下列行为中，不属于基金职业道德教育主要途径的是（ ）。A.行业协会开展内幕交易案件警示展示B.中国证监会向违规机构和个人出具行政

16、监管措施C.基金公司表彰岗位突出贡献标兵D.基金公司新员工学习所在机构的员工手册答案：B解析：基金职业道德教育的途径主要有：（1）岗前职业道德教育。（2）岗位职业道德教育。（3）基金业协会的自律。（4）树立基金职业道德典型。（5）社会各界持续监督。( )加入基金业协会的，可为特别会员。 A.基金管理人B.基金托管人C.地方基金业协会D.基金发起人答案：C解析：基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员;基金服务机构加入协会的，为联席会员;证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构加入协会的，为特别会员。在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（

17、 ）增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（ ）增值税征税范围。A.属于；属于B.不属于；属于C.属于；不属于D.不属于；不属于答案：D解析：在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，不属于增值税征税范围。2000年10月8日，（ ）发布并实施了开放式证券投资基金试点办法。A.中国银监会B.基金业协会C.国务院财政部D.中国证监会答案：D解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了开放式证券投资基金试点办法，由此揭开了我国开放式

18、基金发展的序幕。22年基金从业资格每日一练9卷 第5卷制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。上述内容属于()的主要管理措施。A.投资合规性风险B.销售合规性风险C.信息披露合规性风险D.反洗钱合规性风险答案：D解析：反洗钱合规性风险管理措施主要包括：建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制

19、。合规风险以下不属于私募基金基金合同必备条款的是（ ）。A.基金的投资范围、投资策略和投资限制B.基金的运作方式C.基金收益预测D.基金的出资方式、数额和认缴期限答案：C解析：非公开募集基金，应当制定并签订基金合同。基金合同应当包括下列内容：（_)基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务；（二）基金的运作方式,?（三）基金的出资方式、数额和认缴期限；（四）基金的投资范围、投资策略和投资限制;(五)基金收益分配原则、执行方式,（六）基金承担的有关费用,?（七）基金信息提供的内容、方式；（八）基金份额的认购、赎回或者$专让的程序和方式；（九）基金合同变更、解瞬终止的事由、程序;(十)基金

20、财产清算方式；（十一）当事人约定的其他事项。针对按照单一项目分配的模式，为了保障投资者的利益，股权投资基金通常设置（ ）。A.绿鞋机制B.风险预警机制C.风险对冲机制D.回拨机制答案：D解析：针对按照单一项目分配的模式，为了保障投资者的利益，股权投资基金通常设置回拨机制。关于主动比重的局限性下列说法错误的是（ ）。A.与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别；B.投资组合要跑赢基准必须在适当的时候以适当的方式偏离基准；C.有的组合主动比重很高，但其持仓可能和基准有较低的相关性；D.与基准不同并不意昧着投资组合定会跑赢或跑输基准。答案：C解析：主动比重的局限性在于：（1）与基准不

21、同并不意昧着投资组合定会跑赢或跑输基准。投资组合要跑赢基准必须在适当的时候以适当的方式偏离基准。（2）与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别。有的组合主动比重很高，但其持仓可能和基准有较高的相关性。（ ）是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报。A.价格优先B.买进卖出C.买低高抛D.时间优先答案：A解析：价格优先是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报。根据证券投资基金法的规定复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的职责应该由（ ）承担。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份

22、额持有人D.证监会答案：B解析：根据证券投资基金法第19条和第36条的规定，基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格；托管人应履行复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的责任。22年基金从业资格每日一练9卷 第6卷（ ）是查处基金违法案件的基础。A.调查取证B.日常检查C.限制交易D.行政处罚答案：A解析：查处基金违法案件是中国证监会的法定职责之一，调查取证是查处基金违法案件的基础，是进行有效基金监管的保障。 本题考察政府基金监管机构-中国证监会某股权投资基金拟投资H公司，H公司的管理层承诺投资当年的净利润为2.1亿元，按投资当年的净

23、利润的7倍市盈率进行投资后估值，则A公司的估值为（ ）亿元。A.0.3B.3C.14.7D.15答案：C解析：股权价值=净利润X市盈率倍数，则H公司的估值计算如下：H公司投资后价值=2.1X7=14.7(亿元）。深圳证券交易所于2022年1月12日起，启用（ ），取代原有大宗交易系统.?A.综合协议交易平台,B.综合交易平台C.综合证券交易平台D.综合市场交易平台答案：A解析：深圳证券交易所于2022年1月12日起，启用综合协议交易平台（简称“ 协议平台”），取代原有大宗交易系统。某公司目前的流动比率大于1，速动比率小于1，公司用现金支付了应付账款后，流动比率与速动比率的变化是（）。A两者均变

24、小B流动比率变大，速动比率变小C流动比率变小，速动比率变大D两者均变大答案：B解析：设流动资产为x，流动负债为y，应付账款为m，存货为n，则：在以现金支付应付账款之前，流动比率流动资产/流动负债x/y1，速动比率（流动资产存货）/流动负债（xn）/y1，即xy0，xyn0；在以现金支付应付账款之后，流动比率（xm）/（ym），速动比率（xmn）/（ym）；分别做差可得，流动比率流动比率m（xy）/y（ym）0，因此流动比率变大，速动比率速动比率m（xyn）/y（ym）0，因此速动比率变小。关于内幕信息,以下表述错误的是()A.非内部人传递的对市场价格产生影响的信息不会是内幕信息B.内幕信息必须

25、是来源可靠的信息C.内幕信息必须是重要的信息，要能够影响证券价格D.内幕信息必须是非公开的答案：A解析：内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。例如，足以影响证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。三是“非公开”的信息。一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息就是“非公开”的。关于私募基金的合格投资者的表述错误的是（ ）A.投资的单只私募基金的金额不

26、低于100万元B.单位要求净资产不低于1000万元C.个人要求金融资产不低于200万元或者3年个人年均收入不低于50万元D.要求的金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。答案：C解析：C选项错误，个人要求金融资产不低于300万元。22年基金从业资格每日一练9卷 第7卷主动收益的计算公式为()。A.主动收益=证券组合的真实收益+基准组合的收益B.主动收益=证券组合的真实收益-基准组合的收益C.主动收益=证券组合的真实收益基准组合的收益D.主动收益=证券组合的真实收益基准组合的收益答案：B解析：主动收益即相对于基准的超额收益，其计算方

27、法如下：主动收益=证券组合的真实收益-基准组合的收益。被动投资和主动投资关于投资者教育的基本原则，以下表述错误的是()A.证券经营机构应当将投资者教育纳入各项业务环节B.投资者教育是投资咨询活动的一种表现形式C.投资者教育没有固定模式D.不存在广泛适用的投资者教育计划答案：B解析：重视投资者教育首先要了解什么是投资者保护以及正确的保护方法。对此，较权威的解释可以参考国际证监会组织为投资者保护工作设定的六个基本原则：投资者教育应有助于监管者保护投资者。投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。投资者教育没有一

28、个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。投资者教育不能也不应等同于投资咨询。目前，我国境内基金申购款一般在（ ）日内到达基金银行存款账户，赎回款于（ ）日内从基金的银行存款账户划出。A.T；T+1B.T+1；T+2C.T+2；T+3D.T+2；T+4答案：C解析：目前，我囯各基金申购（认购）、赎回的资金和申购（认购）款一般在T+2日内到达基金银行账户，赎回款于T+3日内从基金银行存款账户划出。下列关于交易流通起始日、结算日和交易流通终止日的表述不正确的

29、是（ ）。A.中央政府债券可交易且期限在366天以上的，交易流通起始日为该只债券的债权债务登记日B.证券公司、企业短期融资券的交易流通起始日为该债券债权债务登记日的次一工作日C.一般情况下各类债券的交易流通终止日为债券兑付日前的第三个工作日D.目前，银行间债券市场现券交易的结算日有T+0和T+1两种答案：A解析：A项，按照中国人民银行有关规章规定，中央政府债券、政策性金融债券可交易且期限在366天以上的，交易流通起始日为该只债券的债权债务登记日后的第三个工作日；可交易且期限在366天（含）以下的，交易流通起始日为该只债券债权债务登记日的次一工作日。关于基金交易业务控制的内容，以下表述正确的是（

30、 ）。A.基金交易应实行集中交易制度，基金经理直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易B.公司应当执行公开的教育分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公正对待C.建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并自行保管D.公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施答案：D解析：基金交易业务控制的内容包括：基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易；公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；投资指令应当进行审核，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应

31、部门与人员；公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待；建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管；建立科学的交易绩效评价体系。下列选项中，不属于股权投资基金份额持有人的权利的是（ ）。A.参与分配清算后的剩余基金财产B.分享基金财产收益C.依法转让其持有的基金份额D.安全保管基金财产答案：D解析：基金投资者享有以下权利：分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金投资者会议；对基金投资者会议审议事项行使表决权；查阅或者复制公开披露的基金信息资料；对基金管理人和基金市场服务机构损害其合

32、法权益的行为依法提出诉讼；基金合同约定的其他权利。22年基金从业资格每日一练9卷 第8卷关于权证，以下说法正确的是（ ）。A.美式权证可在失效日之前一段规定时间内行权B.欧式权证可在权证失效日之前任何交易日行权C.百慕大权证可在失效日当日行权D.欧式权证可在失效日当日行权答案：D解析：美式权证可在权证失效日之前任何交易日行权，百慕大权证可在失效日之前一段规定时间内行权。UCITS指令的管辖中，东道国可以在（ ）方面行使管辖权。A.监管B.投资、销售C.法律适用D.基金销售及信息披露答案：D解析：UCITS指令的管辖中，东道国可以在基金销售及信息披露方面行使管辖权。违反国家规定，有下列（ ）行为

33、，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪。A.经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的B.买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的C.经国家有关主管部门批准合法经营证券、期货、保险业务的D.未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行股票或者公司、企业债券答案：B解析：违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪：未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；未经国家有关

34、主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。上市公司回购股份的方式不包括（ ）。A.要约回购B.场内公开市场回购C.正回购D.场外协议回购答案：C解析：股票回购的方式主要三种：场内公开市场回购；场外协议回购；要约回购。根据合伙企业法的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（ ）。A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点B.合伙目的和合伙经营范围C.合伙人的姓名或者名称、住所D.盈利目标答案：D解析：根据合伙企业法的规定，合伙协议应当载明：合伙企业的名称和主要经营场所的地点；合伙目的和合伙经营范围；合伙人的姓名或者名称、住所；合伙人

35、的出资方式、数额和缴付期限；利润分配、亏损分担方式；合伙事务的执行；入伙与退伙；争议解决办法；合伙企业的解散与清算；违约责任。目前企业所得税税率一般为()。A.30%B.20%C.15%D.25%答案：D解析：公司每一纳税年度的收人总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。应纳税所得额乘以适用税率，减除依照企业所得税法关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。目前，企业所得税的税率为25。22年基金从业资格每日一练9卷 第9卷尽职调查方法包括（ ）。.参考外部信息.相关人员访谈.企业实地调查.审阅文件资料A.、B.、C.、D.、答

36、案：D解析：尽职调查方法:审阅文件资料、参考外部信息、相关人员访谈、企业实地调查、小组内部沟通。下列几种因素中，对股票价格影响最大的是（ ）A.预期的利润B.以往的利润C.当年的利润D.前几年的平均利润答案：A解析：从理论上说，股票价格应由其价值决定，但股票本身并没有价值,不是在生产过程中发挥职能作用的现实资本，而只是一张资本凭证。股票之所以有价格，是因为它代表收益的价值，即能给它的持有者带来股息红利。股票交易实际上是对未来收益权的转让买卖，股票价格就是对未来收益的评定。投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（ ）的一系列活动。、积极参与被投资企业的重大经营决策

37、、为被投资企业实施风险监控、提供各项增值服务 A.、B.、C.、D.、答案：D解析：投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，提供各项增值服务的一系列活动。按照现行有关规定，上海证券交易所B股结算费的收取标准为（ ）。A.成交金额的0.1%B.成交金额的0.05%C.成交金额的0.05%，不超过500美元D.成交金额的0.05%，不超过500港元答案：B解析：B股过户费称为结算费，在上海证券交易所为成交金额的0.05%；在深圳证券交易所为成交金额的0.05%，但最高不超过500港元。下列说法中错误的是（ ）

38、。A.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。B.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越偏离到期收益率。C.债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。D.不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。答案：B解析：（1）债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。（2）债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是（ ）。A、直接股权投资B、参股C、融资担保D、跟进投资答案：A解析：政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括：参股，是指政府引导基金主要通过参股方式，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业；融资担保，是指政府引导基金对历史信用记录良好的创业投资基金提供融资担保，支持其通过债权融资增强投资能力；跟进投资，是指产业导向或区域导向较强的政府引导基金，通过跟进投资，支持创业投资基金发展并引导其投资方向。