(中级)银行从业考试真题及详解9卷.docx

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1、(中级)银行从业考试真题及详解9卷(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第1卷风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2022年11月28日对外公布衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2022年3月巴塞尔委员会发布的交易对手信用风险计量的标准方法，银监会起草了衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)(以下

2、简称规则)。规则借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。规则重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。规则包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。 交易对手信用风险的来源包括（ ）。A.利率掉期B.CDSC.逆同

3、购D.证券借贷E.即期外汇买卖答案：A,B,C,D解析：交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、CDS等；证券融资交易主要包括回购、逆同购以及证券借贷等。个人住房贷款审批采用双人审批方式时，先由专职贷款审批人签署审批意见，后送( )签署审批意见。A.贷款调查牵头人B.贷款发放牵头人C.贷款审批牵头人D.贷款审查牵头人答案：C解析：个人住房贷款审批采用单人审批时，贷款审批人直接在个人信贷业务申报审批表上签署审批意见。采用双人审批方式时，先由专职贷款审批人签署审批意见，后送贷款审批牵头人签署审批意见。确定业务职能部门和分

4、支机构的信贷授权时，应考虑的因素包括（）。A.风险管理水平B.资产质量C.主要负责人的信贷从业经验D.所处地区的经济环境E.公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点答案：A,B,C,D,E解析：银行业金融机构对业务职能部门和分支机构的信贷授权，原则上应根据其风险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等因素，设置一定的权重，采用风险指标量化评定的方法合理确定。此外，在确定信贷授权时，还应适当考虑公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点。下列属于商业银行债券投资对象的有（ ）。A.金融债券B.地方政府债券C.资产支持证券D.公司债券E.国债答案：A,B,C,D,E解析：商

5、业银行债券投资的对象与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。 增加交叉式服务、提供更多个性服务和关联服务属于（）品牌营销途径。A.传播品牌B.为品牌制造影响力和崇高感C.整合品牌资源D.建立品牌工作室 答案：B解析：银行要利用各种方式为品牌创造更多的附加值，以扩大品牌的影响力和崇高感。让银行产品增加附加值的方式很多，例如增加交叉式服务、提供更多个性服务和关联服务等都是银行提高品牌影响力和崇高感的良方。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第2卷下列关于股票市场的说法，错误的是（）。A.股票市场是股

6、票发行和流通的场所，也可以说是对已发行的股票进行买卖和转让的场所B.股票的交易都是通过股票市场来实现的C.股票市场可以分为一级市场、二级市场D.一级市场也称股票交易市场，二级市场也称股票发行市场答案：D解析：一般地，股票市场可以分为一级市场、二级市场。一级市场也称股票发行市场，二级市场也称股票交易市场。故选项D错误。制约行业的内部因素不包括（）。A.国民经济B.生产经营管理水平C.现金流量D.产业发展周期答案：A解析：行业是组成国民经济的基本元素，它会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约。故本题选A。?新产品业务风险管理原则包

7、括（）。A、统一性B、公开性C、全面性D、时效性E、.统筹性答案：A,C,E解析：新产品业务风险管理原则包括：统一性、全面性、适应性、有效性以及统筹性。关于中国人民银行的建议检查监督权，下列说法不正确的是（）。A.银监会应自收到建议之日起20日内予以回复B.中国人民银行根据执行货币政策的需要可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督C.中国人民银行的建议检查监督权是提高效率的制度性安排D.对金融机构执行有关反洗钱规定的行为进行监管使用直接检查监督权答案：A解析：中国人民银行法第33条规定，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议银监会对银行业金融机构进行检查

8、监督。银监会应当自收到建议之日起30日内予以回复。这是提高效率的一种制度性安排。?下列属于商业银行外部数据的有(?)。A.综合评估国内市场行情和信息数据B.商业银行的主要数据源C.自行进行行业统计分析数据D.从商业银行业务库获得的数据E.与其他商业银行发生操作风险时所产生的损失答案：A,C,E解析：商业银行仍需依赖内部评级数据作为主要的数据源，所以B项不正确；D项属于商业银行内部数据的内容，所以D项不正确。?(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第3卷下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A.债务未能如期偿还造成的风险B.金融资产价格波动带来的风险C.员工操作不当造成的风险D.结算过程中发生

9、的结算风险E.国家政局变动引发的风险答案：A,D解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。 商业银行风险管理部门的特点是（ ）。A.是银行决策部门的附属机构B.是业务部门附属部门C.兼具客户营销与管理职能D.具有独立性 答案：D解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保

10、障和向董事会报告的路径。下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失答案：B解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。预期损失是信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。 202

11、2年巴塞尔新资本协议的主要内容有（）。A.构建了“三大支柱”的监管框架B.扩大了资本覆盖风险的种类C.将资产分为不同风险档次D.将表外授信业务纳入资本监督E.改革了风险加权资产的计算方法 答案：A,B,E解析： 略下列关于留置的说法，不正确的是()。A.留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D.留置是为了维护债权人的合法权益

12、的一种担保形式答案：C解析：C选项：留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。考点单一法人客户信用风险识别?(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第4卷对公司高管人员素质的评价不包括 （）对公司高管人员素质的评价不包括 （）答案：B解析：对公司高管人员素质的评价主要包括以下内容：教育背景、商业经验、修养品德、经营作风和进取精神。商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官，其聘任和解聘由( )负责。A.股东大会B.董事会C.监事会D.风险管理委员

13、会答案：B解析：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露。关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有()。A.在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件B.对于抵(质)押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需文件的正本C.对于抵(质)押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件D.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款E.对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证

14、可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见答案：A,B,C,D解析：E项，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。抵债资产的管理原则不包括（）。A.放松管控原则B.合理定价原则C.妥善保管原则D.及时处置原则答案：A解析：抵债资产管理应遵循下列原则：严格控制原则。银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择。合理定价原则。抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价。妥善保管原则。对收取的抵

15、债资产应妥善保管，确保抵债资产安全、完整和有效。及时处置原则。收取抵债资产后应及时进行处置，尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化。故本题选A。当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作卖出证券。答案：错解析：当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买进证券。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第5卷单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A.资产负债表和损益表B.财务报表和损益表C.财务报表和资产负债表D.资产负债表和现金流量表答案：A解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。银行汇兑的主要风险点不包括（ ）。A.

16、签发汇兑凭证记载事项不全B.受理银行汇票的申请书不合规C.对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺D.汇入银行受理超出时间限制规定的汇款答案：B解析：银行汇兑的主要风险点包括： (1)签发汇兑凭证记载事项不全。 (2)对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺。 (3)汇入银行受理超出时间限制规定的汇款。 B项是银行汇票的主要风险点。下列关于农户贷款的贷后管理的表述，错误的是()。A.农村金融机构应当在贷款还款日之前预先提示借款人安排还款，并按照借款合同约定按期收回贷款本息B.农村金融机构对逾期贷款应当及时催收，按逾期时间长短和风险程度逐级上报处理，掌握借款人动态，及时采取措施保

17、全信贷资产安全C.农村金融机构贷后管理应当着重排查防范假名、冒名、借名贷款，包括建立贷款本息独立对账制度、不定期重点检(抽)查制度以及至少两年一次的全面交叉核查制度D.对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，均可进行合理展期答案：D解析：D项，对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，由借款人申请，经农村金融机构同意，可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的农户贷款进行合理展期，展期时间结合生产恢复时问确商业银行外包活动存在（ ）情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。A.

18、违反相关法律B.违反本机构风险管理政策C.违反行政法规及规章D.违反内控制度E.存在重大风险隐患答案：A,B,C,D,E解析：商业银行外包活动存在以下情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。主要情形包括：违反相关法律、行政法规及规章；违反本机构风险管理政策、内控制度及操作流程等；存在重大风险隐患；其他认定的情形。 为加强对个人经营贷款借款人所控制企业经营情况的调查和分析，商业银行应（）。A.检查经营的合法、合规性B.检查经营的商誉情况C.检查经营的盈利能力和稳定性D.要求借款人恢复抵押物价值E.更换为其他足值抵押物 答案：A,B,C解析：DE两项是银行为

19、了有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，可以采取的措施。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第6卷诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求( )履行最大诚信原则。A.投保人B.保险人C.投保人或保险人D.投保人和保险人答案：D解析：最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。所以，双方当事人(投保人和保险人)在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则，不容许有欺诈、蒙骗行为。 依据商业银行风险监管核心指标（试行），属于风险监管核心指标的是（）。A. 风

20、险暴露类指标B. 风险迁徙类指标C. 风险水平类指标D. 风险识别类指标E. 风险抵补类指标 答案：B,C,E解析：依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心指标（试行），风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。下列关于5Cs系统的说法，错误的有（）。A.品德仅指借款企业负责人的品德B.资本是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率越低C.还款能力主要从借款人未来现金流量的变动趋势方面衡量D.抵押贷款中，商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低E.经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业

21、状况、利率水平等因素答案：A,C,D解析：A项，品德是对借款人声誉的衡量，主要指企业负责人的品德、经营管理水平、资金运用状况、经营稳健性以及偿还愿望等；C项，还款能力即对借款人未来现金流量的变动趋势及波动性、借款人管理水平的衡量；D项，商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险越低。下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的有（ ）。A.代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证B.代书遗嘱中的代书人只是遗嘱的文字记录者C.代书遗嘱中签名的见证人不少于两人D.由于录音遗嘱易被人剪辑，因此不如口头遗嘱可靠E.以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证答案

22、：A,B,C,E解析：D项，录音遗嘱指以录音方式录制下来的遗嘱人的口述遗嘱。这种形式的遗嘱较口头遗嘱更为可靠，且取证方便，不须他人的复述。但是，录音带、录像带也容易被人剪辑、伪造。银行账户是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。（ ）答案：错解析：交易账户是指银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸；银行账户是相对于交易账户而言的，记录的是商业银行所有未划入交易账户的表内外业务。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第7卷根据商业银行监管评级内部指引商业银行在信息科技风险监督体系方面，信息科技内审工作应保持（

23、 ），汇报路线合理。A.独立性B.完整性C.全面性D.准确性答案：A解析：根据商业银行监管评级内部指引商业银行在信息科技风险监督体系方面，商业银行应： (1)建立合理的信息科技审计体系，将信息科技审计工作纳入内部审计部门工作范畴：内部审计制度应涵盖信息科技审计相关内容，包括审计依据、标准和方法等内容：定期开展信息科技内部审计活动；发生信息科技重大突发事件时内审部门应介入调查：对信息科技重大项目实施财务审计：建立信息科技风险外部监管要求的内部信息传导机制，信息传导全面覆盖“三道防线”相关部门：信息科技风险监督职能部门定期或不定期检查和评价外部监管要求执行情况。 (2)信息科技内审工作应保持独立性

24、，汇报路线合理。对商用房贷款申请人进行贷前调查，可采取的调查方式有（ ）。A.审查借款申请材料B.面谈借款申请人C.查询个人信用D.实地调查E.电话调查答案：A,B,C,D,E解析：商用房贷款的贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资资产的比例必须达到该理财产品规模的（）或以上。A.40B.60C.30D.50答案：D解析：根据商业银行理财产品销售管理办法第23条的规定，理财产品名称中含有拟投资资产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50(含)以上。个人汽车贷款操作风险的防控措施有（）。

25、A.熟悉关于操作风险的管理政策B.掌握个人汽车贷款业务的规章制度C.对于关键操作，完成后应做好记录备查，尽职免责D.规范业务操作E.把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点答案：A,B,C,D,E解析：个人汽车贷款操作风险的防控措施包括：掌握个人汽车贷款业务的规章制度；规范业务操作；熟悉关于操作风险的管理政策；把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点；对于关键操作，完成后应做好记录备查，尽职免责，提高自我保护能力。只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。（ ）答案：对解析：对借款人经营状况监控中，借款人的经营风险主要体现在: (1) 经营活动发生显著变

26、化，出现停产、半停产或经营停止状态;(2) 业务性质、经营目标或习惯做法改变;(3) 主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势;(4) 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务;(5) 不能适应市场变化或客户需求的变化;(6) 持有一笔大额订单，不能较好地履行合约;(7) 产品结构单一;(8) 对存货、生产和销售的控制力下降;(9) 对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失;(10) 在供应链中的地位关系变化，如l供应商不再供货或减少信用额度;(11) 购货商减少采购;(12) 企业的地点发生不利的变化或分支机构分布趋于不合理;(13) 收购其他企业或者开设新销售网点，对销售

27、和经营有明显影响，如收购只是出于财务动机，而与核心业务没有密切关系;(14) 出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产;(15) 厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢， 缺乏关键产品生产线;(16) 建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长，或处于停缓状态，或预算调整;(17) 借款人的产品质量或服务水平出现明显下降;(18) 流失一大批财力雄厚的客户;(19) 遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难;(20) 企业未实现预定的盈利目标。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第8卷银行业作为一个较强规模效益的行业，其规模效益体现在（ ）。A.收入B.客户规

28、模C.市场份额D.存贷款规模E.资产规模答案：A,B,C,D,E解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模和收入等方面。下列不属于风险缓释的形式的是（）。A.抵押B.质押C.保证D.融资答案：D解析：风险缓释是指为提高债务偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放债务时要求债务人提供抵押或者保证，以保障债权实现的法律行为。风险缓释的形式很多，如抵押、质押、保证等。 对于持票人来说，票据贴现是（）。A.买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B.买进票据，成为票据的权利人C.转让票据，成为票据的权利人D.以出让票据的形式，提前

29、收回垫支的商业成本 答案：D解析： 略流动资金贷款期限可分为（）。A.临时流动资金贷款B.短期流动资金贷款C.中期流动资金贷款D.中长期流动资金贷款E.长期流动资金贷款答案：A,B,C解析：流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。银行绩效考评体系的基本要素不包括( )。A.评价方法B.评价指标C.评价对象D.评价报告答案：A解析：银行应建立有助于绩效考评的信息系统，其作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：(1)评价目标；(2)评价对象；(3)评价指标；(4)评价标准；(5)评价报告。(中级)银行从业考试真题及详解9卷 第9卷风险

30、管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有( )。A.可行性B.可操作性C.有效性D.普遍性E.简便性答案：A,B,C解析：风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。下列不属于授信权限管理应遵循的原则的是（）。A.给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准C.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险收益分析基

31、础上D.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构和主要合同)应得到一定权利层次的批准答案：A解析：授信权限管理通常遵循以下原则：给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构和主要合同)应得到一定权利层次的批准；交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险收益分析基础上；根据审批人的资历、经验和培训岗位，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。消费金融公司的负债业务包括（ ）。A.接受股东境内子公司及境内股东的存款B.同业拆借C.向金融机构借款D

32、.发行金融债券E.接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金答案：A,B,C,D解析：消费金融公司负债业务：（1）接受股东境内子公司及境内股东的存款；（2）同业拆借；（3）向金融机构借款；（4）发行金融债券。 E项，接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金属于汽车金融公司的负债业务。相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有(?)。A.内部交易频繁B.连环担保十分普遍C.财务报表真实性差D.系统性风险较低E.风险识别和贷后监督难度较大?答案：A,B,C,E解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁?2.连环担保十分普遍?3.真实财务状况难以掌握?4.系统性风险较高?5.风险识别和贷后管理难度大。?考点?集团法人客户信用风险识别?按照4E标准要求，理财师资格认证的首要环节是（）。A.考试B.教育C.工作经验D.职业道德答案：B解析：国内外各类专业理财证书基本都执行“4E”认证标准，“4E”由教育、考试、工作经验和职业道德四部分组成。按照4E标准要求，教育是理财师资格认证的首要环节。