21年理财规划师考试真题精选及答案5篇.docx

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1、21年理财规划师考试真题精选及答案5篇21年理财规划师考试真题精选及答案5篇 第1篇金属本位制是本位货币与一定量的贵金融保持等价关系的本位制度。根据贵金融的种类，金融本位制又可以分为A、金本位制B、银本位制C、准金属本位制D、复本位制E、铸币本位制答案：A,B,D解析：如果外汇越来越贵，跟前一个工作日比较要用较多的本币才能兑换一个单位的外币时，则表明外汇汇率上升，本币币值下降，反之亦然。答案：对解析：李先生计划10年后账户余额为20万元，以7%的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存()元。A:1151.4B:1200.8C:1325.6D:1345.9答案：B解析：

2、取得客户授权是理财规划师实施理财方案的第一步。A正确B错误正确答案：A助理理财规划师告诉客户，在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是()。A:国家教育助学贷款B:商业助学贷款C:特殊困难补助D:国家奖学金答案：C解析：特殊困难补助和减免学费政策是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。特殊困难补助是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。运用杜邦分析法时需要建立新的财务指标。()答案：错解析：杜邦财务分析体系是利用各财务指标间的内在关系，对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。需要注意的是，杜邦分析是一种分解财务

3、比率（因素）的分析方法，而不是另外建立新的财务指标。它可以用于各种财务比率的分解分析。共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2022年离婚，自己还有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月中旬，金先生与谭女士再婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年10月，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年5月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2

4、022年1月，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。根据已知材料回答下列问题：金先生与谭女士协议离婚未成，谭女士向法院起诉离婚。法院会准予离婚的情形不包括()。A:金先生与其他女性同居B:金先生对谭女士实施家庭暴力C:金先生与谭女士已经分居一年D:金先生嗜赌成性，屡教不改答案：C解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与获得的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产

5、只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，只不过这时的权利是体现在应当继承的份额上，而不是实际取得，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家

6、庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成

7、员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。因此，C选项错误。理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。A:严格按照客户提供的财产情况进行计算B:认为遗产就是客户的净资产总额C:计算遗产价值要考虑客户的负债情况D:遗产价值要根据其支付价值来计算答案：B解析：21年理财规划师考试真题精选及答案5篇 第2篇被动管理基金最常采用的策略是建立()。A:成长型基金B:指数型基金C:平衡型基金D:债券型基金答案：B解析：以下会计等式描述正确的有()。A:资产=负债+收入B:收入-费用=利润C:资产-费用=利润D:收入-利润=负债答案：B解析：会计第一等

8、式：资产=负债+所有者权益会计第二等式：收入-费用=利润。 投资者王某持有某上市公司股票，某日收到配股通知，不甚明白，遂咨询助理理财规划师，助理理财规划师介绍说配股是上市公司发行新股的方式之一，关于配股的说法不正确的是( )。A配股不能混同于分红B配股为投资者提供了追加投资的选择机会C根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有30%的配股额度D对股民来说，配股可以降低其投资风险正确答案：D下列关于无效婚姻的说法中错误的是()。A:履行了结婚登记手续B:被胁迫的婚姻无效C:婚姻关系双方及利害关系人可以申请宣告婚姻无效D:被宣告无效的婚姻是自始无效答案：B解析：被胁迫的婚姻属于可撤销婚姻。()是为了

9、预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A:交易动机B:投机动机C:投资动机D:谨慎动机答案：D解析：风险性是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失的可能性大小。本金受损的风险主要有()。A:信用风险B:市场风险C:管理风险D:经营风险E:技术风险答案：A,B解析：本金受损的风险有信用风险和市场风险两种，前者是债务人不履行合约、不按期归还本金的风险；后者是由于金融工具市场价格下跌所带来的风险。如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是()。A:利率风险B:信用风险C:购买力风险D:流动性风险答案：A解析：债券投资者在获得利息收入时，需要进行再投资，而利息再投资收入的多少主要取决

10、于再投资发生时的市场利率水平。如果利率水平下降，获得的利息只能按照更低的收益率水平进行再投资，这种风险就是再投资风险。6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是()元。A:958.16B:758.0C:1200D:354.32答案：A解析：将财务计算器设成期初形式，PMT=200，N=6，I/YR=10，PV=958.16。21年理财规划师考试真题精选及答案5篇 第3篇关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，()说法正确。A:企业为员工购买保险公司的保险产品支付的保费应缴纳个人所得税B:企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的

11、分红缴纳个人所得税C:个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税D:个人取得保险赔款不需要缴纳个人所得税E:纳税义务人从境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除在境外缴纳的个人所得税税额答案：A,B,D,E解析：个人所得税优惠项目包括对国债和国家发行的金融债券利息免征个人所得税。中央银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的情况是()。A:提高再贴现利率B:降低法定准备金率C:提供优惠利率D:发行国债答案：D解析：货币政策工具是指央行进行货币宏观调控所采取的手段，主要包括调整再贴现率、变动法定存

12、款准备金率和公开市场操作，除了以上三种货币政策工具外，我国还有几项特殊的货币政策，包括中央银行再贷款政策、利率政策和汇率政策。发行国债是财政政策工具。 黄丽一共获得( )遗产。A15万元B25万元C30万元D40万元正确答案：A国内生产总值(GDP)是一国经济成就的根本反映，GDP增长，证券市场就必将伴之以上升的走势。()答案：错解析：在上市公司的行业结构与该国产业结构基本一致的情况下，股票平均价格的变动与GDP的变化趋势是相吻合的。但不能简单地认为GDP增长，证券市场就必将伴之以上升的走势，实际走势有时可能会恰恰相反。()是指在保险合同存续期间，由于某种原因的发生而使保险合同的效力暂时失效的

13、情形。A:保险合同变更B:保险合同撤销C:保险合同中止D:保险合同终止答案：C解析：保险合同的中止是按保险合同生效后，由于某种原因使保险合同的效力处于暂时停止状态，即保险合同暂时失效。在保险合同的中止期间，保险标的发生保险事故时，保险人不负保险责任，不赔付保险金。共用题干邹明，40岁，月工资8000元，参加了社会保险；妻子37岁，无工作收入；儿子13岁；一家三口目前月平均支出为2500元。邹明的父亲67岁，母亲62岁。由于父母亲单位有较好的福利，暂不需要邹明的经济支援。根据案例回答1322题。若邹明在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大1岁，1年后发现，则()。A:邹明可以要求保险公司退还多交的

14、保费B:邹明无权要求保险公司退还多交的保费C:保险公司可以解除合同，因为邹明申报的被保险人年龄不真实D:保险公司可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费答案：A解析：根据保险法第五十三条规定，投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。人身保险需要投保人对被保险人具有保险利益，保险合同才能成立。邹明的父亲与邹明的儿子不具有保险利益，因此，其保险合同不成立。可豁免保费条款规定如果投保人不幸死亡或严重残疾，可豁免余下的保费，合同对被保险人继续有效。A项，定期死亡寿险是指保险人在保险期内死亡，才可以得到保险金。若保险

15、期满后被保险人仍然生存，保险公司不承担给付责任，即得不到赔款。年龄误告条款规定，如果发现被保险人误告年龄，保险金额将按照被保险人的正确年龄进行调整。如果年龄错误在保单仍然有效时被发现，则调整的做法取决于年龄被低报还是被高报。如果年龄被低报了，保单所有者通常可以选择支付保费差额及利息或者降低保单保险金额的做法。投保人申报的保险人年龄不真实的情况时有发生，如果被保险人的真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后退还保险费，但自合同成立之日起逾两年的除外。因此，题中当两年后发现年龄误告，保险公司无权更正并要求邹明补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费

16、的比例支付。对于年龄高报的，保险公司通常通过支付准备金差额进行返还，即邹明可以要求保险公司退还多交的保费。根据我国保险法第五十四条规定，投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾二年的除外。因此，题中保险公司解除合同，因为邹明申报的其父亲的年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制。按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保，所以应优先为邹明投保。C项，邹明是家庭收入的主要创造者，对家庭影响最大，所以邹明的保额要比邹太太的保额高。下列有关父母对子女的抚养义务说法正确的是

17、()。A:父母必须对未成年子女无条件地履行抚养教育义务B:父母对成年子女的抚养教育义务也是无条件的C:父母对成年子女没有抚养教育义务D:父母履行对未成年子的抚养教育义务时要以子女将来履行赡养义务为条件答案：A解析：父母必须对未成年子女无条件地履行抚养教育义务；而父母对成年子女的抚养教育义务则是有条件的、相对的。如果成年子女无劳动能力或不能独立生活，父母仍有抚养义务。父母如不履行抚养义务，未成年子女及无劳动能力或不能独立生活的成年子女，有要求父母给付抚养费的权利。 李女士转让907万的住房，与买方签订住房买卖合同，应缴纳的印花税为( )。A270元B450元C900元D1000元正确答案：B21

18、年理财规划师考试真题精选及答案5篇 第4篇张云预计其子十年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后张云筹备的学费()。A:够，还多约2.72万B:够，还多约0.7万C:不够，还少约2.72万D:不够，还少约0.7万答案：A解析：投资报酬率(ROI)=年利润或年均利润/投资总额*100%，则第一年年利润为40000*6%=2400（元），第二年投资总额为4+4+0.24=8.24（万元），则年利润=82400*6%=4944（元），继续计算可得总投资10年后累计为52.72（万元），则差额=52.72-50=2.72（万元）。信用卡、准贷记卡、借记卡

19、的一个共同特点是，持卡刷卡消费()。A:不必支付手续费B:可在一定额度内免息透支C:需要支付手续费D:即形成对银行的负债并需支付利息答案：A解析：赵某的父亲病重，急需钱医治，赵某为筹措资金，决定将自家的房屋卖掉。遂对王某说：“我父亲病重，没有办法，这个房屋价值30万元，现在15万元卖给你吧。”王某欣然同意。后来赵某后悔，诉至法院。下列陈述中正确的是()。A:王某的行为属于乘人之危，可撤销B:王某的行为构成欺诈，可撤销C:王某的行为构成重大误解，可撤销D:王某的行为不构成乘人之危，合法有效答案：D解析：乘人之危的民事行为是指一方当事人乘对方处于危难之机，为谋取不正当利益，迫使对方做出不真实的意思

20、表示，严重损害对方利益的，可以认定为乘人之危。本题中，赵某因急迫需要，自愿为特定意思表示，即使该意思表示的内容违背其通常的意愿，也不构成乘人之危。()是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体化。A:会计主体B:资金运动C:会计要素D:会计分期答案：C解析：会计要素是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体化，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。 在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚地知道，客户支出可以分为( )。A刚性支出和弹性支出B持续性支出和临时性支出C经常性支出和非经常性支出D长期支出和短期支出正确答案：C充分就业与物价稳定之间的矛盾体现在

21、菲利普斯曲线所表明的这两者间的交替关系上。()答案：对解析：菲利普斯曲线表明失业与通货膨胀存在一种交替关系。向下倾斜的菲利普斯曲线反映了充分就业与通货膨胀难以两全其美，充分就业以通货膨胀为代价，物价稳定以存在失业为代价。共用题干袁先生与李女士刚刚结婚，组建家庭。其中，袁先生，28岁，每年的年收入为5万元；李女士，28岁，每年的年收入为3万元，每月还可以获得投资收入500元。以上所得均为税后所得。袁先生一家每月的生活支出为800元，赡养父母每月支付400元，医疗费每月200元，车辆开支每月600元，其他支出每月600元。此外，袁先生还带领家人一起出游，花了8000元。除此之外，没有别的支出。每年

22、生活支出成长率为2%。袁先生和李女士结婚时，买了一套总价25万元的自用房，目前该房产的现值为28万元。袁先生一家目前在银行的活期存款有3万元，定期存款有1万元。为了使家庭更好地实现财务自由，袁先生投资了一些金融资产，其中股票基金2万元，债券基金2万元。袁先生一家现在没有负债。夫妇双方均在单位参加了五险一金等基本的保障，家庭参保了家庭财产险，年缴保费100元，保额为10万元。未参保任何其他商业保险。购车规划：5年后准备购买一辆10万元左右的家用轿车。假设家用轿车价格增长为4%。购房规划：10年后准备投资一间50万的门市房，以租养贷，以房养老。假设房屋增长率为2%。退休规划：两人打算30年后同时退

23、休。退休时希望每个月有现值3000元可以用。退休后费用成长率估计为2%。退休后生活20年。薪金增长率5%；储蓄的投资报酬率为6%。根据案例回答87103题。袁先生家庭的投资与净资产比率为()。A:0.08B:0.09C:0.10D:0.11答案：D解析：现金及现金等价物=存款+现金=30000+10000=40000（元）。其他金融资产=股票基金+债券基金=20000+20000=40000（元）。总资产=现金和现金等价物+其他金融资产+实物资产=40000+40000+280000=360000（元）。投资净资产比例=其他金融投资/净资产=40000/(360000-0)=0.11。生活支出

24、=800*12=9600（元），赡养支出=400*12=4800（元），医疗支出=200*12=2400（元），车辆支出=600*12=7200（元），其他支出=600*12=7200（元），旅游支出8000元。因此，年支出=9600+4800+2400+7200+7200+8000=39200（元）。年收入=50000+30000+500*12=86000（元），年储蓄=年收入-年支出=86000-39200=46800（元）。结余比率=年结余/年税后收入=46800/86000=0.54。5年后轿车的价值为：10PV,4i,5n，FV=12.17，则袁先生购车支付金额12.17万元，所以袁

25、先生每年储蓄金额为：-12.17FV,6i，5n，PMT=2.16。10年后房子的价值为：50PV,2i,lOn,FV=60.95；袁先生购房支付金额=60.95*30%=18.285（万元），所以袁先生每年储蓄金额为：18.285FV,6i,10n，PMT=-1.39。退休时每月退休费用：3000PV,2i,30n,FV=5434；折现率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；退休时需要退休费用总额为：-5434PMT,3.92/12i,20*12n,BGN，PV=905947；每年应该储蓄的金额为：905947FV,6i,30n,END，PMT=-11459。在这份合同中，袁先生是投

26、保人，保险公司是保险人，袁先生父母是被保险人，而受益人可以由袁先生指定。相对来说，袁先生一家负担很少，正是积累资金的时候，就算风险大一些也是值得的，应该选择进取账户或者平衡账户以更快地积累更多的资金。如果投保的金额与保险标的的价值相等，称为足额保险；如果投保金额小于保险标的的价值，称为不足额保险；如果投保的金额超过保险标的的价值，称为超额保险。在不足额保险的家庭财产保险中，保险赔偿方式按第一危险赔偿方式，即保险人在保险金额内承担损失。施救费用与损失一样，需要赔偿。保险公司赔付金额=80000+3000=83000（元）。万能寿险作为一种新型险种，具有()。A:保费支付灵活B:保单面额可适时调整

27、C:使用当期利率D:保单的储蓄功能和保障功能相分离E:保费比传统寿险低答案：A,B解析：21年理财规划师考试真题精选及答案5篇 第5篇张某以购买股票的方式将资金投入企业后，只享有该资金的()。A:占用权B:使用权C:受益权D:处分权答案：C解析：个人可以以间接方式行使财产所有权，比如个人以购买股票的方式将资金投入企业后，丧失了对资金的直接占有权、使用权与处分权，只能通过在股东大会上进行表决的间接方式来行使股份所有权。适合入选收入型组合的证券有( )A.高收益的普通股B.高收益的债券C.高派息、高风险的普通股D.低派息、股价涨幅较大的普通股答案：B解析：张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们

28、的生产、生活造成的威胁，她经常向她的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是()。A:风险是保险产生和发展的前提B:保险是风险管理中重要的方法之一C:保险经营过程中不存在风险D:风险与保险存在着互制互促的关系答案：C解析：王先生向理财规划师咨询子女教育规划问题，理财规划师在帮助王先生选择教育理财产品时应该考虑的因素不包括()。A:理财产品的安全性B:理财产品的收益性C:利率变动的风险D:王先生的风险偏好答案：D解析：制定投资策略的程序包括()。A.分析风险偏好B.确定投资目标C.分析投资对象D.分析投资渠道E.构建投资组合答案：A,B,C,E解析：制定投资策略的程序包括：分析风险偏好确定投资目标分析投资对象构建投资组合。财务分析方法中的百分比分析法包括()A:比较百分比分析法B:结构百分比分析法C:变动百分比分析法D:趋势百分比分析法E:因素百分比分析法答案：B,C解析：理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系教是0.6。()答案：错解析：理财产品A与理财产品B的收益率相关系数是0.3，则5份理财产品A和3份理财产品B的收益率相关系数仍是0.3。 盒状图中，盒子中间的横线是数据的均值。 （ ）正确答案：盒状图中，盒子中间的横线是数据的中位数。