2022理财规划师答疑精华8节.docx

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1、2022理财规划师答疑精华8节2022理财规划师答疑精华8节 第1节根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是()。A:基础货币B:定期存款的法定准备金率C:活期存款的法定准备金率D:定期存款比率答案：D解析： 2022年，中国人民银行的商业票据贴现率，对于这一政策的理解正确的是( )。A这一政策可以减少基础货币，从而增加货币供应量B这一政策可以使货币乘数放大，从而降低货币供应量C上调存款准备金率属于货币政策，其对经济的影响是间接的D中国人民银行上调存款准备金率的原因主要是为了抑制通货紧缩正确答案：C 委托代理授权可以采用书面形式也可以采用口头形式。（ ）此题为判断题(

2、对，错)。正确答案：现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产，关于各类银行存款描述正确的是()。A:个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息B:存期超过2年的定活两便储蓄一律按2年整存整取利率六折计息C:整存零取最低起存额为5000元D:人民币通知存款开户起存金额为5万元，每次支取额度不限E:个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户答案：B,E解析：当以内部收益率指标决策时，资金成本是决定项目取舍的一个重要标准。()答案：对解析：只有当项目的内部收益率高于资金成本时，项目才可能被接受，否则就必须放弃。共用题干2022年，黄先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买

3、了一套价值100万元的房子。为了分散风险，黄先生找到甲、乙、丙、丁四家财产险公司为其爱房投保了财产险，保险金额分别为50万元、100万元、60万元和140万元，这样黄先生就“放心了”。根据案例回答下列问题。假如黄先生的房子发生火灾，并且全损.按照我国保险法的规定，甲、乙、丙、丁财产保险公司应各赔偿()。A:25万元、25万元、25万元、25万元B:50万元、50万元、0万元、0万元C:14万元、29万元、17万元、40万元D:50万元、100万元、60万元、140万元答案：C解析：2022理财规划师答疑精华8节 第2节下列关于国际收支顺差影响的说法，正确的有()。A:国际收支顺差一般会使该国货

4、币汇率上升，从而不利于其出口贸易的发展，加重国内的失业B:国际收支顺差将使外国货币供应量增加，减轻通货膨胀C:国际收支顺差往往将加剧国际间摩擦D:国际间贸易收支顺差，意味着国内可供使用资源减少，从而不利于该国经济的发展E:国际收支顺差会增大其外汇储备，加强其对外支付能力答案：A,C,D,E解析：B项，国际收支顺差将使该国货币供应量增加，加重通货膨胀。保险合同成立后，保险人向投保人签发的正式书面凭证叫()。A:暂保单B:保险凭证C:投保单D:保险单答案：D解析：下列属于财政管制政策的有()。A:歧视性采购政策B:歧视性税收政策C:进口关税政策D:出口补贴政策E:出口信贷政策答案：C,D,E解析：

5、AB两项属于贸易管制的措施。姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2022年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱()。A:有效，将财产给小姜B:无效，因为没有给大姜留遗产份额C:有效，姜先生有权处理自己的财产D:无效，因为没有给前妻留赡养费答案：B解析：根据我国继承法的规定，遗嘱应当对缺乏劳动能力而又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。这一规定属于强行性规定，遗嘱取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权的，不能生效。理财规划师职业操守的核心原则是()A.个人诚信B.具

6、有合作精神C.客观公正D.严守秘密答案：A解析： 纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照( )征收率减半征收增值税。A0.05B0.06C0.04D0.3正确答案：C2022理财规划师答疑精华8节 第3节小王从大学毕业后，就开始了理财投资，积累财富，这反映了()的理财规划原则。A:家庭类型与理财策略相匹配B:提早规划C:整体规划D:消费、投资与收入相匹配答案：B解析：所有的规划越早进行就越能够承担风险，各期的经济压力越小。所以要坚持提早规划原则。契税实行()的幅度税率。A:5%6%B:2%3%C:3%5%D:4%5%答案：C解析：契税是以所有权发生转移

7、变动的不动产为征税对象，向产权承受人征收的一种财产税。契税实行3%5%的幅度税率，实行幅度税率是考虑到我国经济发展的不平衡，各地经济差别较大的实际情况，具体执行多少由省、自治区、直辖市人民政府视本地区实际情况而定。利润表是总括反映企业在某一会计期间的全部()的会计报表。A:资产B:收入C:费用D:所有者权益E:利润答案：B,C,E解析：本题考查利润表的内容。利润表是总括反映企业在某一期间收入、费用和利润的会计报表。下列不属于无效民事行为的是()。A:行为人不具有民事行为能力实施的民事行为B:趁人之危的民事行为C:恶意串通，损害国家、集体或第三人的利益的行为D:以合法形式掩盖非法目的的行为答案：

8、B解析：无效民事行为指已经成立，但欠缺法律行为的有效要件，行为人设立、变更和终止民事法律关系的意思表示不能发生法律效力的民事行为。无效民事行为的种类包括：行为人不具有行为能力实施的民事行为；意思表示不真实的民事行为；恶意串通，损害国家、集体或第三人利益的民事行为；以合法形式掩盖非法目的的民事行为；违反法律或社会公共利益的其他民事行为。B项属于可变更、可撤销的民事行为。城建税设置了三档地区差别比例税率，有()。A:7%B:5%C:3%D:2%E:1%答案：A,B,E解析：城建税按纳税人所在地的不同，设置了三档地区差别比例税率，即：纳税人所在地为市区的，税率为7%；纳税人所在地为县城、镇的，税率为

9、5%；纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。何老先生有两个儿子何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着小儿麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赡养费用。2022年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遗嘱，将全部财产10万元留给何老大，并希望何老大能照顾好何老二。则()。A:该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产B:该遗嘱无效，因为没有为何老二留特留份C:该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾D:该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力答案：B解析：2022理财规划师答疑精华8节 第4节下列不属于谨慎原则的是()。A:忠于职守B:提供的投资方案要保守C:在提供

10、理财规划服务过程中始终保持严谨D:在合法的前提下最大限度地维护客户的利益答案：B解析：“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”是指要在提供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。但是，谨慎并不等同于保守。 如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以( )为主的投资组合最适合。A稳健投资风格的基金B货币市场基金C股票D期货正确答案：A共用题干刘先生目前的投资组合情况如下：40万元认沽权证（认沽权证本质为一种看跌期权），30万元股

11、票基金，100万元外汇保证，假设保证金比例为1%，由于刘先生投资交易频率非常高，交易成本侵蚀了其一部分投资收益，刘先生预留30万准备投资即将推出的股指期货。根据案例，回答14题。下列关于刘先生持有的权证说法正确的是()。A:如果刘先生持有到期必须行权B:权证实行的是保证金交易C:当标的股票价格下跌时，理论上权证的价格应该下跌D:权证赋予了投资者一种特定卖权答案：D解析：金融衍生产品是指以货币、债券、股票等传统金融产品为基础，以杠杆性的信用父易为特征的金融产品。A项，股指期货采用现金交割方式；C项，股指期货可以对冲股票的系统风险；D项，股指期货投资者的损益情况与股票市场价格没有必然联系，主要取决

12、于投资者对市场走势的判断是否正确。股票型基金交易成本高，不适宜频繁操作，外汇保证金交易中采用的是保证金制度，并不需要投资者投入等额资金。从法律角度分析，认股权证本质上为一权利契约，投资人于支付权利金购得权证后，有权于某一特定期间或到期日，按约定的价格（行使价），认购或沽出一定数量的标的资产（如股票、股指、黄金、外汇或商品等）。权证的交易实属一种期权的买卖。与所有期权一样，权证持有人在支付权利金后获得的是一种权利，而非义务，行使与否由权证持有人自主决定。 自物权即所有权。（ ）A正确B错误正确答案：A 现代商业银行创造货币的功能集中体现为创造存款货币。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：小王

13、想投资银行理财产品计划，但又担心损失本金影响以后的生活，同时也想盈利时与银行分享收益。请问小王该投资()理财计划。A:固定收益理财计划B:最高收益理财计划C:保本浮动收益理财计划D:非保本浮动收益理财计划答案：C解析：保本浮动收益理财计划是指银行保证客户本金的安全，收益则按照约定在银行与客户之间进行分配，符合小王的收益预期。2022理财规划师答疑精华8节 第5节投资者在投资股票时，总是会忽略股票所具有的一些基本特性和其上所代表的权利。下列关于股票的说法不正确的是()。A:股票是一种有价证券B:股票是一种真实资本C:股票代表持有人对公司的所有权D:股票是一种法律凭证答案：C解析： 等额本金方式的

14、利息总额为（ ）。A180750元B360000元C215760元D215830元正确答案：B （ ）为银行保管箱禁止存放物品。A金银珠宝B毒品C古玩字画D遗嘱正确答案：B关于货币时间价值的理解，下列说法正确的是()。A:货币时间价值主要考虑了通货膨胀因素B:货币时间价值主要考虑了投资风险因素C:货币时间价值是指货币在无风险条件下的增值比率D:货币时间价值一般随时间的推移而降低答案：C解析：货币时间价值是指不考虑通货膨胀和风险因素的情况下，作为资本使用的货币再其被运用的过程中随时间推移带来的增值价值。它是货币在无风险条件下的增值比率。 从1，2，3，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出

15、5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于( )。A0.3024B0.0302C0.2561D0.0285正确答案：A按照不同的标准，年金保险可以分为不同的种类。按照年金保险的购买方式分类，可分为( )。A.趸缴年金和分期缴年金B.即期年金和延期年金C.期初给付年金和期末给付年金D.按年给付年金、按季给付年金和按月给付年金答案：A解析：2022理财规划师答疑精华8节 第6节共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2022年离婚，自己还有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月中旬

16、，金先生与谭女士再婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年10月，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年5月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2022年1月，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。根据已知材料回答下

17、列问题：金先生与谭女士协议离婚未成，谭女士向法院起诉离婚。法院会准予离婚的情形不包括()。A:金先生与其他女性同居B:金先生对谭女士实施家庭暴力C:金先生与谭女士已经分居一年D:金先生嗜赌成性，屡教不改答案：C解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与获得的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，只不过这时的权利是体现在应当继承的份额上，而不是实际取得，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的

18、那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为

19、能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。因此，C选项错误。我国企业的资产负债表和利润表是以()为基础编制的，现金流量表则是以()为基础编制的。A:权责发生制；权责发生制B:收付实现制；收付实现制C:权责发生制；收付实现制D:收付实现制；权责发生制答案：C解

20、析：按照个人所得税减免优惠的有关规定，下列不免征个人所得税的是()。A:取得个人生活困难补助费B:省级政府颁发的科技奖奖金C:离退休人员按规定领取退休工资以外从原任职单位取得的实物补贴D:举报偷税行为所获奖金答案：A解析：注：A、C均为答案。在我国现行的税种中，适用超额累进税率的是()。A:增值税B:个人所得税C:土地增值税D:消费税答案：B解析：超额累进税率是指按照计税依据的不同部分分别累进征税的税率，即将计税依据（如所得税的应纳税所得额）分为若干个不同的征税级距，相应规定若干个由低到高的不同的适用税率，当计税依据数额由一个征税级距上升到另一个较高的征税级距时，仅就达到上一级距的部分按照上升

21、以后的征税级距的适用税率计算征税。这种税率通常用于个人所得税、财产税、遗产税等税种。共用题干吴先生与张女士因感情不和而离婚，双方对于其他财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：吴先生婚前首付20万元，贷款80万元购买的房屋各一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到150万元。吴先生婚后与人合资开办了一家股份有限公司，其中，吴先生出资70万元，占40%的股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值到100万元，对于张女士是否出任公司股东的问题，过半数的股东持否定意见。根据案例回答下列问题。关于股份有限责任公司的分割问题，下列说法错误的是()。A:张女士不可能成为公司的股东B:其

22、他股东拥有优先购买权C:其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则张女士可以成为股东D:能够用来证明“过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料答案：A解析：如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是()。A:利率风险B:信用风险C:购买力风险D:流动性风险答案：A解析：债券投资者在获得利息收入时，需要进行再投资，而利息再投资收入的多少主要取决于再投资发生时的市场利率水平。如果利率水平下降，获得的利息只能按照更低的收益率水平进行再投资，这种风险就是再投资风险。2022理财规划师答疑精华8节 第7节 当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取

23、必要的（ ）措施。A资产管理B收入管理C支出管理D风险管理正确答案：C甲、乙、丙各出资5万元合伙开办一家餐馆，经营期间丙提出退伙，甲乙同意，三方约定丙放弃一切合伙权利，也不承担合伙债务，下列选项错误的是()。A:丙退伙后对原合伙的债务不承担责任B:丙退伙后对原合伙的债务仍应承担连带清偿责任C:丙退伙后对原合伙的债务承担补充责任D:丙退伙后仍应以其出资额为限对原合伙债务承担清偿责任E:以上选项都不正确答案：A,C,D,E解析：整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中，外币存期最长为()年。A:5B:3C:2D:1答案：C解析：整存整取的利率较高，因此具有较高的稳

24、定收入，利率大小与期限长短成正比。存期上有多种选择：人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。下列不属于夫妻共同债务的是()。A:一方为支付另一方的扶养费用所负的债务B:一方为支付子女的抚养费用所负的债务C:一方为支付老人的赡养费用所负的债务D:一方为满足自己的收藏爱好所负的债务答案：D解析：夫妻共同债务是指在婚姻存续期间为家庭共同生活及家庭生产经营活动所负的债务，因而夫妻双方应对共同债务负连带责任。共同债务具体包括：为夫妻、家庭共同日常生活需要所负的债务；为抚养子女所负的债务；夫妻一方或双方为履行共同义务所负的债务；为抚养子

25、女所负的债务；为一方或双方治疗疾病所负的债务；家庭在生产经营所负的债务。 如果刘先生是一名外国人，想分享中国国内的经济增长带来的好处，因此想购买那种投资本来源于国外而投资于国内的基金，这种基金被称为( )。A国内基金B国际基金C离岸基金D国家基金正确答案：D关于证券挂牌、摘牌、停牌与复牌，下列说法错误的是()。A:复牌是指股票开盘恢复交易B:证券的挂牌、摘牌与停牌，交易所都会予以公告，但复牌可以不公告C:根据最新出台的交易规则，证券上市期届满或依法不再具备上市条件的，予以摘牌D:证券停牌时，交易所发布的行情中包括该证券的信息；证券摘牌后，行情信息中无该证券的信息答案：B解析：B项中交易所对于挂

26、牌、摘牌、停牌与复牌均予以公告。2022理财规划师答疑精华8节 第8节有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的()作为超限费用。A:0.05%B:0.03%C:3%D:5%答案：D解析：理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时应注意()。A:签订合同应以所在机构的名义B:如合同是多页，要求客户在最后一页签字C:如发现合同某一条款出现歧义，应提请相关部门进行修改D:不得向客户作出收益保证或承诺E:合同签订后应送交档案管理部门存档答案：A,C,D,E解析：签订理财规划服务合同时应注意：签订合同应以所在机构的名义，而不能

27、以个人的名义；如果发现合同某一条款确实存在理解上的歧义，则应提请所在机构的相关部门进行修改；不得向客户作出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息；合同签订完毕后，应将原件送所在机构档案管理部门存档。从政策手段来看，产业组织政策基本分为()。A:市场资金配置政策B:市场结构控制政策C:市场行为调整政策D:直接改善不合理的资源配置E:直接加强新技术改造答案：B,C,D解析：在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业的增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于()和()。A:增长类；稳定类B:增长类；周期类C:周期类；稳定类D:周期类；增长类答案

28、：B解析：按照受经济周期影响的不同，股票可以分为周期型股票、防守型股票和成长型股票：周期型股票的回报率与经济周期具有很强的正相关关系，当经济繁荣时，这类股票的表现将超过市场平均水平，反之则相反；防守型股票与经济周期的相关性很弱，风险要小于周期性股票，其预期回报率也比较低，容易受到稳健性投资者的青睐；成长型股票与经济周期的相关性也很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。 理财规划师在为客户做投资规划建议时，应当明确一些基本投资常识和分析方法与工具，其中系统性风险可以用( )来衡量。A贝塔系数B相关系数C收益率的标准差D收益率的方差正确答案：A政府发行公债后，如果政府公债的购买者是企业或居民，那么会使社会的信用()。A:等量扩张B:收缩C:成倍扩张D:不受影响答案：D解析：如果政府公债的购买者是企业或居民，企业或居民用在商业银行的存款购买公债后，政府将获得的资金再存入商业银行，这相当于将社会公众的存款变为政府存款，对信用没有影响。如果由中央银行购买政府公债，这相当于货币发行增加，不仅创造了政府新的购买力；同时也增加商业银行的存款，这相当于政府向中央银行举债，容易引发通货膨胀。