21年理财规划师考试答案9辑.docx
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1、21年理财规划师考试答案9辑21年理财规划师考试答案9辑 第1辑 关于日常生活覆盖储备金的描述,( )的说法是错误的。A可用来应付因失业失能或收人中断时的生活支出B一般家庭应当以36个月的生活费为基准准备C该资金可以投资于股票或者房地产D一般以银行存款或货币市场基金的形式储备正确答案:C()是整个理财规划的基础。A:风险管理理论B:收益最大化理论C:生命周期理论D:财务安全理论答案:C解析:理财规划师之所以划分客户的生命周期,其目的在于划分客户所处的生命阶段,分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标,从而有效地对其进行个人理财规划设计。可以说,生命周期理论是整个理财规划的基础。下列个人所得税税
2、目中,每次收入不足4000元的,定额减除800元;每次收入高于4000元的,定率减除20%的费用的是()。A:工资、薪金所得B:劳务报酬所得C:稿酬所得D:特许权使用费所得E:偶然所得答案:B,C,D解析:劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用,其余额为应纳税所得额。E项,股息、利息、红利所得,偶然所得和其他所得,以每次收入额为应纳税所得额。经常项目是指货物、服务、收入和经常转移,该项目在一国的国际收支中占据最基本、最重要的地位。下列属于经常项目的是()。A:政府间的经济救助B:信息C:战争赔款D
3、:雇员报酬E:证券投资答案:A,B,C,D解析:AC两项属于经常转移;B项属于服务;D项属于收入;E项属于金融项目。波谷年份经济增长率为负的称为( )。A.古典型B.增长型C.收缩型D.低幅型答案:A解析:随机试验是为了研究随机现象而对客观事物进行观察的过程,随机试验的特点包括()。A:相同条件下可以重复B:每次试验结果具有多种已知的可能性C:每次试验之前不能准确知道将出现的结果D:每次试验相互之间具有相关性E:试验结果受人为因素影响答案:A,B,C解析:21年理财规划师考试答案9辑 第2辑某只股票今天上涨的概率为34%,下跌率为40%,那么该股票今天不会上涨的概率是()。A:26%B:34%
4、C:60%D:66%答案:D解析:共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导,家庭年总收入在25万元以上,他一直比较重视投资理财的重要性,经过一段时间的投资摸索,目前的金融投资资产中共持有股票35万元,股票型基金15万元,企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训,李先生更加意识到专业性的重要,但苦于没有时间和精力来进行深入研究,于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答下列问题。针对基金投资方面,助理理财规划师向李先生介绍了一些降低共同基金投资成本的技巧;其中不正确的是()。A:利用基金转换B:选择前端收费模式C:利用分红再投资D:认购比申购成本更低答案:B解析:汇
5、率变动将受到很多因素的影响,下列说法中()是正确的。A:如果一国经济加速增长,将促使本国货币贬值B:利率调整对汇率没有影响C:本国发生通货膨胀,会促使本币升值D:本国发生国际收支顺差,本币将相对升值答案:D解析:影响汇率的因素有:一国的经济增长速度,经济增长对汇率的影响是复杂的;国际收支平衡的情况;物价水平和通货膨胀水平的差异,如果一国的物价水平高,通货膨胀率就高,说明本币的购买力下降,会促使本币贬值;利率水平的差异;人们的心理预期。共用题干叶天是某大学的退休老师,热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故,有一个儿子叶强,已长大成人并结婚单过,对叶天捐助公益事业十分不满。2022年3月5日,叶天
6、亲笔立下遗嘱,要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构,自己居住的房子赠给学生胡志军。2022年6月10日,叶天突然精神失常,一直没有医治好。2022年7月,叶天去世。叶天惟一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师,2022年5月10日出车祸致残,生活不能自理,一直由某家护理机构照料,叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后,某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产,遭到叶强的拒绝。经查,叶天在2022年6月还给自己买了一份人寿保险,保额10万,但没有指定受益人。根据案例,回答512题。叶强拒绝按照遗嘱处理财产,下列()理由可以使他的要求成立。A:他是惟一合法的继承人,应该继承所有遗产B:叶
7、天是无民事行为能力的人,遗嘱无效C:遗产应当保留叶明的份额D:遗产中应有他的必留份额答案:C解析:遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式。法定继承是指按照法律规定来处理遗产继承的一种方式,它涉及继承人的范围、继承的顺序以及遗产分配的原则三个方面的问题,也叫作无遗嘱继承。法定继承的顺序有两个:第一顺序为配偶、子女、父母;第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遗嘱继承是指在被继承人死后,按其生前所立遗嘱的内容,将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式,又叫指定继承。遗嘱可采取公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱以及录音遗嘱、口头遗嘱的形式。遗嘱继承优于法定继承。遗赠是指公民以遗嘱方式将遗产的一部分或全部赠
8、给国家、集体组织、社会团体或者法定继承人之外的人。遗嘱继承是指在被继承人死后,按其生前所立遗嘱的内容,将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式,遗嘱设立后,遗嘱人可以进行修订或者撤销。遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式,叶天亲笔立下遗嘱,要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构,自己居住的房子赠给学生胡志军,所以叶强不是惟一合法的继承人,其第二继承人包括叶天的兄弟姐妹即叶明,且特殊情形特殊处理:基于对弱者一贯同情和照顾的立场,对于生活有特殊困难并且缺乏劳动能力的法定继承人,“应当”多分;而叶明身体残疾,生活不能自理,遗产应当保留叶明的份额。第一继承人包括:父母、子女、配偶、尽了主要赡养义务
9、的丧偶儿媳或者丧偶女婿、名为养孙子女的养子女、代位继承人、胎儿,所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。遗赠作为民事法律行为,不仅要符合法律行为一般要件,还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法,遗嘱人须对财产享有处分权,遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。而遗产中未保留叶明的份额,所以其无效,胡志军最后不能取得对房子的继承。遗赠是单方的、无偿的法律行为,只须遗赠人一方作出意思表示即可成立,并不需要征得受赠人的同意。但遗赠不同于生前赠与,必须在形式上和内容上具备设立遗嘱的法定要件方为有效。从上题知:遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素,遗嘱人
10、通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿,所以遗嘱并不能完全消除争议。遗赠作为民事法律行为,不仅要符合法律行为一般要件,还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法,遗嘱人须对财产享有处分权,遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。所以叶明可以获得部分。由题意叶天的妻子早已亡故,所以理财规划师分析本案例时,不需要了解客户婚姻的有效性,而且遗嘱人须对财产享有处分权,遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额,叶明可以获得部分,所以叶天可以以叶强为受托人,叶明为受益人设立信托。接上题,股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数()。A:股票A的
11、比较大B:股票B的比较大C:同样大D:无法比较答案:C解析: 一般而言,债券成本要高于长期借款成本。 ( )此题为判断题(对,错)。正确答案:21年理财规划师考试答案9辑 第3辑 赵峰得到( )遗产。A0B10万元C15万元D30万元正确答案:A在财务安全的模式下,收入曲线一直在支出曲线的( )。A.平行B.下方C.上方D.右方答案:C解析:对于很多情侣来说,2022年9月9日是一个千载难逢的日子,寓意着长长久久,小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险,于是找到理财规划师咨询,理财规划师的解释正确的是()。A:小凯可以为其女朋友购买保险,因为他对女朋友具有保险利益B:小凯可以为其女朋友购买
12、保险,因为他们符合近因原则C:小凯不可以为其女朋友购买保险,因为他对女朋友不具有保险利益D:小凯不可以为其女朋友购买保险,因为他们不属于近亲答案:C解析: 理财方案通常由8个部分构成,但不包括_。A收益承诺B重要提示C效果预测D附录备查正确答案:A被继承人债务的清偿原则不包括()。A:权利义务相一致的原则B:限定继承原则C:债务均分原则D:有序清偿原则答案:C解析:A项,权利义务相一致的原则是指继承人清偿被继承人债务,以接受继承为前提条件。被继承人债务的清偿原则包括:继承人清偿被继承人债务,以接受继承为前提条件;限定继承原则;保留必留份额原则;清偿债务优先于执行遗赠的原则;有序清偿原则。在分红
13、现金价值寿险中,分红最常见的红利选择有:a.现金给付;b.抵缴保费;c.购买缴清增额保险;d.累积生息;e.购买一年定期保险。其中()红利选择已经出现在我国的分红保单中。A:abcdB:abceC:abdeD:bcde答案:A解析:21年理财规划师考试答案9辑 第4辑事实上,一王女士在助理理财规划师的建议下,在去年底就将上述债券卖出,她将出售债券获得的资金(不考虑债券当期利息收入)全部用于申购某股票型基金,该基金申购费率为1 . 5 % , 单位净值1 . 98 元,申购份额为价内法计算,如果王女士的该笔基金投资为前端收费,则她可以获得的该股票墓金的份额为()份.A.107332.17B.10
14、5915.36C.107356.32D.105939.19答案:B解析:借款人申请个人综合消费贷款时,借款申请人向银行提出申请,书面填写申请表,下列不需要提交的资料为()。A:有效身份证件B:有固定工作单位的证明C:收人证明或个人资产状况证明D:贷款用途使用计划或声明答案:B解析:()是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。A:表见代理B:同时代理C:无权代理D:双务代理答案:B解析:同时代理是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。双方代理(同时代理)原则上无效,除非得到双方当事人的事先同意或事后追认。A项,表见代理是指行为人没有代理权、超越代理权或者终止代理权后,仍有
15、足以使第三人相信其有代理权的事实和理由,使善意第三人以此与行为人发生民事法律关系的,该法律行为对被代理人发生法律效力的法律制度。以下属于期间费用的是()。A:管理费用B:财务费用C:制造费用D:销售费用E:生产成本答案:A,B,D解析:企业在一定会计期间发生的所有费用分为生产成本和期间费用。生产成本是指企业为生产一定种类和数量的产品所发生的费用,即产品的制造成本,包括直接材料、直接人工和制造费用。期间费用是指企业发生的不能计入产品生产成本而应计入当期损益的费用,包括管理费用、销售费用和财务费用。()不是确定客户理财目标的原则。A:理财目标应主要关注客户的期望B:理财目标必须具有现实性C:以改善
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