2022证劵从业( 新 )真题下载6辑.docx

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1、2022证劵从业( 新 )真题下载6辑2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第1辑按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，会计师事务所申请证券资格的，会计师事务所注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于（ ）人，且每一注册会计师的年龄均不超过（ ）周岁。A.120,65B.120，60C.100，65D.100，60答案：A解析：按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，会计师事务所申请证券资格的，会计师事务所注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

2、风险识别的内容包括（ ）。感知风险风险估测风险评价分析风险A.、B.、C.、D.、答案：A解析：风险识别的内容包括感知风险和分析风险。仅从股票的市场行为来分析股票价格未来变化趋势的方法是（ ）。A.基本分析法B.技术分析法C.量化分析法D.特殊分析法答案：B解析：技术分析法是仅从股票的市场行为来分析股票价格未来变化趋势的方法。股票的市场行为可以有多种表现形式，其中股票的市场价格、成交量、价和量的变化以及完成这些变化所经历的时间是市场行为最基本的表现形式。下列关于债券的说法正确的有（ ）。债券估值的基本原理是现金流贴现债券买卖报价分为净价和全价两种，结算为全价结算净价是指不含应计利息的债券价格应

3、计利息为上一付息日（或起息日）至结算日之间累计的按百元面值计算的债券发行人应付给债券持有人的利息A.B.C.D.答案：D解析：债券估值相关知识，全部正确，选D。下列事项中，需要经国务院证券监督管理机构批准的有（ ）。证券公司合并证券公司撤销境内分支机构证券公司减少注册资本证券公司在境外参股证券经营机构A.B.C.D.答案：C解析：证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第2辑公司型基金在

4、组织形式上与（ ）类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管理基金的投资业务。A.合资公司B.有限责任公司C.股份有限公司D.集团公司答案：C解析：公司型基金在组织形式上与股份有限公司类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管理基金的投资业务。下列有关公积金的说法，错误的是（ ）。A.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30%B.公司的法定公积金不足弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损C.公司应当提取税后利润的10%列入公司法定公积金D.公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以

5、上的，可以不再提取答案：A解析：法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。选项B、C、D说法正确。常见的间接融资方式有（ ）。银行信用融资消费信用融资租赁融资商业信用融资A.B.C.D.答案：A解析：常见的间接融资方式包括银行信用融资、消费信用融资、租赁融资等。#合伙企业提交虚假文件或者采取其他欺骗手段，取得合伙企业登记的，由企业登记机关责令改正，情节严重的，撤销企业登记，并处以（）的罚款。A.5万元以上20万元以下B.5000元以上5万元以下C.2000元以上2万元以下D.5万元以上10万元以下答案：A解析：合伙企业提交虚假文件或者采取其他欺骗手段，取得合伙

6、企业登记的，由企业登记机关责令改正，情节严重的，撤销企业登记，并处以5万元以上20万元以下的罚款。基金资产估值需考虑的因素有（ ）。估值频率交易价格的公允性估值方法的一致性估值方法的公开性A.B.C.D.答案：D解析：基金资产估值需考虑的因素有：估值频率；交易价格的公允性；估值方法的一致性及公开性。2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第3辑按照证券监督管理条例和证券公司治理准则的要求，证券公司董事会决议内容违反法律、行政法规或者中国证监会的规定的，（ ）应当要求董事会纠正，（ ）应当拒绝执行。A.监事会；股东会B.监事会；经理层C.股东会；经理层D.股东会；监事会答案：B解析：证券公司董事

7、会决议内容违反法律、行政法规或者中国证监会的规定的，监事会应当要求董事会纠正，经理层应当拒绝执行。有的债券附有一定的选择权，即发行契约中赋予债券发行人或持有人具有某种选择的权利。关于有选择权的债券，下列说法有误的是()。A.附有赎回选择权条款的债券表明债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利B.附有可转换条款的债券表明债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权C.附有新股认购权条款的债券表明债券持有人具有按约定条件购买债券发行公司新发行的普通股股票的选择权D.附有出售选择权条款的债券表明债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券在市场上出售的权利答案：D解析：考

8、查附有选择权债券的定义。附有出售选择权条款的债券表明债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利。下列属于合格投资者的是()。个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币个人或者家庭净资产合计不低于100万元人民币公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币公司、企业等机构金融资产不低于1000万元人民币A.B.C.D.答案：C解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：(1)个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币。(2)公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。刘某是甲有限责任公司的董事。任职

9、期间，多次利用职务之便，指示公司会计将资金借贷给一家主要由刘某的儿子投资设立的乙公司。对此，持有公司股权0.5的股东王某自行直接向法院对乙公司提起股东代表诉讼。根据公司法律制度的规定，下列选项中，正确的有（ ）。A.王某持有公司股权不足1，不具有提起股东代表诉讼的资格B.王某不能直接提起诉讼，必须先向监事会提出请求C.王某应以甲公司的名义提起股东代表诉讼D.王某应以自己的名义提起股东代表诉讼答案：B,D解析：（1）选项A：有限责任公司没有1的限定条件；（2）选项B：在非紧急情况下，王某必须先向监事会提出书面请求；（3）选项CD：王某应以自己（而非公司）的名义起诉。（ ）是负责保护基金筹集、管理

10、和使用，不以营利为目的的国有独资公司。A.保护基金公司B.证券投资公司C.证券业协会D.基金理财公司答案：A解析：中国证券投资者保护基金有限责任公司于2022年8月30日注册成立。保护基金公司是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第4辑根据合伙企业法律制度的规定，除合伙协议另有约定外，下列事项中，需全体合伙人一致同意的是（ ）。A.聘请合伙人以外的人担任企业的财务负责人B.出售合伙企业名下的动产C.合伙人以其个人财产为他人提供担保D.聘请会计师事务所承办合伙企业的审计业务答案：A解析：除了A项外，其他都属于合伙人约定事项，没有法律

11、的强制规定。影响股票价格的政治因素有（ ）。战争国际社会政治、经济的变化政权更迭、领袖更替等政治事件政府重大经济政策的出台A.B.C.D.答案：D解析：政治因素对股票价格的影响很大，往往很难预料，主要有：战争；政权更迭、领袖更替等政治事件；政府重大经济政策的出台、社会经济发展规划的制定、重要法规的颁布等；国际社会政治、经济的变化等。下列有关证券承销业务的事项中，错误的是（ ）。A.向不特定的对象发行的证券票面总值超过5000万元的，应当由承销团承销B.证券的代销、包销期限最长不得超过90日C.证券承销业务采取代销或者包销方式D.公开发行股票、代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发

12、行情况报中国证监会备案答案：D解析：公开发行股票、代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理委员会备案。选项D错误。按照证券市场基本法律法规的要求，以下（）不属于证券公司治理的基本要求。A.建立健全组织架构、明确职责划分B.不得侵犯客户的合法权益C.有效管理内幕信息和未公开信息D.建立完备的内部控制体系答案：C解析：考点：考查证券公司治理基本要求的有关规定。选项C为证券公司合规经营的基本原则与应遵守的基本要求。非参与优先股票的优先权体现在（ ）上。A.股息多少B.分配顺序C.获取收益D.认购新股答案：B解析：非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无

13、权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第5辑公司的剩余资产在分配给股东之前，应先支付的有（）。清算费用职工工资和社会保险费用所欠税款公司债务A.、B.、C.、D.、答案：D解析：按照我国公司法规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。下列关于公司的说法不正确的是（）。A.凡是依法设立的企业都是公司B.凡是依法设立的公司都是法人C.

14、公司享有法人财产权D.公司是依照中华人民共和国公司法设立的企业法人答案：A解析：公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。上市公司向证监会报送的年度报告的内容有（ ）。公司概况董事、监事、高级管理人员持股情况持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额公司的实际控制人A.B.C.D.答案：D解析：上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告：公司概况；公司财务会计报告和经营情况；董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况；已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前10名股东的名

15、单和持股数额；公司的实际控制人；国务院证券监督管理机构规定的其他事项。金融风险的来源有（ ）。风险评估风险管理风险暴露影响资产组合未来收益的金融变量变动的不确定性A.、B.、C.、D.、答案：A解析：金融风险来源于风险暴露以及影响资产组合未来收益的金融变量变动的不确定性。关于场外衍生品业务备案，备案机构应当于首次开展业务之日起（ ）内报送相关材料，完成该项业务首次备案。A.20天B.1个月C.3个月D.10天答案：B解析：关于场外衍生品业务备案，备案机构应当于首次开展业务之日起1个月内报送相关材料，完成该项业务首次备案。2022证劵从业( 新 )真题下载6辑 第6辑金融机构前期以摊余成本计量的

16、金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值偏离度不得达到（ ）或以上。A.5B.10C.15D.20答案：A解析：金融资产的计量原则。 金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5或以上。合格投资者投资于单只混合类产品的金额不低于（ ）万元。A.30B.40C.50D.100答案：B解析：合格投资者投资于单只混合类产品的金额不低于40万元。国际债券的特征有（ ）。资金来源广发行规模小有国家主权保障没有汇率风险A.、B.、C.、D.、答案：D解析：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。国际债券具有的特征有：资金来源广、发行规模大；存在汇率风险；由国家主权保障；以自由兑换货币作为计量货币。交易所按照（ ）的原则，从满足规定的证券范围内选取和确定融资融券标的证券的名单，并向市场公布。从严到宽从少到多逐步扩大逐步细化A.B.C.D.答案：A解析：考查交易所确定标的证券的原则。A公司目前的资产总额是8000万元，负债总额为3000万元，发行在外的普通股股数是1000万元，无优先股，因此A公司的股票账面价值为（ ）元。A.8B.3C.5D.11答案：C解析：每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。净资产等于公司资产总额减去负债总额后的净值。