21年理财规划师考试真题6辑.docx

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1、21年理财规划师考试真题6辑21年理财规划师考试真题6辑 第1辑某客户与银行签订了80万元的住房抵押贷款合同，就此项他需缴纳的印花税为()。A:24元B:40元C:240元D:400元答案：B解析：理财规划师需要根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格，这些表格不包括()。A:客户目前收入结构表B:客户个人现金流量表C:客户的投资偏好分类表D:客户现有投资组合细目表答案：B解析：理财规划师需要根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格。这类表格有的是根据初步信息收集阶段收集到的信息整理而成的，主要有客户现有投资组合细目表、客户目前收入结构表、目前支出结构表；有的则是根据现阶段收集整理的信息编制的

2、表格，主要包括客户的投资偏好分类表、客户投资需求与目标表。如果针对客户这些重要的表格尚未编制或者不够确切，理财规划师要及时地补充和完善。在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行局，这正是复合中央银行制的特点。答案：错解析：某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3年开始每年获利额为4，获利年限为5年，则该项目利润的现值为()。A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A:B:C:D:答案：C解析：递延年金现值=A*（P/A，i，n-s）*(

3、P/S,i，s)=A*（P/A，i，n）-(P/A，i，s)，其中s表示递延期，n表示总期数。下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。A:全部承担无限责任B:全部承担有限责任C:有的承担有限责任，有的承担无限责任D:合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中确定答案：A解析：根据法律规定，合伙人对合伙企业的债务承担连带无限连带责任。2022年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000元资金以备不时之需。2022年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是()。A:一年期存款利率B:一年期定期存款利率打六折C:半年期定期存款利率打六折D:活期存款利率答案：B解

4、析：定活两便计息方式如下：存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。下列()不属于家庭收入支出表中投资收入的内容。A:利息和分红B:彩票中奖收入C:资本利得D:租金收入答案：B解析：在客户的理财规划建议书中，投资收入分别按利息和分红、资本利得、租金收入和其他四个项目填列客户所得的利息、股息、出租等收入。21年理财规划师考试真题6辑 第2辑住房按揭贷款期限最长不超过()年。A:10B:20C:30D:40答

5、案：C解析：个人住房按揭贷款也称一手房贷款，是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。股票在某一时刻的真正价值指的是股票的()。A:面值B:净值C:清算价值D:内在价值答案：D解析：股票的内在价值是股票在某一时刻的真正价值，它也是股票的投资价值。共用题干王先生现与父母同住，并计划购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万元的房屋，计划其中的84万元采用商业贷款方式购买，贷款利率6.66%贷款期限20年。根据案例回答下列问题。如果采用等额本金还款法，王先生在第一个月的还款额为()元。A:3720B:6918C:7402D:8204答案：D解析：股票X和股票

6、Y，这两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票至少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为()。A:0.9B:0.7C:0.4D:0.2答案：D解析：两只股票同时下跌的概率=0.4+0.5-0.7=0.2。对会计要素中资产理解正确的是()。A:资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源B:未来交易或事项可能形成的资产应当予以确认C:企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权D:不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账答案：A解析：知识产权的特征有()。A:无形性B:双重性C:专有性D:地域性E:时间性答案：A,B,C,D,E解析： 在共同共有关系存续期间，部分共

7、有人擅自处分共有财产的,一般认定无效。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：21年理财规划师考试真题6辑 第3辑利率是货币资金的价格，对于利率的决定不同理论有不同的解释，但是总体来说，决定和影响利率变动的因素主要有A、社会平均利润率B、借贷资金的供应状况C、央行的货币政策D、预期通货膨胀E、国际利率水平及汇率答案：A,B,C,D,E解析：下列各指标中属于同步指标的有()。A:物价指数B:非农业在职人员总数C:GDPD:工业生产总数E:个人收入答案：B,C,D,E解析：某国总人口为1.5亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率为()。A:5.33%B:6.25%C:3

8、.33%D:5.25%答案：B解析：失业率被定义为劳动力中没有工作而又在寻找工作的人所占的比例，或者说失业人数与劳动力总数之比，其计算方法为：失业率=失业人数/劳动力人数=500/8000=6.25%。 如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为( )。A累积优先股B参与优先股C非参与优先股D可追加优先股正确答案：A 社会保险与政府其他所有社会保障计划共同的特征是受保人必需缴纳一定的费用。（ ）正确答案：社会救济的受保人不用缴纳任何费用。预计某股票在牛市时收益率为20%.正常市时收益率为8%，熊市时收益率为-5%，牛市出现的概率为20%，正常市

9、出现的概率为50%，熊市出现的概率为30%，则该股票收益率的数学期望为()。A:10.12%B:6.50%C:5.16%D:5.00%答案：B解析：本题考查的是数学期望的计算。对于数学期望的计算，只需找准每一种情况发生的概率以及发生后的结果，然后把二者相乘，最后把每一个乘积相加就得出了数学期望。本题股票收益率的期望为20%*20%+8%*50%+(-5%)*30%=6.50%。金融时报股票价格指数的样本股数量为()。A:10B:30C:50D:100答案：B解析：金融时报股票价格指数（FT-SE100）包括从英国工商业中挑选出来的具有代表性的30家公开挂牌的普通股股票。21年理财规划师考试真题

10、6辑 第4辑 人民币通知存款利率较活期存款高，是大额资金管理的好方式，但其开户及取款起点较高:人民币通知存款开户起存金额( )万元，最低支取金额为( )万元。A5;3B5;5C3;1D3;3正确答案：B某客户在年初购买了价值1000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1200元，则投资该股票的回报率为()。A:23.3%B:28.0%C:8.0%D:20.0%答案：B解析：股票的回报率=（80+1200-1000）/1000=28%。在意外伤害保险中，当被保险人因遭受意外伤害导致残废时，保险人将按照伤残程度计算应给付被保险人的残废保险金金额。残废保险金的计算公式是( )。A.

11、残废保险金=保险利益残废程度(%)B.残废保险金=赔偿限额残废程度(%)C.残废保险金=保险责任残废程度(%)D.残废保险金=保险金额残废程度(%)答案：D解析： 王某自丈夫去世后，一直与公婆居住在一起，尽了主要赡养义务。王某有一子黄某。王某的公公去世后( )。A黄某可以代位继承其父应继承的份额，王某无继承权B王某可以作为第一顺序继承人，黄某不得代位继承C王某可以作为第一顺序继承人，黄某有代位继承权D王某属于可以适当分得一些财产的人，但无继承权正确答案：C()是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展的初期，许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台市场。A:店头市场

12、B:场内市场C:银行间市场D:有形市场答案：A解析：该项资产组合的期望收益率为()。A:14%B:15%C:12%D:11%答案：D解析：资产组合的期望收益率=5%*20%+12.5%*80%=11%。共用题干林先生今年30岁，是一名民营企业家，林太太27岁，婚后在家做全职家庭主妇。林先生收入状况较好，但夫妻双方均无社保，对退休后的生活有些担心，于是计划现在就开始做养老金准备。林先生预计30年后退休，现在家庭每年的生活费为10万元，他计划一次性投入20万元成立一个养老金账户，每年再投入一笔资金。假设通货膨胀率为3%，投资收益率退休前为8%，退休后为3%。林先生家庭的养老金缺口为()元。A:38

13、75986.38B:3975891.46C:4055624.80D:4296025.24答案：C解析：设置P/YR=1，然后输入N=30,I/YR=3，PV=-100000,FV=242762.25（元）。242762.25*25=6068156.18（元）。设置P/YR=1，然后输入N=30,I/YR=8，PV=-200000，FV=2022531.38（元）。6068156.18-2022531.38=4055624.80（元）。设置P/YR=1，然后输入N=30，I/YR=8，FV=4055624.80，PMT=-35800.76（元）。21年理财规划师考试真题6辑 第5辑当期收益率是衡

14、量债券收益最常用的指标。()答案：错解析：本题考查的是对当期收益率概念的理解。衡量债券收益最常用的指标是到期收益率而不是当期收益率，当期收益率是到期收益率的近似值。 小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这四年里通货膨胀率分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为( )。A0.0364B0.0375C0.0675D0.0616正确答案：A下列属于免征个人所得税的项目是()。A:股息红利所得B:股票转让所得C:退休人员的再任职期间的工资薪金所得D:买卖有价证券（不含股票）的所得答案：B解析：需要注意，股票转让暂不征收个

15、税，而不包含股票的有价证券如转让则需要缴纳个税。银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的()。A:50%B:60%C:70%D:80%答案：B解析： 小金2022年初购买了一款终身寿险，但由于在2022年突然失业导致收人水平下降，停止缴纳保费。2022年小金遭遇意外身亡。则( )。A保险公司赔付，因为保险人同意承保B保险公司赔付，因为停止缴费未超过两年C保险公司不赔，因为属于除外责任D保险公司不赔，因为保险合同已暂时失效正确答案：D对方差的描述正确的有()。A:对于数据，方差越大，这组数据就越离散，数据的波动

16、也就越大B:对于股票投资，方差（或标准差）通常是对股票价格或收益率进行计算C:在对不同投资方案进行评价时，如果投资方案的期望值相同，则标准差大者投资风险大D:在对不同投资方案进行评价时，如果不同投资方案的期望值不同，以方差大者投资风险大E:在对不同投资方案进行评价时，如果不同投资方案的期望值不同，以方差或标准差就无法衡量哪一个风险程度更大答案：A,B,C,E解析：在对不同投资方案进行评价时，如果不同投资方案的期望值不同，以方差或标准差就无法衡量哪一个风险程度更大。保险人在下列情况中，不享有解除保险合同的权利的是()。A:人身保险合同中约定采用分期缴纳保险费的方式，投保人支付首期保险费之后，已超

17、过合同约定的期限两年半未缴纳第二期的保险费的B:财产保险中保险事故发生后，被保险人不积极进行施救的C:财产保险中保险合同成立后，保险标的的危险程度增加的D:人身保险中投保人申报的被保险人年龄不真实，合同成立3个月后，保险人发现被保险人的真实年龄不符合合同约定的年龄限制的答案：B解析：根据保险法第五十七条的规定，保险事故发生时，被保险人应当尽力采取必要的措施，防止或者减少损失。规定的是被保险人的积极义务，如果被保险人消极施救，也不能成为解除合同的要件，只是相应可以减轻保险人的赔偿责任。21年理财规划师考试真题6辑 第6辑2022年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，

18、请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。A:9600B:12200C:12400D:14400答案：C解析：()等说法是正确的。A:个人持有或买卖有价证券的全部所得免征个人所得税B:对国债和国家发行的金融债券利息免征个人所得税C:个人买卖外汇、期货，目前免征印花税D:无息、贴息贷款合同免征印花税E:个人出售自有住房免征营业税答案：B,D解析：共用题干原告甲（男）与被告乙（女）于2022年结婚，婚前甲有商品房一套，价值30万元，婚后房屋拆迁，二人在原基础上增添20万元购得一套三室新居。婚姻存续期间，甲出资10万元与丙合伙经营一家运输公司，约定丙负责经营。乙接受国外叔叔赠与的价值10万元的钢琴一架

19、，明确归乙所有。现因感情不和提起离婚诉讼。根据案例回答3842题。事后，丙不愿再经营合伙业务，欲转让自己的份额，则()。A:甲享有优先购买权B:乙享有优先购买权C:甲如果不同意丙转让，则丙不能转让D:丙转让份额后，则不必承担合伙企业先前的债务答案：A解析：在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产。题中夫妻居住的房屋是甲的婚前财产，在婚后又对共有财产做了重大修缮，房屋价值的增加部分，应属于夫妻共有财产。共同共有的财产的分割方法主要包括实物分割、变价分割、作价补偿。在共有财产分割中，只要有共有人希望取得实物，有共有人不希望取得实物，不管共有财产是否可分

20、，经大家协商之后，都可以采取折价补偿的办法分割共有财产。甲与丙合伙属于按份共有，离婚时甲乙可以协商甲在合伙份额的分割方式，可以作价补偿，也可以经丙同意，乙成为合伙人。合伙企业的合伙人对外承担的是连带责任，合伙人的出资份额不能对抗第三人。乙不是合伙人，不享有优先购买权，丙退伙后仍需对先前债务承担连带责任。保险合同当事人确定，并在保单上载明的被保险标的的金额，称为()。A:保险费B:保险金额C:保险价值D:保险基金答案：B解析：保险金额是由保险合同的当事人确定，并在保单上载明的被保险标的的金额，它又可以被看做是保险人的责任限额。从2022年1月24日起，对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让数据，由立据双方当事人分别按()的税率缴纳证券（股票）交易印花税。A:1B:2C:3D:4答案：A解析：按计算利息的时间单位的不同，利率分为()。A:年利率B:月利率C:日利率D:短期利率E:长期利率答案：A,B,C解析：按计算利息的时间单位的不同，利率分为三种：年利率，一般按本金的百分之几表示；月利率，按本金的千分之几表示；日利率，按本金的万分之几表示。 子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子的资质不同，其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规划师为客户制定子女教育规划方案时应采用( )的教育金积累方式。A刚性B相对固定C弹性D相对灵活正确答案：D