22年理财规划师试题6章.docx

《22年理财规划师试题6章.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《22年理财规划师试题6章.docx（14页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、22年理财规划师试题6章22年理财规划师试题6章 第1章共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2022年6月周天外出时出车祸身亡。2022年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2022年初，周峰去世。根据案例回答2331题。周峰的遗产为()。A:房屋6间B:存款2万元C:房屋6间，存款1万元D:房屋3间，存款1万元答案：D解析：夫妻共同财产为夫妻共有的财产，案例中所涉及的房屋和存款属于周峰夫妇的共有财产。共同共有是指两个或两个以上的人，

2、基于共同关系，共同享有某物的所有权。A项，共同共有财产关系一般发生在互有特殊身份关系的当事人之间；B项，只要共同共有关系存在，共有人对共有财产就不能划分各有多少份额；D项，共有物在共有关系存续期间，不能分割为各个部分由各个共有人分别享有所有权。遗产指被继承人死亡时遗留的个人合法财产。在共同共有关系终止时，对共有财产的分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理。所以周峰只能占有其夫妻共有财产的一半作为自己的遗产。收养是指自然人依照法律规定，领养他人的子女为自己的子女，在本无自然血亲关系的收养人与被收养人间形成拟制血亲的父母子女关系的民事法律行为。遗产中不能包括的事项主要是一些权利

3、义务，常见的如：与被继承人人身不可分的人身权利；与人身有关的和专属性的债权债务；国有资源的使用权；承包经营权。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。且夫妻互为第一顺序法定继承人。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，即刘玉拥有的财产为房屋3间，存款l万元。另外，周峰遗嘱中将自己的3间房产归于刘玉。在周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为房屋6间和存款1万元。C项，周美继承的只是属于周峰的存款1万元。财产传承规划是为了保证

4、财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。巴塞尔协议的主要内容包括()。A:定义资本的组成B:订出风险度量标准和风险加权的计算C:要求到1992年底，银行的资本对风险加权资产的标准比率为8%D:核心资本至少为4%E:定义总资产的组成答案：A,B,C,D解析：K线图是投资重要的技术分析工具，下列关于K线图说法正确的有()。A:K线图开盘价低于收盘价被称为阴线B:K线图的阳线开盘价低于收盘价C:上引线的最高点代表股票当日的最

5、高价D:K线图必定有上引线和下引线E:下引线的最低点代表股票当日的开盘价答案：B,C解析：开盘价低于收盘价称为阳线，开盘价高于收盘价称为阴线；上引线的最高点代表当日的最高价，下引线的最低点代表当日的最低价；不是每条K线都有上引线和下引线，比如某条阳线，如果其开盘就一直上涨，那么其开盘价就是当日的最低价，此时该K线没有下引线。李先生采用等额本息贷款的方式购买了一辆汽车，共向银行贷款20万，期限5年，年利率5%。以下选项正确的是A.李先生每年应还款5万元B.李先生每年应偿还借款4.62万元C.李先生每年应偿还本金4万元D.李先生第一年应偿还本金3.62万元E.李先生第一年偿还利息1万元答案：B,D

6、,E解析： 何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由( )进行清算。A全体继承人组织B全体债权人组织C债权人申请人民法院指定的清算人组织D全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织正确答案：C22年理财规划师试题6章 第2章关于货币时间价值的理解，下列说法正确的是()。A:货币时间价值主要考虑了通货膨胀因素B:货币时间价值主要考虑了投资风险因素C:货币时间价值是指货币在无风险条件下的增值比率D:货币时间价值一般随时间的推移而降低答案：C解析：货币时间价值是指不考虑通货膨胀和风险因素的情况下，作为资本使用的货币再其被运用的过程中随时

7、间推移带来的增值价值。它是货币在无风险条件下的增值比率。贴现收益率的说法中()正确。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:按照一年360天而不是一年365天来计算年度收益率D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,C,D,E解析： 兼营不同税目的应税行为，即纳税人从事两个或两个以上税目的应税项目。对兼有不同税目的应税行为均缴营业税，且分别核算其营业额、转让额、销售额，并按各自的税率缴税：未分别核算时从低适用税率计算应纳税额。（ ）此题为判断题(对，错

8、)。正确答案：政府发行公债后，如果政府公债的购买者是企业或居民，那么会使社会的信用()。A:等量扩张B:收缩C:成倍扩张D:不受影响答案：D解析：如果政府公债的购买者是企业或居民，企业或居民用在商业银行的存款购买公债后，政府将获得的资金再存入商业银行，这相当于将社会公众的存款变为政府存款，对信用没有影响。如果由中央银行购买政府公债，这相当于货币发行增加，不仅创造了政府新的购买力；同时也增加商业银行的存款，这相当于政府向中央银行举债，容易引发通货膨胀。 优先股的特征不包括( )。A优先股通常预先定明股息收益率B优先股可以优于普通股获得股息C优先股的索偿权次于债权人D优先股股东所担的风险最大正确答

9、案：D22年理财规划师试题6章 第3章()是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。A:投资规划B:消费支出规划C:现金规划D:退休养老规划答案：A解析：投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。 保险合同是一种附和性合同，其条款由保险人事先拟定，经监管部门审批后生效。在法律上，这种合同又往往被称为（ ）。A要式合同B双务合同C格式合同D最大诚信合同正确答案：C共用题干丁某为价值100万元的住房投保了房屋火灾保险，保险金额为100万元。同时，丁某为价值80万元

10、的收藏品，在A、B两家财产保险公司分别投保了财产损失险，保险金额分别为50万元和60万元。几个月后丁某住房发生了火灾，经评估，火灾导致房屋价值损失65万元，收藏品全损。在下列保险中，不适用保险损失补偿原则的险种是()。A:企业财产保险B:家庭财产保险C:货物运输保险D:人身保险答案：D解析：根据损失补偿原则，保险赔偿应以被保险人的实际损失为限，不能使被保险人因保险而获得额外利益。丁某为住房进行的投保属足额保险，因此按实际损失，即火灾导致房屋价值损失65万元进行赔偿。丁某就同一保险标的、同一保险利益、同一保险风险、在同一保险期间，与两家保险公司订立两份保险合同；且保险金额的总和超过保险价值，因此

11、属于重复保险。损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。因此不是为了保障被保险人的权益。损失补偿原则虽然是保险的一项基本原则，但在保险实务中有一些例外的情况，包括定值保险、重置成本保险、施救费用的赔偿和人身保险。重复保险分摊方式有：比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式三种。 如果小王打算采用汽车金融公司贷款还款，相对于银行贷款，汽车金融公司贷款的缺点在于( )。A申请的贷款额度大B贷款年限长C贷款利率高D无杂费正确答案：C 信息诱导属

12、于产业政策手段中的间接干预手段，主要包括( )。A发展计划B政府的重大经济活动C产品博览信息发布D政府组织的权威信息发布E政府组织采购正确答案：ABD22年理财规划师试题6章 第4章共用题干唐先生夫妇都是国有企业中层管理人员，二人均为45岁，家庭年收入总额为税后300000元，他们有一个刚上大学的儿子，生活已经基本独立。家中具有银行活期储蓄50000元，定期存款300000元，货币市场基金50000元，夫妇二人去年开始投资股票与股票型基金，总额200000元，目前市值为180000元。家里有一套100平米的房子自住，目前价值800000元，夫妻两有一部价值150000元的汽车，目前没有贷款。夫

13、妇二人的生活比较简单，每月日常生活费2000元，休闲应酬活动等3000元，另有美容健身费用每年8000元，除此之外，一人坚持每个季度向山区儿童捐款2500元。唐先生夫妇告诉理财规划师，他们都想在55岁时退休安享晚年，并且希望届时能够有100万元的退休养老准备金。根据案例回答57题。以下对于唐先生家庭的财务状况评价不正确的是()。A:由结余比率说明家庭提升净资产能力较强B:由流动性比率说明他们储蓄意愿很强C:由投资与净资产比率说明他们投资意愿很强D:由负债收入比说明他们财务安全性好答案：B解析：结余比率=年结余/年税收收入=（300000-5000*12-8000-2500*4）/300000=

14、74%。流动性比率反应客户支出能力的强弱。对于处于退休前期的家庭，最重要的理财目标是退休养老金的建立。在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A:历史成本B:沉没成本C:重置成本D:平均成本答案：C解析：按照我国现行的养老保险制度规定，如果个人缴费年限满15年，退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度月平均工资的()。A:10%B:20%C:30%D:50%答案：C解析：李某因病医治无效而死亡，这在民法上属于()。A:生活事实B:偶然事实C:民事行为D:事件答案：D解析：事件属于非行为事实，非行为事实又称自然事实，是指与人的意志

15、无关、能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，事件是指某种客观现象的发生。判断某个法律事实究竟是事件还是行为，只是看它本身是否以当事人的意志作用为要素，而不考虑其发生原因是否有当事人的意志。人的出生、死亡、自然灾害等都能引起特定的民事法律后果，且与当事人的意志无关，李某因病医治无效死亡属于民事法律事实中的事件。只具有两个确定结果的试验进行n次，如果把其中的一种结果称为“成功”，而另一种结果称为“失败”，假定成功的概率为P，那么在这n次试验中成功k次的概率就是所谓的正态分布。()答案：错解析：只具有两个确定结果的试验进行n次，如果把其中的一种结果称为“成功”，而另一种结果称为“失败”，假定

16、成功的概率为P，那么在这n次试验中成功k次的概率就是所谓的二项分布。22年理财规划师试题6章 第5章 以下关于理财类保险与传统寿险的不同点描述最准确的是( )。A理财类保险的给付或赔付额是不定的，传统寿险是定额寿险B理财类保险的功能更强大C理财类保险的保障功能比传统寿险的保证功能强D理财类保险的投资功能比传统寿险的投资功能强正确答案：A录音遗嘱属于遗嘱形式的一种，录音遗嘱必须有一个以上见证人的见证证明是录制在录音遗嘱的音箱磁带上，该遗嘱才生效。答案：错解析：()是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。A:贷款信托B:证券投资信托C:股权投资信托D:权益投资

17、信托答案：B解析： 企业收益分配的核心内容是正确处理企业与投资者之间以及企业短期利益与长期利益之间的关系，从实际出发，确定股利支付率和利润留存比例。A正确B错误正确答案：A多种金融资产构成的投资组合中，当金融资产的种数不断增加的时候，各种金融资产的方差最终还是不会完全消失。()答案：错解析：当金融资产的种数不断增加，达到组合资产之间的协方差为-1时，风险可以完全得到抵消，即方差最终可以消失。22年理财规划师试题6章 第6章理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为()。A:要求何先生确定子女的教育规划目标B:估算教育费用C:了解何先生的家庭成员结构及财务状况D:对各种教育规划工具进

18、行分析答案：C解析：教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，进行规划时的第一步是了解客户家庭成员结构及财务状况。共用题干方先生今年38岁，月平均工资5000元；方太太36岁，月平均工资6000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3000元。根据资料回答下列问题。在64题中，若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则()。A:保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费B:保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付C

19、:保险公司无权更正并要求方先生补交社保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付D:保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则答案：A解析：财务分析的起点是()。A:公司章程B:财务报表C:财务报表附注D:财务情况说明书答案：B解析：财务分析是根据企业会计部门提供的会计报表等资料，按照一定的程序，运用一定的方法，计算出一系列评价指标并据以评价企业财务状况和经营成果的过程。财务分析的起点是财务报表，分析使用的数据大部分为公开发布的财务报表。下列关于可靠性原则的说法，不正确的是()。A:会计核算应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告B:如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息C:会计核算应当保证会计信息真实可靠、内容完整D:要求会计主体提供的会计信息应当与财务会计报告使用者的经济决策需要相关答案：D解析：D项是相关性原则的内容。()是目前多数央行控制货币供给量最重要而且最常用的工具。A:调整法定保证金限额B:调整法定存款准备金率C:公开市场操作D:利率政策答案：C解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上公开买卖政府债券以控制货币供给和利率的政策行为，是目前多数央行控制货币供给量最重要而且最常用的工具。