基金从业资格考试真题精选及答案5辑.docx

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1、基金从业资格考试真题精选及答案5辑基金从业资格考试真题精选及答案5辑 第1辑下列选项中，既是基金当事人，又是基金市场的主要服务机构的是( )。 A、基金管理人、基金投资人B、基金管理人、基金托管人C、基金托管人、基金投资人D、基金投资者、基金监管者答案：B解析：基金管理人和基金托管人既是基金当事人，又是基金市场的主要服务机构。在封闭式基金成功试点的基础上，（）年10月8日，中国证监会发布并实施了开放式证券投资基金试点办法。由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。 A、1998B、2000C、1999D、2022答案：B解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了

2、开放式证券投资基金试点办法，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。关于投资协议和投资备忘录中的估值条款，以下说法正确的是（ ）。 A.保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权B.股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例C.保证投资方对了解的目标公司商业秘密不得泄露D.保证不会因公司以更低发行价进行新一轮融资导致投资人股权贬值答案：B解析：投资协议和投资备忘录中的估值条款是投资协议最重要的条款之一，因为股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例，它直接影响着谁控制公司和当公司被出售时每个股东能够获得多少现金这两个问题。不属于场内

3、交易方式的是（ ）A.上海证券交易所B.郑州商品交易所C.全国中小企业股份转让系统D.银行间债券市场答案：D解析：迄今为止，国务院批准的证券及其他金融交易所有八家。包括上海证券交易所、深圳证券交易所、中国金融期货交易所、上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、全国中小企业股份转让系统和上海黄金交易所。D选项，银行间债券市场属于场外交易方式。基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终，下列关于授权控制主要内容的表述错误的是（ ）。A.对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制B.所有业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效C

4、.股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序D.授权要适当，对于已经不适用的授权应当及时修改或者取消答案：B解析：重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。下列关于基金投资风格分析的说法，错误的是（ ）。A.通过计算前10只股票占基金资产净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资B.通过基金本期利润、期末可供分配基金份额利润等指标，可以分析基金的盈利能力C.通过基金持有股票的股本规模分析，可以了解基金所投资的上市公司股票的规模偏好D.通过分析基金所持有的股票的成长性指标，可以了解基金投资的上市公司的成长性答案：B解析：基金投资风格分

5、析包括：持仓集中度分析,通过计算持仓的前10只股票占基金净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资；基金持仓股本规模分析,通过基金持有股票的股本规模分析，可以了解基金所投资的上市公司股票的规模偏好；基金持仓成长性分析,通过分析基金所持有的股票的成长性指标，可以了解基金投资的上市公司的成长性。选项B属于基金盈利能力和分红能力分析的内容。AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司（ ）及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。A.5B.8C.10D.15答案：C解析：AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司10及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露，还应确保公司董事会向员工通报此持股情况。根据（ ）

6、的不同，可以将基金划分为公司型基金和契约型基金。A.基金存续期B.法律形式C.基金规模D.投资理念答案：B解析：证券投资基金依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。基金从业资格考试真题精选及答案5辑 第2辑下列不属于基金销售机构职责规范的是（ ）。A.严格账户管理B.基金托管人应制定业务规则并监督实施C.签订销售协议，明确权利和义务D.禁止提前发行答案：B解析：基金销售机构职责的规范主要包括以下几方面：1、签订销售协议,明确权利与义务2、基金管理人应制定业务规则并监督实施3、建立相关制度4、禁止提前发行5、严格账户管理6、基金销售机构反洗钱合格境内机构投资者，简称为( )。 A、

7、QFIIB、QDIIC、RQFIID、RQDII答案：B解析：合格境内机构投资者，简称为QDII股票、债券和基金的区别是（ ）。A.股票、债券和基金都是一种直接投资工具B.股票、债券和基金都是一种间接投资工具C.股票和债券是一种直接投资工具，基金是一种间接投资工具D.股票、债券和基金所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品答案：C解析：基金与股票、债券的差异：1.反映的经济关系不同股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买

8、基金份额就成为基金的受益人。2.所筹资金的投向不同股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品3.投资收益与风险大小不同通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益(2022年)下列关于资产管理行业的表述错误的是（）。A.资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，提高整个社会经济的效率和生产服务水平B.通过资产管理行业专业管理活动，能够帮助投资人搜集、处理和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会。帮助投资者进行投资决策C.资产管理行业能创造广泛的投资产品和服务，满足投资者的需求，使资本市场和货币市场连

9、接起来D.资产管理行业还能对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本答案：C解析：C解析从事资产管理业务的金融机构构成资产管理行业。资产管理行业无论对宏观经济还是微观的个人、企业都有着重要的功能和作用：资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，使有限的资源配置到最有效率的产品和服务部门，提高整个社会经济的效率和生产服务水平。通过资产管理行业专业的管理活动，能够帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利。资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务，满足投资者的各种投资需求，使资金的需求方

10、和提供方能够便利的连接起来。资产管理行业还能对金融资产合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。用证券投资组合的平均超额收益率除以该组合收益率的标准差，并以此为基准测度任何组合绩效的方法是（ ）。 A.詹森指数法 B.特雷诺指数法C.信息比率法 D.夏普指数法答案：D解析：用证券投资组合的平均超额收益率除以该组合收益率的标准差，并以此为基准测度任何组合绩效的方法是夏普指数法。根据合伙企业法，对有限合伙型基金的设立条件描述错误的是()A.有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或劳动作价出资B.有生产经营场所C.有书面合伙协议D.有限

11、合伙企业至少应当由一个普通合伙人答案：A解析：合伙型基金根据合伙企业法可由合伙协议对出资方式、数额和缴付期限进行约定；关于出资方式，合伙企业法规定有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资，不得以劳务出资，在实务中有限合伙人通常以货币形式出资参与股权投资基金。中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金开展行业自律，协调行业关系，（ ）。A.提供信息披露、上市监管B.提供信息披露、促进行业发展C.提供行业服务、促进行业发展D.提供行业服务、上市监管答案：C解析：中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金开展行业

12、自律，协调行业关系提供行业服务、促进行业发展。下列不属于远期合约缺点的是()。A.不利于市场信息的披露，不能行成统一的市场价格B.远期合约市场效率偏低C.远期合约违约风险比较高D.远期合约相对比较灵活答案：D解析：远期合约的缺点有：没有固定的、集中的交易场所，不利于市场信息的披露，不能形成统一的市场价格，效率偏低;远期合约的履行没有保证，当价格变动对其中一方有利时，交易对手有可能没有能力或没有意愿按规定履行合约，因此远期合约违约风险比较高;远期合约的流动性较差。远期合约和期货合约基金从业资格考试真题精选及答案5辑 第3辑我国基金市场的监管主体是（ ）。A.中国证监会B.中国保监会C.中国基金业

13、协会D.中国银监会答案：A解析：依据中华人民共和国证券法（以下简称证券法）和证券投资基金法的规定，国务院证券监督管理机构即中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。国际证监会组织在（ ）年发布了集合投资事业监管原则。A.1992B.1993C.1994D.1995答案：C解析：国际证监会组织在1994年发布了集合投资事业监管原则。目前，我国（ ）开办上市开放式基金业务。A.中国证券登记结算公司B.深圳证券交易所C.上海证券交易所D.基金管理人指定的证券公司答案：B解析：不同产品的交易方式与流程（ETF、LOF、封闭式、QDII，及市场创新产品的特殊方式）； 目

14、前，我国只有深圳证券交易所开办LOF业务。(2022年)托管人召集基金份额持有人大会后，应将持有人大会决定的事项报（ ）核准或备案，并予以公告。A.中国银保监会B.中国证监会C.中国证券投资基金业协会D.中国人民银行答案：B解析：基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后。应将持有人大会决定的事项报中国证监会核准或备案，并予公告。关于开放式基金申购费用的收取，以下说法错误的是（ ）。A.可以根据申购金额不同分段设置费率B.基金销售机构不得对基金销售费用实行优惠C.可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的方式D.可以

15、根据投资人持有期限不同分段设置费率答案：B解析：申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式，也可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式。前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率。后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费。基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠（故B项错误）。股权投资基金募集资金的主题要求应当包括（ ）向合格投资者募集非公开募集按规定进行信息披露不做固定收益承诺A.、B.、C.、D.、答案：C解析：对于投资者而言，根据不同的市场行情下达合适的交易指令是非常关键的，这些指令可以分为市价指令和（ ）。A.限价

16、指令B.止损指令C.随价指令D.以上选项都对答案：C解析：对于投资者而言，根据不同的市场行情下达合适的交易指令是非常关键的，这些指令可以分为市价指令和随价指令，其中随价指令分为限价指令和止损指令。下列属于我国债券市场的场外交易场的是（ ）。A.银行间市场B.融资融券市场C.上海证券交易所D.深圳证券交易所答案：A解析：场外交易则指银行间国债回购市场，参与者包括中国人民银行、商业银行（包括非国有商业银行）、证券公司、基金管理公司等金融机构。基金从业资格考试真题精选及答案5辑 第4辑对资产=负债+所有者权益的说法中，错误的是（ ）。A.资产部分表示企业所拥有的或掌握的，以及被其他企业所欠的各种资源

17、或财产B.负债表示企业所应该支付的所有债务C.所有者权益包括四个部分：股本、资本公积、盈余公积、未分配利润D.所有者权益是指企业总资产答案：D解析：所有者权益又称股东权益或净资产，是指企业总资产中扣除负债所余下的部分，表示企业的资产净值，即在清偿各种债务以后，企业股东所拥有的资产价值。知识点：掌握资产、负债和权益的概念和应用；关于建立合格投资者制度的必要性，以下描述不正确的是（ ）A.基金投资者通常处于信息劣势地位B.基金管理人从来不会从事对基金投资者不利的败德行为C.不少国家规定，股权投资基金只能向合格投资者募集D.基金管理人负责进行基金的投资决策，但投资资金主要由基金投资者提供答案：B解析

18、：在存在信息不对称的情况下，基金管理人有可能会利用其信息优势从事一些对自己有利而对基金投资者不利的败德行为，从而损害基金投资者利益。对于业务稳定成熟企业的投资后管理，股权投资基金重点监控的目标是()A.净利润水平B.银行授信额度C.融资金额规模D.销售额增长率答案：A解析：对于业务和市场已经相对成熟稳定的企业，经营指标监控侧重于业绩指标，如净利润、收入、市场占有率。（ ）是公司的最高权力机构，由全体股东组成。A.董事会B.股东大会（股东会）C.监事会D.理事会答案：B解析：股东大会（股东会）是公司的最高权力机构，由全体股东组成，负责修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增资、减资、利润分

19、配，审批重大关联交易等重大事项的决策。基金年度报告披露的持有人信息不包括（ ）。A.上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例B.持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例C.持有人户数，户均持有基金份额D.上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例答案：A解析：基金年度报告披露的持有人信息主要有：（1）上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。（2）持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例。（3）持有人户数，户均持有基金份额。(2022年)下列不属于考虑风险调整的基金业绩评估指标的是（）。A.詹森阿尔

20、法B.特雷诺比率C.夏普比率D.速动比率答案：D解析：考虑风险调整的基金业绩评估方法有夏普比率、特雷诺比率、詹森a、信息比率与跟踪误差。基金业协会可以采取（ ）等方式，对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。.约谈高级管理人员.现场检查.向中国证监会及其派出机构.相关专业协会征询意见A.B.C.D.答案：D解析：基金业协会可以采取约谈高级管理人员、现场检查、向中国证监会及其派出机构、相关专业协会征询意见等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。下列说法错误的是。（ ）A.封闭式分级基金有定存续期限，目前多为3年期或5年期B.封闭式分级基金封闭期到期后分级基金通常转为普通LOF基金进

21、行运作，分级机制可以延续C.开放式的分级基金也分为有期限分级基金和永续分级基金D.永续分级基金能保证分级基金的分级机制在正常情况下长期有效和永久存续。答案：B解析：封闭式分级基金封闭期到期后分级基金通常转为普通LOF基金进行运作，分级机制不再延续。基金从业资格考试真题精选及答案5辑 第5辑我国证券投资基金法自（ ）起施行。A.2022年6月1日B.2022年6月1日C.2022年7月1日D.2022年7月1日答案：B解析：考察我国基金发展的历程。2022年6月1日开始实施的证券投资基金法，为我国基金业的发展奠定了重要的法律基础，标志着我国基金业的发展进入了一个全新的发展阶段。企业所得税法实施条

22、例第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（ ）年以上的，可以按照其投资额的（ ）在股权持有满（ ）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1；70%；1B.2；70%；2C.1；80%；1D.2；80%；2答案：B解析：企业所得税法实施条例第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。股权投资基金可以获取较高收益的退出方式为（ ）。A.兼并收购B.公开

23、上市C.回购D.破产清算答案：B解析：市转让方式退出可以使股权投资基金获取较高的收益，公开上市使被投资企业价值得到更大程度的实现，资本增值产生的投资回报率较高，因此，上市转让退出通常被认为是最为理想的退出方式之一。对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，（ ）采用清算价值法。A.偶尔B.不会C.辅助D.一定答案：B解析：对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，不会采用清算价值法。（ ）是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织。A.国际证监会组织（IOSCO）B.欧盟（EU）C.经济合作与发展组织（OECD）D.世贸组织(WTO)答案：A解析：国际证监会组织成立于198

24、3年，现有近200个成员机构，总部设在西班牙马德里。它是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织，也是在推进证券、期货、基金市场监管的全球性多边合作与协调方面做得最好的国际组织。以下选项中，不能通过加强基金管理人内部控制来解决的是()。A.基金经理恶意砸盘B.基金管理人挪用基金财产C.基金业绩排名靠后D.基金产品间利益输送答案：C解析：基金管理人不得利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送；不得侵占、挪用基金财产；不得从事损害基金财产和投资者利益的投资活动。 以下各项中属于基金管理人内部控制基本要素的是( )。A.控制成本B.控制利润C.控制目标D.控制环境 答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。投资者在持有区间所获得的收益通常来源于()。A.利息收益和价差收益B.股息和红利C.投资收益和股息收益D.资产回报和收入回报答案：D解析：投资者购买证券、基金等投资产品，关心的是在持有期间所获得的收益率。持有区间所获得的收益通常来源于两部分：资产回报和收入回报。资产回报是指股票、债券、房地产等资产价格的增加/减少;而收入回报包括分红、利息、租金等。绝对收益与相对收益