理财规划师模拟试题6辑.docx

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1、理财规划师模拟试题6辑理财规划师模拟试题6辑 第1辑 某客户购买了A公司的股票，该公司年末股权收益率为10%，留存比率为30%假设该公司可以实现收益和红利的持续增长，则股利增长率为( )。A0.03B0.05C0.04D0.06正确答案：A 刘先生与何女士与1976年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2022年1月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2022年生一女刘霞。2022年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王清未再改嫁而尽心尽力照顾刘先生和何女士。2022年刘先生逝世，留下房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘先生留有遗嘱，房屋留给何女士，存款给刘霞。本案例中，刘先

2、生的遗产为( )。A房屋6间，存款10万元B房屋6间，存款10万元，承包山地100亩C房屋3间，存款5万元D房屋3间，存款5万元，承包山地50亩正确答案：C某股票即时揭示的最低5笔卖出申报价格分别为15.60元、15.55元、15.50元、15.40元和15.35元，申报数量都为1000股。若此时该股票有一笔买入申报进入交易系统，价格为15.55元，数量也为1000股，则成交价应为()元。A:15.55B:15.50C:15.45D:15.35答案：D解析：连续竞价时，成交价格的确定原则之一为：买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价。因此本题成交价应

3、为15.35元。 债券市场是金融市场的重要组成部分，目前我国债券市场包括( )。A柜台债券市场B交易所债券市场C远期债券市场D银行间债券市场E债券掉期市场正确答案：ABD下列与应税合同有关的印花税纳税人是()。A:立合同人B:合同担保人C:合同鉴定人D:合同证人答案：A解析：立合同人是指合同的当事人，即指对凭证有直接权利义务关系的单位和个人，但不包括合同的担保人、证人、鉴定人。经济周期中的短周期平均长度约为_,由经济学家_提出。()A:14个月；基钦B:40个月；基钦C:24个月；朱格拉D:不确定答案：B解析：经济学家根据一个周期的长短将经济周期分为：长周期；中周期；短周期。其中短周期又称短波

4、，指一个周期平均长度约为40个月。它由美国经济学家基钦于1923年提出，故又称基钦周期。理财规划师模拟试题6辑 第2辑 可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的( )有缺陷。A意思表示B行为能力C权利能力D行为动机正确答案：A 根据上述数据，刘薇测算出来的A、B、C三只基金的特雷纳指数分别为( )，其中( )能够提供每单位系统风险最高的风险溢价。A5.9412%，2.0680%，0.3333%;A基金B5.9412%，0.3333%，2.0680%;A基金C0.3333%，5.9412%，2.0680%;B基金D0.3333%，2.0680%，5.9412%，C基金正确答案：B2022年4月，李

5、先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入5000元/月，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）A:383B:766C:370.4D:740.8答案：C解析：共用题干杨女士2022年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2022年吴先生用家庭财产20万元与朋友合伙成立了一家股份公司，占50%的股权，2022年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万元，房产价值150万元，其他家庭资产80万元。2022年杨女士带着7岁的小吴嫁给金先生，二人都是离婚，金先生带了一个9岁的女儿小金。婚后，二人感情很好，

6、对子女视同己出。同年12月一直单身的吴先生因意外去世，吴先生父母均已过世。2022年6月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万元。金先生婚前购买的房屋价值200万元。金先生父亲在世。根据案例回答下列问题。金先生去世后，杨女士的个人资产共计()万元。A:237.5B:252.5C:375.5D:402.5答案：D解析：国内生产总值是指一个国家在某一时期（通常为一年）内所销售的所有最终产品和服务的价值总和，是衡量宏观经济运行规模的最重要的指标。()答案：错解析：蒋先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费用进行投资。则以下投资组合中最为合理的是()。A:80%的股票，20%的债券型基金B

7、:60%的股票，30%的股票型基金，10%的国债C:50%的货币型基金，50%的定期存款D:30%的股票型基金，40%的分红基金，30%的债券型基金答案：D解析：AB两项，由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，理财规划师制定子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的股票；C项安全性和流动性很高，但收益性比较低；D项，基金投资方式的最大优点就是投资多样化和灵活性好，可以在需要时将资金在不同的基金之间转换。理财规划师模拟试题6辑 第3辑按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为()。A:合同信托、遗嘱信托B:个人信托、法人信托C:私益信托、公益信托D:自益信托、他益信托答案：A解析：按设立信托

8、的不同行为方式划分，信托可以分为合同信托和遗嘱信托；按信托服务对象划分，信托可分为个人信托和法人信托；按信托设立的目的划分，信托可以分为私益信托和公益信托；按信托利益是否归属委托人本人划分，信托可以分为自益信托和他益信托。理财规划服务合同中的()主要是列明合同的当事人各方的自然情况。A:鉴于条款B:理财服务费用条款C:当事人条款D:委托事项条款答案：C解析：“当事人条款”主要是列明合同的当事人各方的自然情况。在理财规划合同中，合同的当事人主要是客户和理财规划师所在机构。以下属于客户非财务信息的是( )。A.社会保障情况B.风险管理信息C.投资偏好D.工资、薪金答案：C解析： 2022年2月，某

9、歌星参加文艺演出获得收入20000元，拍广告获得收入40000元，请问，当月该歌星需要缴纳( )元个人所得税。A3200B7600C10800D12400正确答案：C 李先生到甲乙保险公司进行理赔，则( )。A甲保险公司应赔偿50万元，乙保险公司应赔偿150万元B甲保险公司应赔偿55万元，乙保险公司应赔偿150万元C甲保险公司应赔偿51.6万元，乙保险公司应赔偿153.4万元D甲保险公司应赔偿26.2万元，乙保险公司应赔偿52.3万元(应该是52.5元)正确答案：D 国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满(

10、)周岁，女年满( )周岁。A55;50B55;55C50;45D50;50正确答案：C理财规划师模拟试题6辑 第4辑收入较高，还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的群体适合的房贷还款方式是()。A:等比递增还款法B:等额递增还款法C:等额本金还款法D:等额本息还款法答案：C解析：等额本金还款法每月还款本金相同，利息递减，总利息相对较少。适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人。下列属于财政管制政策的有()。A:歧视性采购政策B:歧视性税收政策C:进口关税政策D:出口补贴政策E:出口信贷政策答案：C,D,E解析：AB两项属于贸易管制的措施。王小姐对保险的分类不是很了解，找到

11、助理理财规划师咨询，得知以()作为标准进行分类，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险。A:保险标的B:保险性质C:实施方式D:风险转移层次答案：A解析：以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险。以保险的性质为标准进行分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。按风险转移层次分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险。按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。李工向高科技公司转让其自己发明的专有技术，获特许权使用费10万元，则其就这笔特许权使用费需要缴纳的个人所得税的数额为()元。A:13000B:14000C:

12、15000D:16000答案：D解析：本题考查的是特许权使用费纳税的计算，应纳税额=100000*(1-20%)*20%=16000。在为客户做理财规划的过程中，首先应该照顾到客户的收益最大化，其次为风险最小化。()答案：错解析：理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。学生贷款和一般商业助学贷款的利息分别为()。A:无息；无息B:法定贷款利率；无息C:法定贷款利率；法定贷款利率D:无息；法定贷款利率答案：D解析：理财规划师模拟试题6辑 第5辑下列不属于现金等价物的是()。A:活期储蓄B:货币市场基金C:各类银行存款D:股票答案：D解析：现金等价物是客户拥有的以现金形式或高流动性资产形式存在

13、的资产。股票的投资周期长，流动性差，不属于现金等价物。下列关于资产支持证券的说法中正确的是()。A:资产支持证券没有到期期限B:资产支持证券是企业速效的一种手段，任何企业都可以发行资产支持证券C:资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险D:我国目前还没有资产支持证券产品答案：C解析：若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当()。A.小于零B.大与零且小于1C.大于零D.大于1答案：D解析： 王先生有一个投资项目，若前三年每年年末投入100万元，第四年年末分红80万元，第五年年末分红150万元，第六年年末和第七年年末分别都分红200万元，而王先生要求的回报率为15%，该

14、项目的净现值为( )。A510.29万元B53.65万元C161.69万元D486.84万元正确答案：B 刘先生夫妇一共需要( )元养老金。A3.39875e+006B3.59875e+006C3.99875e+006D3.97785e+006正确答案：C就你目前的工作状况来看，你最希望解决的问题是()。A.改变工作条件问题B.公司用人问题C.公司的分配机制问题D.自己的学习和培训问题答案：D解析：理财规划师模拟试题6辑 第6辑下列对理财的理解，表述不正确的是()。A:理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段B:理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划C:理财是个性化

15、的，客户不同，理财服务重点也不同D:理财规划通常由专业人士提供答案：B解析：市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是()。A:市净率=市价/总资产B:市净率=每股市价/每股收益C:市净率=每股市价/总资产D:市净率=每股市价/每股净资产答案：D解析：市净率是衡量公司价值的重要指标。市净率=每股市价/每股净资产。市净率在使用中有着其特有的优点：每股净资产通常是一个累积的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困境的企业及有破产风险的公司；统计学证明每股净资产数值普遍比每股收益稳定得多；对于资产中包含大量现金的公司，市净率是更为理想的比较估值指标。共用题干刘先生父母今年均为35岁，两人打算6

16、0岁退休，预计生活至90岁，刘先生夫妇现在每年的支出为5万元，刘先生的家庭储蓄10万元，可以用来进行养老储备，假设通货膨胀率保持4%不变，退休前，刘先生家庭的投资收益率为7%，退休后，刘先生家庭的投资收益率为4%。根据案例回答7175题。刘先生夫妇的退休金缺口为()元。A:2654011.24B:2564011.42C:3456011.24D:3546011.24答案：C解析：根据通货膨胀率计算年支出，PV=50000,I/Y=4，N=25,CPTFV，所以FV=-133291.82。全部折算到60岁时点，所以共需养老金133291.82*30=3998754.5（元）。已知现值求终值，PV=

17、-100000，I/Y=7%，N=25,CPTFV，所以FV=542743.26。退休金缺口=需求额-可提供额=3998754.5-542743.26=3456011.24（元）。利用财务计算器。12FV=3456011.24,I/Y=7,N=300,CPTPMT，所以PMT=-4266.30。根据新会计准则，下列说法错误的是()。A:存货发出计价，取消了“后进先出法”B:计提的资产减值准备不得转回，只允许在资产处置时，再进行会计处理C:关联方发生交易，可以选择披露金额或披露比例，但重大交易须同时披露交易金额和交易额占该类总交易额的比例D:凡是母公司所能控制的子公司都要纳入合并报表范围，而不以

18、股权比例作为衡量标准答案：C解析：关联方发生交易，取消金额或比例的披露选择，要求企业必须披露交易金额，重大交易须同时披露交易金额和交易额占该类总交易额的比例。整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中，外币存期最长为()年。A:5B:3C:2D:1答案：C解析：整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。存期上有多种选择：人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。 一般情况下，中央银行可以通过( )来控制商业银行从中央银行的融资成本，进而控制货币供应量。A再贴现率B转贴现率C市场贴现率D公开市场业务正确答案：A