理财规划师考试答案7卷.docx

《理财规划师考试答案7卷.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《理财规划师考试答案7卷.docx（15页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、理财规划师考试答案7卷理财规划师考试答案7卷 第1卷从一般的角度而言，理财目标无论做何种分类，都可以归结为两个层次，包括()。A:实现财务安全B:资产最大化C:追求财务自由D:负债最小化E:收入稳定增长答案：A,C解析：从一般的角度而言，理财目标无论做何种分类，都可以归结为两个层次：实现财务安全和追求财务自由。代理权的行使实质就是代理人义务的履行，代理人负有()义务。A:为被代理人的利益实施代理行为B:收取代理费C:亲自代理D:报告E:保密答案：A,C,D解析： 2022年1月，王先生领取当月工资3800元，全年一次性奖金120000元，请问，当月王先生需要缴纳( )元的个人所得税。A155B

2、23625C23780D23980正确答案：C1999年1月2日，A公司向本市一家印刷厂租借了一间100多平方米的厂房做生产车间，双方在租赁合同中约定租赁期为1年，若有一方违约，则违约方将支付违约金。同年3月6日，A公司向当地保险公司投保了企业财产险，期限为1年。当年A公司因订单不断，欲向印刷厂续租厂房1年，遭到拒绝，因此A公司只好边维持生产边准备搬迁。次年1月2日至18日间，印刷厂多次与A公司交涉，催促其尽快搬走，而A公司经理多次向印刷厂解释，并表示愿意支付违约金。最后，印刷厂法人代表只得要求A公司最迟在2月10日前交还厂房，否则将向有关部门起诉。2月3日，A公司职员不慎将洒在地上的煤油引燃

3、起火，造成厂房内设备损失215000元，厂房屋顶烧塌，需修理费53000元，A公司于是向保险人索赔。保险公司应( )。A.拒赔，租赁合同已经到期B.拒赔，员工的失职C.赔付，厂房损失D.赔付，全部损失答案：D解析：澳大利亚某外汇市场的外汇报价为1澳大力亚元=0.6.019美元，这属于()。A:直接标价法B:间接标价法C:买入标价法D:买出标价法答案：B解析：理财规划师考试答案7卷 第2卷遗嘱可以以下列形式设立()。A:自书遗嘱B:代书遗嘱C:公证遗嘱D:口头遗嘱E:录音遗嘱答案：A,B,C,D,E解析：住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息。作

4、为个人住房贷款的抵押物首先是()，其次可以用，()及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。A:抵押人所拥有的房屋；抵押人依法取得的国有土地B:抵押人所拥有的预购房屋；抵押人依法取得的国有土地C:抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地D:抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地使用权答案：D解析： 邓先生在整个退休期间累计可从社保获得养老金的数额为( )元。A555704B556892C557846D558798正确答案：A解析：在20年退休期间，邓先生可领取的社保金分两块，一块是固定的，即个人账户中支出部分，每个月固定领取1221元，则在20年退休期间累计领取

5、12211220=293040(元)；另一块是国家支出部分，假设年均增长率为2%，则在整个退休期间国家支出的部分款项为262664元(SET：END N=2012 I%=2 PV=0 PMT=891 FV=? P/Y=12 C/Y=12)。因此，邓先生累计可从社保获得养老金：262664+293040=555704(元)。 小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%;小涂还了

6、解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元;小琴每月收入为5000元(含税)，小涂为3500元(含税)，当地房产交易的契税税率为3%。如果小秦和妻子购买该房产，则他们至少应支付( )元的首付款。A205920B68640C137280D274450正确答案：C下列关于记账方向的说法，错误的是()。A:资产、成本与费用的增加列在借方B:负债、所有者权益、收入及利润的减少列在借方C:所有会计要素的增加列在借方，减少列在贷方D:负债、所有者权益、收入及利润的增加列在贷方答案：C解析：资产、成本与费用的增加列在借方，减少列在贷方；负债、所有者权益、收入及利润的增加则

7、列在贷方，减少列在借方。理财规划师考试答案7卷 第3卷 消费信用有两种基本类型，一种属于银行信用，另一种则类似于( )。A民间信用B国家信用C商业信用D少国际信用正确答案：C人寿保险合同以外的其他保险合同的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起( )年内不行使而消灭。A.1B.2C.3D.4答案：B解析：在财务会计核算过程中，关于会计信息质量要求具有一系列的会计原则需要遵守，其中不包括()。A:真实性原则B:实质重于形式原则C:收付实现制原则D:重要性原则答案：C解析：对会计信息质量的要求包括可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、

8、谨慎性和及时性。某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为()。图A:0.95B:0.785C:1.90D:1.57答案：C解析：()是在零售环节征消费税。A:钻石及钻石饰品B:鞭炮、焰火C:化妆品D:摩托车E:金银首饰答案：A,E解析：从1995年1月1日起，金银首饰消费税由零售者在零售环节缴纳；从2022年1月1日起，钻石及钻石饰品由生产、进口环节改为零售环节征税。理财规划师考试答案7卷 第4卷当期收益率是衡量债券收益最常用的指标。()答案：错解析：衡量债券收益最常用的指标是到期收益率。到期收益率是投资者购买债券并持有至

9、到期的前提下，使未来各期利息收入、到期本金收入现值之和等于债券购买价格的贴现率；当期收益率是年息票利息除以债券价格且当期收益率是到期收益率的近似值。下列关于日经225平均股价指数的说法，错误的是()。A:该指数系由日本经济新闻社编制并公布B:该指数从1950年9月开始编制C:最初在根据东京证券交易所第一市场上市的225家公司的股票算出修正平均股价D:能如实反映日本产业结构变化和市场变化情况答案：D解析：日经225平均股价指数是由日本经济新闻社编制并公布的反映日本股票市场价格变动的股票价格平均数。该指数从1950年9月开始编制，最初根据在东京证券交易所第一市场上市的225家公司的股票算出修正平均

10、股价。D项指的是日经500指数。一国国际收支顺差会使()。A:外国对该国货币需求增加，该国货币升值B:外国对该国货币需求减少，该国货币贬值C:外国对该国货币需求增加，该国货币贬值D:外国对该国货币需求减少，该国货币升值答案：A解析：顺差是出口大于进口，资金流入，意味着国际市场对该国货币的需求增加，则本币会升值。共用题干邹先生是一家期货公司的职员，计划购买一辆价值20万元的汽车。根据案例回答6769题。邹先生计划以个人住房为抵押申请个人综合消费贷款来购买汽车，该房屋价值40万元，则邹先生的贷款金额不超过()万元。A:18B:20C:24D:28答案：D解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆

11、价格的20%，因此，邹先生购车时申请的汽车消费贷款的首期付款不得低于20*20%=4（万元）。以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%。因此，邹先生的贷款金额不超过40*60%=24（万元）。贷款额度由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度。以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的70%。因此，邹先生的贷款金额不超过40*70%=28（万元）。当资源接近充分利用时，或某种资源处于制约整个经济的“瓶颈”状态时，经济增长就会使生产要素价格上升，从而导致通货膨胀。()答案：错解析：题中描述的是经济增长和物价稳定之间的矛盾。经济增长有可能导致通货膨胀，但不是一

12、定会导致通货膨胀。理财规划师考试答案7卷 第5卷()模式对被保险人所得的养老金按投保的情形可分为普通养老金、雇员退休金和企业补充退休金三个层次。其优点是可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会覆盖面也较宽。A:国家统筹养老保险B:强制储蓄养老保险C:投保资助养老保险D:现收现付养老保险答案：C解析：投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，科学性很强，但资金管理有较大的难度。其优点包括：保险金来源较丰富，由国家、企业和劳动者共同投保；层次较多，可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会

13、覆盖面也较宽。共用题干甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。根据案例回答100102题。货物运输过程中，乙企业运送货物的船舶与丙公司的船只发生碰撞，导致货物和船只均受损，经调查，本次碰撞事故丙公司船舶负主要责任，对此，下列说法错误的是()。A:甲企业有权请求保险公司赔偿保险金B:甲企业有权要求丙公司赔偿损害C:乙企业有权请求保险公司赔偿保险金D:保险公司赔偿保险金后，享有对丙公司的追偿权答案：C解析：本题中的保险合同属于货物运输保险合同。根据保险法第五十条规定，货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，合

14、同当事人不得解除合同。乙企业既不是投保人，又不是保险合同的受益人，无权请求保险公司支付保险金。保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效。 护理费用保险包括( )。A补偿大病医疗保险B专业护理费用保险C家庭健康护理费用保险D病危护理费用保险E综合大病医疗保险正确答案：BCD 为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约需投入( )。A25535元B15532元C24535元D17535元正确答案：B如果债

15、券的修正久期为8，当到期收益率上升20个基点时，债券的价格将()。A:下降16%B:上升1.6%C:下降1.6%D:上升16%答案：C解析：理财规划师考试答案7卷 第6卷 李先生计划10年后账户余额为20万元，以7%的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存( )元。A1151.4B1200.8C1325.6D1345.9正确答案：AX证券的预期报酬率为10%，标准差为12%，Y证券的预期报酬率为18%，标准差为20%，两种证券的相关系数为0.25，若各投资50%，则该投资组合的标准差为()。A:9.08%B:16.22%C:12.88%D:15.82%答案：D解析：共同

16、基金当事人中，作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是()。A:管理人B:投资人C:托管人D:受托人答案：C解析：基金托管人是证券投资基金资产的名义持有人和保管人。一般是由具有一定资产信用的商业银行、投资银行或保险公司来担任，以保证证券投资基金运作贯彻经营与托管分开的原则。目前我国的证券投资基金托管人均为商业银行。关于住房出租和转让的税收制度，说法正确的()。A:个人转让自用五年以上，并且是家庭惟一生活用房取得的所得，免征个人所得税B:从2022年起，对个人按照市场价格出租的居民住房，用于居住的暂减按4%的税率征收房产税C:购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额万分之三交纳印花

17、税D:购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时，按借款额的万分之零点五交纳印花税E:个人按照市场价格出租居民住房，暂减按3%的税率征收营业税答案：A,B,D,E解析：C项，根据财政部国家税务总局关于印花税若干政策的通知的规定，对土地使用权出让合同、土地使用权转让合同按产权转移书据征收印花税，对商品房销售合同也按照产权转移书据征收印花税，税率为万分之五。 作为限制民事行为能力人其( )行为无效。A处理零花钱B接受别人赠与C法定代理人反对仍与他人订立劳务合同D瞒着法定代理人与他人订立劳务合同正确答案：C理财规划师考试答案7卷 第7卷下列关于纯货币理论观点的表述不正确的是()。A:经济周期波动是银行体

18、系交替地扩张和紧缩信用所造成的B:当银行体系降低利率，放宽信贷时就会引起生产的扩张与收入的增加C:当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，信用可能无限地扩大D:经济周期纯粹是一种货币现象，货币数量的增减是经济发生波动的惟一原因答案：C解析：当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，但不能无限扩大，高涨阶段后期银行体系就会被迫紧缩信用。接上题，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为()元。A:200B:300C:400D:500答案：B解析： _属于客户非财务信息。A社会保障情况B风险管理信息C投资偏好D工资薪金正确答案：C 当经济出现衰退与萧条时，失业救济和其他福利开支相应增加，可抑制人们收入特别是

19、可支配收入的下降。 ， （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共用题干被保险人成某，2022年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2022年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。成某死亡的近因是()。A:不慎摔倒B:伤口感染C:右手上臂肌肉破裂D:结核病答案：D解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。近因是造成损失的最直接、最有效

20、、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该介入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。