理财规划师答疑精华6节.docx

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1、理财规划师答疑精华6节理财规划师答疑精华6节 第1节宏观经济政策的目标有()。A:充分就业B:物价稳定C:经济持续增长D:国际收支平衡E:无失业率答案：A,B,C,D解析： 甲将自己的自行车借乙使用，乙因手头缺钱，将该自行车卖给丙，则乙和丙之间的合同( )。A无效B效力待定C有效D可撤销、变更正确答案：B 关于我国现行公积金贷款制度的说法，错误的是（ ）。A贷款利率低于商业贷款利率B通常有额度的限制，不足部分还需要以商业贷款补充C在额度内的利率属于优惠利率，低于商业贷款利率，超出的部分视同商业贷款D对于北京的贷款者，如果基本条件满足，没有北京户口也能取得公积金贷款正确答案：A属于同步指标的是(

2、 )。A.工业生产指数B.物价指数C.股票价格指数D.货币供给量答案：A解析： 我国宏观经济政策目标主要包括( )。A充分就业B经济持续稳定增长C物价稳定D国际收支平衡E实现“五个统筹”正确答案：ABCD下列关于财产传承规划的说法正确的是( )。A.财产传承规划是为r保证社会向前发展而设计的财产方案B.财产传承规划对保证财产安全作用不大C.夫妻双方的财产关系可以依据法律、习惯来调整，不需要财产传承规划D.财产传承规划受客户财产状况、客户在家庭中的身份地位等诸多因素的影响答案：D解析： 要约在要约人发出要约时生效。( )。A正确B错误正确答案：B 关于非年金寿险产品，下列说法正确的是( )。A死

3、亡率越低，保险费率越低B死亡率越低，保险费率越高C死亡率越高，保险费率越低D死亡率不影响保险费率正确答案：A证券市场线表明，在市场均衡条件下，单个证券（或组合）的收益由两部分组成，一部分是无风险收益，另一部分是()。A:对总风险的补偿B:对放弃即期消费的补偿C:对系统风险的补偿D:对总风险的补偿答案：C解析：任意单个证券或组合的期望收益率由两部分构成：一部分是无风险利率，是对放弃即期消费的补偿；另一部分是E（rP）-rPP，是对承担系统性风险的补偿。理财规划师答疑精华6节 第2节共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方

4、对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例回答下列问题。接上题，在乙方案的情况下，小潘需要准备的首付款应为()元。A:94888.30B:175217.04C:26345.01D:124575.66答案：A解析：如果现值和利率是固定的，那么计算

5、利息的期数越多，复利的终值也越大。()答案：对解析：复利终值计算公式：FV=PV(1+i)n。PV为现值，i为利率，n是计算利息的期数，期数越多，复利的终值也越大。常用于判断一个投资项目是否可行的指标包括()。A:协方差B:相关系数C:净现值D:方差E:内部收益率答案：C,E解析：NPV即净现值，IRR即协方差是常用语判断投资项目是否可行的重要指标。关于债券的利率风险，下列说法不正确的是()。A:利率的变化有可能使债券的投资者面临两种风险：价格风险和再投资风险B:利率变动导致的价格风险是债券投资者面临的最主要风险C:如果利率水平下降，获得的利息只能按照更低的收益率水平进行再投资，这种风险就是再

6、投资风险D:当利率上升时，债券的价格会下降，投资者的资本利得收入增加，但是利息的再投资收益会上升答案：D解析：当利率下降的时候，债券的价格会上升，投资者的资本利得收入会增加，但是利息的再投资收益会下降；反之则反是。作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还体现出自己的生命价值，从风险管理的角度来看，人的生命价值在于()。A:其赚取的金钱数额B:其赚取的金钱收入满足自己所需成本C:其赚取的金钱收入满足他人所需成本D:其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值答案：D解析：生命价值法是以一个人的生命价值为依据，来考虑应该购买多少保险。该法则可分

7、三步：估计被保险人以后的年均收入；确定退休年龄；从年收入中扣除各种税收、保费、生活费等支出，剩余的资金假设贡献给他人这些资金就是被保险人的生命价值。共用题干李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。根据案例回答5458题。李先生目前已经拥有保险，其中社会保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险；商业保险主要有车辆险、重大疾病险，其中最需要补充的保险是()。A:投连险B:意外伤害保险C:年金保险D:分红保险答案：B解析：根据可保利益原则，在订立和履行保险合同的

8、过程中，投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益，如果投保人对保险标的不具有可保利益，签订的保险合同无效。李先生与自己的侄子不是直系亲属，没有可保利益，不能送保险。胆结石不在李先生投保的重大疾病险的承保范围内，保险公司不予赔付。按照我国法律的有关规定，保险合同争议的解决方式主要包括：协商；调解；仲裁；诉讼。理财规划师对理财方案评估的频率仅取决于客户的资本规模。()答案：错解析：评估的频率主要取决于客户的资本规模、客户个人财务状况变化幅度、客户的投资风格。 李小姐有100万元的闲置资金，年初将其中50万元投入股票市场，收益率为50%，20万元投人股票型基金，收益率为70%，剩下的30元投入银行

9、理财产品，收益率为12%。则李小姐的投资组合收益率为( )。A0.401B0.426C0.55D0.44正确答案：B 若两个不同公司的甲车和乙车在行驶中发生相撞。甲车车辆损失5 000元，车上货物损失10 000元，乙车车辆损失4 000元，车上货物损失5 000元。交通管理部门裁定甲车负主要责任，承担经济损失70；乙车负次要责任，承担经济损失30。这两辆车都投保了车辆损失险和第三者责任险。计算保险公司对甲车的被保险人应赔偿（ ）元(不考虑免赔率)。A5 000B10 000C9 800D以上全错正确答案：C理财规划师答疑精华6节 第3节个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者之间关

10、系的表述中正确的是()。A:个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开B:个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C:企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D:个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧E:个人及家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入答案：A,C,E解析：个人及家庭财务与企业财务之间存在的区别包括：制作个人及家庭财务报表的主要目标是为了家庭财务管理，这些信息大部分情况下都不需要对外公开；由于个人及家庭的财务报表不需要定期对外报告，所以一般不用受到严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束；个人及家庭财务报表对于

11、列报项目及计量属性没有严格的要求；个人及家庭财务报表并不严格要求对固定资产计提折旧；企业资产负债表与损益表中所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中就显得不是那么重要；在个人及家庭的财务管理中，倾向于处理现金而不是将来会有的收入。下列关于货币价值说法中，不正确的是()。A:货币的价值有对内价值和对外价值之分，一般认为的货币价值都是指货币的对外价值B:货币的对外价值是指一国货币的汇率水平C:物价指数反映了货币的购买力D:货币的对内价值是对外价值的基础，但货币对外价值的变动具有其自身的一些特点E:物价指数越高，货币的购买力越低，货币的对外价值也就越低答案：A,E解析：A项，一般认为的货币价值指的是货

12、币的对内价值；E项，物价指数越高，货币的购买力越低，货币的对内价值越低。()会导致短期总需求曲线向左移动。A:货币供给量增加B:增加政府购买C:增加税收D:央行降低贴现率答案：C解析： 某公司职员王小姐于2022年4月取得工资12000元，根据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴的个人所得税为( )元。A1705B1225C1405D1625正确答案：D共用题干王先生和张女士于1992年2月结婚，王先生带有一个5岁男孩小王，张女士带有一个9岁女孩小张。成婚后，张女士全职料理家务。2022年，小王参加工作，为了工作方便，搬出去住。2022年7月，王先生因病去世，后来小张也下岗失去了工作。

13、张女士没有了生活来源，迫于生活压力，张女士向法院申诉，要求小王承担对自己的赡养义务。根据案例回答2327题。张女士向法院起诉时的主张，法院应当()。A:支持B:驳回C:不予受理D:移交相关部门处理答案：A解析：本案例中张女士和小王之间没有血缘关系，王女士也没有收养小王，不成立母子关系和养母子关系，更不是姻亲关系。小王是王某和其前妻所生之子，因此与张某之间是继母子关系。小张虽然是王先生的继女，但是王先生与小张生活了二十多年，并且对其进行教育抚养，形成了教育抚养关系，根据我国继承法规定，有抚养关系的继子女，有权继承继父母的遗产。根据婚姻法第二十七规定，小张和小王享有同样的继承权，不因其身份的不同而

14、有所区别；继承法第十三条规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。王女士年老，又没有生活来源，分配遗产时应当给予照顾，可以适当多分。小王的死亡发生在王先生死亡后遗产分割前，而代位继承发生在继承人先于被继承人死亡的情形，因此应当发生转继承，而非代位继承；根据继承法关于转继承的规定，小王应当继承的份额由王甲、小王之妻和张女士继承，小张属于第二顺位继承人。小王在王先生与张女士再婚后长期与其共同居住，张女士对其进行了抚养教育，并付出相应的抚养教育费用，双方已经形成了抚养教育关系，根据法律的规定，小王对张女士有赡养的义务。赡养案件

15、不是复议前置案件，人民法院有权管辖，应当受理，不得移交相关部门处理。国务院决定自2022年1月1日起，大城市的城镇土地使用税每平方米年税额为()。A:0.612元B:0.918元C:1.224元D:1.530元答案：D解析：国务院决定自2022年1月1日起，将城镇土地使用税每平方米年税额在原条例规定的基础上提高两倍，具体标准为：大城市1.530元/平方米；中等城市1.224元/平方米；小城市0.9l8元/平方米；县城、建制镇、工矿区0.612元/平方米。客户的经常性支出包括()。A:住房贷款按揭偿还B:为起诉某一侵权人而支付的律师代理费C:客户重视法律问题，常年聘请法律顾问的支出D:客户去某地

16、旅游而支付的旅游费用E:水电气等费用答案：A,C,E解析：经常性支出主要是指生活中按期要支付的费用。选项A、C、E符合这一概念，为经常性支出。 刘女士是单亲妈妈，今年45岁，有一个15岁的儿子和一个10岁的女儿，目前，刘女士有商铺出租的收益每月60000元，每月住房支出3100元，汽车支出2000元，生活费用5000元，教育费用支出平均2900元，养宠物支出600元，旅游支出平均5000元，其他方面的支出3000元。考虑到以后养老，五年前，刘女士买了一份20年期养老保险，每年初缴保费20220元，期满可以领取50万元;还为两个小孩各买了一份20年缴的终身年金保险，每年缴费分别为3650元和36

17、30元。缴费期满20年后每年领取5000元。刘女士为自己购买的养老保险最有可能属于( )。A年金保险B变额人寿保险C定额人寿保险D人身意外伤害保险正确答案：A 目前，我国的储蓄业务共有（ ）。A6种B8种C10种D13种正确答案：D理财规划师答疑精华6节 第4节()是指家庭财产在家庭成员之间的转移，通常是在家庭中的一员去世后，对其财产进行继承的行为。A:家庭财产传承B:家庭财产分配C:公司财产传承D:公司财产分配答案：A解析：共用题干周先生今年30岁，是一名公务员，周太太27岁，是一位中学老师。家庭月收入约15000元，月支出约8000元。家庭有活期储蓄2万元、一年期定期储蓄3万元，还有5万元

18、的货币市场基金和20万元的股票。根据以上案例，回答下列问题：货币市场基金属于流动资产，周先生不可以在()申购或赎回货币市场基金。A:银行B:证券公司C:信托公司D:基金公司答案：C解析：流动性比率=流动资产/家庭月支出=100000/8000=12.5。流动资产包括现金、银行储蓄和货币市场基金，但不包括股票。流动资产一般为家庭月支出的36倍比较合适，由于周先生家庭收入相对比较稳定，所以保留3倍左右的流动资产即可，应选择25000元。活期储蓄人民币1元起存。当客户需要提前支出未到期的定期储蓄时，支取部分按照支取当日挂牌活期存款利率计息。货币市场基金是基金公司发行的产品，一般可以在基金公司、银行、

19、证券公司和网上第三方销售公司购买。但信托公司不销售货币市场基金。某上市公司每10股派发现金红利1.50元，同时按10配5的比例向现有股东配股，配股价格为6.40元。若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11.05元，则除权（息）报价应为()元。A:1.50B:6.40C:11.05D:9.40答案：D解析：根据除权（息）价的计算公式，可得：除权（息）参考价=（股权登记日收盘价+配股价*配股率-派息率）/（1+送股率+配股率）=(11.05-0.15+6.40*0.5)/(1+0.5)=9.40（元）。资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低()。A:系统风险B:利率风险C

20、:非系统风险D:市场风险答案：C解析：对投资者而言，可以通过多样化的投资来分散与减少投资风险，但所能消除的只是非系统风险，希望通过多样化投资来彻底消除所有投资风险是不现实的也是不可能的。某项资产组合由长期债券和股票组成，其中长期债券和股票的投资比例分别为20%和80%。假设经济形势好的情况下，长期债券和股票收益率分别为6%和15%；经济形势差的情况下，长期债券和股票收益率分别为4%和10%，而且经济形势出现好和差的概率是一样的。根据资料，回答206-208题。甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托的()特性。A:财产的独立性B:受托人的专业性C:受

21、托人的独立性D:制度的复杂性答案：A解析：所谓信托财产的独立性，是指信托财产有一种独立于其他财产的性质，主要表现在：信托财产与受托人的固有财产相互独立；委托人的信托财产与委托人的其他财产相互独立；不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立。政府参与信用创造主要的途径是()。A:发行国债B:增加税收C:增加费率D:发行货币答案：A解析：政府参与信用创造主要的途径是发行公债。我国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。答案：错解析：下列关于商业信用的描述，正确的有()。A:与特定商品买卖相关B:分期付款属于商业信用的主要形式之一C:双方当事人都是商品的经营者D:

22、商业信用的供求受经济景气状况的影响E:通常以延期支付或预付形式提供信用答案：A,C,D,E解析：B项，分期付款属于消费信用的主要形式之一。依据信托法的规定，信托设立之后，在信托文件未规定终止的特别条件时，信托终止的情形有()。A:信托目的不能实现B:受托人死亡C:当事人协商同意终止信托D:受托人辞任E:信托目的已经实现答案：A,C,E解析：本题考点是信托的终止。我国信托法第五十二条规定：“信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止。但本法或者信托文件另有规定的除外。”因此，本题中B、D是错误的。信托法第五十三条规定：“有

23、下列情形之一的，信托终止：（一）信托文件规定的终止事由发生；（二）信托的存续违反信托目的；（三）信托目的已经实现或者不能实现；（四）信托当事人协商同意；（五）信托被撤销；（六）信托被解除。”因此，选项A、C是正确的。理财规划师答疑精华6节 第5节 赵峰得到( )遗产。A0B10万元C15万元D30万元正确答案：A应当先履行债务的当事人，有确切证据证明后履行方资产恶化，无法继续履行，可中止履行自己债务的权利属于()。A:同时履行抗辩权B:不安抗辩权C:先履行抗辩权D:先诉抗辩权答案：B解析：本题考查的是双务合同的不安抗辩权。不安抗辩权是指双务合同中有先履行义务的当事人一方因对方当事人的财产状况恶

24、化，有难为履行义务的可能性，在对方未履行或提供担保前，有权拒绝自己的履行。共用题干小刘2022年参加工作，2022年结婚，婚前和妻子小张于2022年1月共同买了一套两居室的房子，首付30万元是二人之前的积蓄以及父母的资助。贷款70万元，期限25年，利率为6.85%，购买当月开始还款，等额本息还款方式。目前小刘的月薪为6000元，小张为4500元，均为税前。小刘2022年的业绩表现优秀，预计12月底公司会发给他10万元的奖金（税后），他和小张商量后决定将这10万元奖金用于提前归还房贷。根据案例回答下列问题。在2022年12月小刘拿到的10万元奖金并去银行办理提前还贷后，他的房贷还有()元的本金。

25、A:573465B:673465C:577310D:677310答案：C解析：一般而言，期限短、成本低的金融工具流动性较强；发行者资信状况越好，金融工具的流动性越强。()答案：对解析：国际直接投资中，属于举办合资经营企业的必要条件是()。A.有两个或两个以上的国家或地区的投资者B.按照投资国或地区的有关法律组织建立起来的C.投资人共同经营、共同管理D.按照投资的股权比例共担风险、共负盈亏E.一般采用契约形式答案：A,B,C,D解析：甲乙二人进行木材交易，二人决定将合同履行过程中发生的争议交给仲裁机构解决，对此，二人签订了仲裁协议，根据规定，该仲裁协议满足以下()条件时，仲裁协议有效。A:有约定

26、仲裁的意思表示B:经过仲裁机构审查批准C:约定仲裁事项D:选定了仲裁机构E:明确约定排除人民法院管辖答案：A,C,D解析：只要仲裁协议满足ACD三项即可生效，不必经过仲裁机构审查批准，仲裁协议一旦达成并生效，就具有排除人民法院管辖的效力。甲乙二人不必明确约定排除人民法院管辖。在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚地知道，客户支出可以分为()。A:刚性支出和弹性支出B:持续性支出和临时性支出C:经常性支出和非经常性支出D:长期支出和短期支出答案：C解析： 投资与净资产比率的参考值是( )。A0.2B0.4C0.5D0.7正确答案：C某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3

27、年开始每年获利额为4，获利年限为5年，则该项目利润的现值为()。A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A:B:C:D:答案：C解析：递延年金现值=A*（P/A，i，n-s）*(P/S,i，s)=A*（P/A，i，n）-(P/A，i，s)，其中s表示递延期，n表示总期数。理财规划师答疑精华6节 第6节 接上题，小李的实际税率为( )。A0.1031B0.1245C0.1375D0.1512正确答案：A()将计税依据分为若干不同的级距，征收比例随着计税依据金额增

28、加而逐级提高，不同级距的增量部分适用税率不同。A:比例税率B:全额累进税率C:超额累进税率D:超率累进税率答案：C解析：下列不属于无效民事行为的是()。A:行为人不具有民事行为能力实施的民事行为B:趁人之危的民事行为C:恶意串通，损害国家、集体或第三人的利益的行为D:以合法形式掩盖非法目的的行为答案：B解析：无效民事行为指已经成立，但欠缺法律行为的有效要件，行为人设立、变更和终止民事法律关系的意思表示不能发生法律效力的民事行为。无效民事行为的种类包括：行为人不具有行为能力实施的民事行为；意思表示不真实的民事行为；恶意串通，损害国家、集体或第三人利益的民事行为；以合法形式掩盖非法目的的民事行为；

29、违反法律或社会公共利益的其他民事行为。B项属于可变更、可撤销的民事行为。理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。()答案：对解析：理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。家庭模型是根据家庭收入主导者的生命周期而定的。某债券为一年付息一次的息票债券，票面价值为1000元，息票利率为10%，期限为10年，当市场利率为8%时，该债券的发行价格应为()元。A:1100.8B:1170.1C:1134.2D:1180.7答案：C解析：因为每年付息，则每年收到现金折

30、成现值即为发行价：共用题干李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。根据案例回答5458题。李先生在保险理赔时与保险公司产生分歧，李先生有多种方式可以维护自己的权益，但下列()方式不妥。A:调解B:到保险公司示威C:仲裁D:诉讼答案：B解析：根据可保利益原则，在订立和履行保险合同的过程中，投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益，如果投保人对保险标的不具有可保利益，签订的保险合同无效。李先生与自己的侄子不是直系亲属，没有可保利益，不能送保险。胆结石不在李先生

31、投保的重大疾病险的承保范围内，保险公司不予赔付。按照我国法律的有关规定，保险合同争议的解决方式主要包括：协商；调解；仲裁；诉讼。下列关于实物分割说法不正确的是()。A:当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，如果其中的物是不可分物，就不能采取实物分割B:共有财产分割后无损于它的用途和价值时，如布匹、粮食等，可在各共有人之间进行实物分割C:除非共有财产是一个不可分割的物（比如一台冰箱），在其他情况下均有办法进行实物分割D:分割共有财产的通常做法是先进行实物分割，对剩余的无法进行实物分割处理的财产，再用其他方法处理答案：A解析：实物分割是分割共有财产的基本方法。当共有财产是一项由多个物组成的集合财产时，即使其中的物是不可分物，也可以在估定各自的价值后，采取适当搭配的方法进行实物分割。某投资者买入了一只面值为1000元的债券，期限为6年，每年付息一次，票面利率为8%，发行价格为900元，则该债券的到期收益率为( )。A.10.32%B.11.05%C.12.25%D.13.02%答案：A解析：我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额只能用于职工养老，不得提前支取，职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移，职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分（ ）。A.自动归零B.用于支付此人的丧葬费用C.转入社会统筹账户D.可以继承答案：B解析：