商业计划书高校旅游.docx

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1、商业计划书高校旅游1 1 商业安排书高校旅游 本章整体介绍项目发起的背景以及使命愿景、项目整体设计思路、产品及功能概要介绍、项目盈利模式、整体框架以及以后进展规划。1.1 背景、使命、愿景 选择高校，有时候我们会关注高校的名气，中意那些社会评判比较高的高校；有时候我们会关注高校的优势学科，青睐国家重点学科和特色专业更多的高校；有时候我们会在意高校的位置，期望到经济、文化环境较好的都市去上高校，高校吸引人的地点如此之多，因而在选择时，我们总觉得鱼和熊掌难以兼得，但或许正因为我们太过于在乎高校的名声与实力，而忘了高校是一段属于自己的私人旅程，适合自己的才是最佳的选择。一项针对在校高校生的调查显示，

2、仅三成学生表示对所学的专业中意；两成学生明确表示不中意；而有超四成学生表示没感受，无所谓中意不中意，说既然差不多进了本专业的大门就连续学。问及对专业不中意的原因，32.4%的学生表示因为所学专业的就业前景不行，或是太冷门，或是过于热门以致供大于求。受访者中，29.7%表示进入高校后才发觉专业和自己的爱好不一样，经常有身在曹营心在汉的无奈。据统计，在选择专业时，真正宠爱或出于个人爱好爱好的学生只有 26.2%。学生中，23.4%是在父母及亲属的建议下填报专业的，个人并没有太多方法；另有 18.9%，起初只主观地认为那个专业好就业；同时也有 18.9%的学生表示，只是盲目地选择，只要分数线能上某个

3、专业就填该专业，并没有考虑太多。其余部分学生则是因为种种原因被学校调剂到现在所学的专业。目前中学生了解高校和专业的途径有限，对毕业后的就业差不多是一窍不通。现在学生对高校的了解要紧是从高校官方网站的院校简介中，能够猎取到大量的信息，比如学科设置、师资力气、科研实力、国际沟通等差不多信息，如信息化时代的大部分高校都有了自己的微博、QQ、微信等交互工具，大伙儿能够通过这些工具在第一时刻了解高校的各种人才培育动态。假如你能找到正在高校就读的学长学姐，与他们沟通沟通也是一种了解高校不错的途径，而且通过学长学姐们的介绍，对高校你能得到更感性的了解。最终的选择的确对人一辈子的阻碍！在中国，不同档次的学校之

4、间差异明显，学校给个人带来的品牌效应显著，著名企业聘请、高校录用探讨生甚至是落户政策优待等，都会偏向好高校的毕业生，专业的因素相比之下阻碍就小得多。更重要的是，好高校的学术水平领先、老师同学优秀、课程开设广泛、课外活动丰富，整体培育环境更好，对学生的长远进展更为有利。从高校的角度摸索。现时期高校品牌与招生宣扬要紧包括招生资料宣扬、公众媒体宣扬、现场询问、加强与中学的联系、官方门户网站宣扬等传统宣扬方式及新媒体进展下的新兴招生宣扬方式等； 通过一些信息渠道我们了解到通常我们对国外高校通过游学的方式了解，国外的一些高校也实行访问高校校内、参与学术汇报、参与校内开放日等方式吸引优秀学者。2019 年

5、 8 月，国务院公布了国务院关于促进旅行业改革进展的若干看法（国发201931 号），其中第九条明确提出：主动开展研学旅行，将研学旅行、夏令营、冬令营等作为青青年爱国主义和革命传统教化、国情教化的重要载体，支持各地依靠自然和文化遗产资源、大型公共设施、知名院校、工矿企业、科研机构，建设一批研学旅行基地，逐步完善接待体系。2019 年 1 月召开的全国旅行工作会议上，国家旅行局局长李金早提出开展读万卷书行万里路的研学旅行活动，建设一批研学旅行基地，推动研学旅行全面开展。近几年，部分高校正在利用自身的教化旅行资源，主动探究研学旅行产品的开发，其中最要紧的形式之一的确是从 2018 年起先连续有学校

6、利用校内自身或实训基地起先创建校内景区，通过校内景区的建设，将学校丰富的教化旅行资源开发成研学旅行产品，吸引各层面的学生群体参加。同时我们社会正逐步提高服务经济和体验经济 体验经济：通过营造或布置一个安适、高雅的环境。体验的差别感大，消费者享受贴心的产品与服务，附加价值最高。而所谓体验，是指人们以本质上个人化的方式度过一段时刻，并从过程中出现出的一系列可经验事务中获得的感受； 基于以上原因的摸索。我们推出我们的创业项目的主体思路：我们将建设一个高校体验平台：高校四季营 高校四季营运营平台设计初衷：愿景：成为优秀的高校体验活动运营平台 使命：整合高校资源，设计高校体验活动路途方案；了解高校信息，

7、增加学生高校教化体验，关切学生树立高校入学到就业规划的长远目标。关于平台运营的整体思路如下：高校四季营核心的项目内容： 结合高校的资源和平台模式对以后的进展方向构想：1. 向企业端扩展，规划链接企业对高校项目的参观体验；收集意向企业体验信息，与高校商谈合作，规划项目体验线路；能够有效宣扬高校项目，促进商业化，同时能够关切企业查找优质投资项目。教化部印发的高等学校十三五科学和技术进展规划给出了推动高校科技成果转化和投入方式改革。逐步实现高校与下属公司剥离，原则上不再新办企业。推动科技成果以许可方式对外扩散，鼓舞以转让、作价入股等方式加强技术转移。提高科研人员成果转化收益比例。2. 向高校社交扩展

8、，通过用户的积存，建立不同高校的社交圈，基于高校社沟通量开展后续运营，比如企业针对专业性强的学校实行长期人才对接。 1.2 产品和服务内容 每一个高校都拥有自己的特点，从资源属性到文化积淀，各有特色。高校体验活动的开发必需融特地的特性于其中。深度挖掘资源特色和文化内涵，呈现各个高校不同的地脉、文脉。并通过组织活动将这种文化放大，让游客更直截了当地体验到这种文化内涵，并对其产生深厚的爱好和憧憬，如此活动才具有开发的潜力和胜利的可能。高校旅行资源要紧包括有形资源和无形资源，其中有形资源又包括自然旅行资源和人文旅行资源，无形资源包括校风、校训、学风、教风、治理形式等等。从高校自身的资源特点和条件来看

9、，其内容包括观光游玩、课程教化、专业讲解、修学、科技参加等几大类。同时，高校的选择对开展高校旅行的成败至关重要。一样说来，作为活动对象的高校应具有鲜亮特色，可选择以下几类：(1)名牌高校。如在社会上享有较高知名度的北京高校、清华高校、武汉高校等。(2)专业性较强的高校。我国有很多专业性较强的高校。如军事院校、艺术学院、体育学院以及民族学院等，这类高校因独具特色而极富吸引力。基于此，针对中国的众多高校将根据以下四个范畴进行划分 让学生更了解当代高校生的学习及生活状态，缩短高校与学生的距离。针对这一情形。我们能够组织一些专题的专业介绍课程和现场试验室参观体验等，同时还能够组织学校的知名教授传道授业

10、，另一方面组织高校生和他们进行互动式的沟通，告知学弟学妹们高校生活的丰富多彩，并寄予对小孩们的祝愿和期望。基于高校特点和市场需求 我们将产品开发分为 2 个大类：产品开发定位阐述：1. 高校线路营：侧重于学生及家长对多所学校的广泛了解； 2. 高校驻点营：侧重于对该高校的具体了解，深化其高校的各个校区、各个学院、重点的项目探讨等。在产品的内容方面进行全面相关的设计，再依照项目团队与高校合作协商的结果执行，产品内容设计包括如下： 不同的院校在特定的时期开展主题活动，比如武汉高校的樱花节，电子科技高校的机器人竞赛，吸引宽敞学子前往。产品和服务的要紧组成关系：高校路途+高校活动内容，后续的产品定价也

11、基于此产品和服务关系进行分析。在对企业和社会扩展后产品和服务内容增加如下：1.3 进展规划与盈利模式 项目的以后进展规划分为 3 个时期进行 第 1 时期：搭建高校四季营平台，实行线上和线下相结合运营模式，高校四季营要紧进行组织的建设运营、高校的合作商谈、组织旅行资源、线路方案规划设计、线上平台搭建 5 个方面的工作。周期：依照运营情形而定（财务模块以现在期模式为基础进行运算）盈利模式：活动费用-运营费用，详细参见财务状况推想第 2 时期：高校四季营平台运行稳点后，逐步实行自建旅行资源，与高校更加紧密合作，开发新的产品。周期：1-2 年 盈利模式：活动费用-运营费用第 3 时期：高校四季营平台

12、运行稳点后，实行自建旅行资源，与高校更加紧密合作，同时引入企业端，建设以高校为核心完整的生态运营平台。周期：长期规划 盈利模式：活动费用+广告费用-运营费用 第三个时期要紧扩展到科研资源项目校企合作，相关企业、科研单位、高等学校、试验场所、试验设备等核心资源的效率提升，高校与企业开展深度合作，利用高校试验室、周密仪器等科研优势，实现科研条件与企业生产体会共享，加快产学研成果转化，助力企业技术攻关；高校对企业人才的输送，完成高校与企业的深化合作，完成人才从高校的入学端到企业端的完整运营链条。通过三个时期的进展，从学生高校四季营活动为公司运营起点，逐步完成到企业端的扩展，简历围绕高校开展的资源共享

13、创业进展准备。1.4 项目框架 利用商业模式画布对项目的整体框架进行呈现（需整个文档完成后进行） P KP 重要合作：全国高等院校 旅行公司 A KA 关键业务：高校线路设计 高校活动内容治理 P VP 价值主见：增加学生高校教化体验，关切学生树立远大目标； 关切高校品牌建设和宣扬 高校教化、设施和项目的资源利用效率提升 R CR 客户关系：通过网络与 app 平台与客户联系 线下通过和初等院校联系 通过社区网络和社区地推与客户联系 通过企业论坛等与企业联系 S CS 客户细分：初等院校学生群体 家长群体 企业群体R KR 核心资源：旅行资源：行程支配、车辆、住宿、保险 高校的师资：活动开展中

14、的高校人力资源和设施资源 H CH 渠道通路：网上平台推广 线下院校宣扬 高校的资源共享 高校校友企业的资源共享 S CS 成本结构：高校合作运营成本 旅行公司合作运营成本 公司对高校路途设计、规划成本 基础办公设施成本 互联网平台运营成本S RS 收入来源：家长和学生的参加收入 后期高校的合作广告收入 后期与企业合作的项目收入2 2 市场分析与营销策略2.1 市场分析 旅行市场环境：通过国家数据平台查询我国旅行社的数量逐年增长，2019 年有旅行社34195 家，相比于 2018 年的 19305 加增长 77%，国内旅行的花费从 2018 年的19305.4 亿元增长到 2019 年的 3

15、4195.1 亿元，年复合增长率为 12.1%，远超同期的 GDP 的增长速度，因此我们能够判定，与旅行相结合的高校四季营活动的市场出现增长趋势。同时，在城镇和农村的人均花费水平上，城镇人口的花费明显较高，但不行低估农村的人均花费的增速，特地是近几年的增长速度。因此我们的市场要紧放在城镇地区，后续依照市场和公司的进展再深化农村地区市场开发。高等院校与初中学要紧市场环境： 从上述数据中能够总结出，我国的高校数量差不多平稳，但本科院校 1219所相关于中学毕业人数 798 万来说是一个有限的资源，因此我们国家的高考关于学生和家长来说是一场浩大的挑战，同时，在本科院校中优秀的高校又更加稀缺，但学生所

16、在的院校和专业直截了当关系到学生以后的就业和进展，因此，我们的市场的规模和前景非常客观。2.2 目标市场定位 关于详细的市场地位实行 STP 分析策略，从市场细分、目标市场选择、产品定位进行考虑。地理因素：各个高校和消费群体具有地域特点，因此在考虑产品的设计和消费市场时依照地区因素进行划分。人口因素：按年龄时期分，分为青年、中年、老年阶层。按收入分，分为富有阶层、中产阶级、一样收入阶层等。行为和内心因素：心理细分标准要紧有社会阶层、生活方式等。根据受教化程度，分为同意过高等教化者和没有同意过高等教化者。根据对价格的敏锐程度，分为价格敏锐者和非价格敏锐者。依照高校四季营的项目思路市场细分由三个维

17、度 1.地域性市场，按高校分布密集的地区划分为市场：西南地区、西北地区、华南地区、华中地区、华东地区、华北地区、东北地区2.不同人群市场，根据市场的需求来源划分：家长需求、在校学生需求、初等院校需求、企业需求。3.消费群体，面对高端消费群体的特地定制组合：VIP 营、985/211 高校营等。因此，我们的目标市场要紧集中在：各个地区的学生市场，能够制定特地的跨地区的消费市场。2.3 产品与营销组合 关于产品和营销实行 4P 分析策略 产品（Product）我们在各个地区市场设计高校四季营产品和服务，同时会将热点的著名高校进行资源整合，以武汉各高校路途设计为样本参考： 同时产品和服务中包含有活动

18、期间的各想交通费用、住宿费用、保险费用、和人工费用等。价格 (Price）依照不同的市场定位，制定不同的价格策略。本项目努力降低顾客总成本，包括货币成本、时刻成本、精神成本、体力成本和购买风险为顾客制造出更大的价值。因此在项目的初期时期，为赢得消费者的口碑，除了供应优质的服务以外，实行的详细措施还包括一些专题促销活动等。价格要紧与旅行相关的成本，高校合作相关费用，高校四季营的设计和运营成本等相关，因此依照不同地区的不同路途进行设定。后续财务中实行的价格依照现时期的旅行市场的定价情形进行估算。渠道 (Place）企业除了直截了当面对消费者，更注意渠道商的培育和营销网络的建立，依照区域的划分，实行

19、区域办事处的形式开展企业活动，在各个地区成立办事处，招募运营人员，负责与高校和当地旅行机构的的链接，同时负责公司在此地区的品牌建设，营销治理、客户需求收集等工作，参加该地区的高校路途和活动设计。宣扬促销（Promotion）1.应用举荐网站、应用商店 应用市场又称为应用商店，指特地为移动设备等应用下载服务的电子应用商店。应用商店的活跃度和下载胜利率不同，创维须要选择多家应用商店服务商，选择 2-3 个优秀的合作伙伴。全面覆盖建立符合用户适应的下载渠道，便利用户通过各种渠道进行下载运用。2.互联网广告 搜寻引擎是互联网用户猎取信息的要紧渠道，一样用户在搜寻后，适应按排名依次进行扫瞄，因此，关键在

20、于保证四季营APP 应用的关键词能够排名靠前。搜寻引擎包含网站、百科、明白、文库、新闻、视频等信息，公司针对上述信息类型进行百科、文库、新闻推广布局。3.依照特定的市场细分，在学校、小区、高校周边、旅行社等地进行平面广告投放，同时进行宣扬单据的派发。4.实行团队报名促销的活动，针对校区、小区、家长群超过肯定报名数的团体，在规模经济的考虑下，实行肯定的折扣进行促销。5. 供应免费服务。人们都宠爱免费的东西，通过免费信息内容吸引人们访问公司的网站，比如介绍肯定数量的客户赐予免单参与四季营活动，公司依照自己网站的特点供应一些免费服务。3 3 营运流程与组织 治理3.1 营运流程 1.市场部要紧负责市

21、场调查、开发和旅行资源整合。详细来说，市场小组为三小组。第一小组负责客户市场调查、开发和最终产品的销售。市场开发接受地推（广告、传单、赞助等）、互联网（公众号、微博、APP、团购等）多手段进行。我们的重要客户群体集中在学生家长，然而由于中国父母关于小孩溺爱的程度，我们也不能忽视小孩在旅行决策中所起的力气，因此关于中小学校这一块的市场营销也要赐予足够重视。其次小组负责旅行资源（高校）开发，和高校确定合作关系，签订合作框架协议。高校是我们高校四季营生存的根基，关于高校资源的开发，我们要做到政府、高校、客户和我们多赢的结果。第三小组负责旅行资源整合，包括旅行社、酒店、交通、景区、企业等资源的整合。最

22、终，市场部将自己调查确定可利用的资源和市场需求汇总后提交营运部。2.营运部设计活动方案，确定顾客的行程路途。营运小组为两个小组。第一小组负责旅行产品设计，其次小组负责产品方案实施和售后服务。营运部第一小组接到市场部供应的市场需求后，依照市场部差不多能够整合的各类资源，设计符合客户需求的旅行产品。在进行产品设计时，综合考虑不同客户需求，产品设计要突出柔性化、可定制化，给市场销售人员带来最大的可操作性。3.市场部、营运部和财务部就活动方案可行性评估。营运部第一小组设计的旅行产品仅仅是从产品可操作性层面来设计的，最终产品还要考虑市场反应和公司利益。因此，营运部要结合市场部和财务部共同来对设计方案的可

23、行性进行最终判定，合格的产品交由市场部第一小组销售。4.市场部负责市场产品销售。公司最终确定合格的旅行设计方案交由市场部第一小组销售。市场部第一小组最为熟识我们的客户市场，由其负责将前期市场开发的结果转化为订单。5.营运部负责活动方案的执行。市场部第一小组签订完订单后，将客户合同转营运部其次小组。营运部其次小组依照各个客户合同和产品方案，结合成本因素，负责详细接待准备的制定与落实，联系支配食宿、交通、购物、消遣等生活服务。客户在旅程中有任何建议、不满能够通过多种渠道（ 、APP 等）将其看法传达至市场部第一小组，由市场部第一小组进行售后服务。6.活动总结 活动终止后，营运部整合市场部、财务部进

24、行活动总结及运营全过程分析和整改，对顾客数据进行分析，进行二次开发。高校四季营运营流程可行性推断市场部推广签订合同营运部执行活动方案售后跟踪检查完善市场部市场调查资源整合营运部设计路途及活动图 3.1 高校四季营运营流程3.2 治理团队 治理团队构成：总经理：杨鹏远 电子科技高校 MBA 杨鹏远先生曾在大型互联网公司担当重要项目项目经理，有 3 年的团队领导体会，同时兼任行政部经理。市场部经理：葛有德电子科技高校 MBA 葛有德先生曾在一家大型互联网金融公司担当市场部经理，有着多年的市场开发体会。运营部经理：吴永辉 电子科技高校 MBA 吴永辉先生曾在一家大型民营企业参加运营治理 3 年，体会

25、丰富。财务部经理：吴静 电子科技高校 MBA 吴静女士曾在一家有地点阻碍力的国有企业担当财务部主管 3 年，财务体会丰富。技术总监：杨斌 电子科技高校 MBA杨斌先生曾在一家大型互联网上市公司担当多个重要项目项目经理 3 年，互联网项目治理体会丰富。3.3 职能架构及部门职责 由于公司处于初创期，公司的人数较少，高校四季营接受有限责任公司的形式，组织结构见图 3.2。总经理：负责制定公司战略规划、确定公司进展方向和治理目标。建立公司规章制度，推动公司企业文化的建设工作。全面负责公司的人事治理、投融资进展，和谐公司各部门工作。组织制订公司的进展规划、年度工作准备，确保高校四季营的正常运营，保证股

26、东的合法权益。市场部：负责制定公司的营销战略、公司的营销准备及策略。负责客户资源、高校资源及可整合资源的调查、分析及整合开发。负责拓展公司的销售渠道。配合营运部做好产品设计，负责高校四季营产品的推广，完成售前服务及合同的签订，负责公司文化的推广。营运部：负责公司产品的设计及产品方案实施。负责产品售后服务，并将售后服务看法反馈市场部。建立公司日常行政规章制度，负责公司人员聘请和整体培训。技术部：负责公司平台的开发和运营，完成内外部的客户技术需求，对公司日常活动赐予后台支持。财务部：负责建立公司财务规章制度和流程，负责公司日常经营的财务核算，确保公司现金流正常。设计公司的投融资方案，为公司的进展壮

27、大提出财务建议。总经理市场部 运营部 财务部技术部 图 3.2 高校四季营组织架构图 3.4 技术治理 四季营平台以后要紧通过互联网经营，因此创业初期需完成网站开发和 APP开发等技术工作，特此进行说明。软件开发流程即软件设计思路和方法的一样过程，包括设计软件的功能和实现的算法和方法、软件的总体结构设计和模块设计、编程和调试、程序联调和测试以及编写、提交程序。软件操纵开发流程 系统分析时期 相关系统分析员和用户初步了解需求，然后用 WORD 列出要开发的系统的大功能模块，每个大功能模块有哪些小功能模块，关于有些需求比较明确相关的界面时，在这一步里面能够初步定义好少量的界面。系统分析员深化了解和

28、分析需求，依照自己的体会和需求用 WORD 或相关的工具再做出一份文档系统的功能需求文档。这次的文档会清楚列出系统大致的大功能模块，大功能模块有哪些小功能模块，同时还例出相关的界面和界面功能。系统分析员和用户再次确认需求。软件设计时期 第一，开发者须要对软件系统进行概要设计，即系统设计。概要设计须要对软件系统的设计 进行考虑，包括系统的差不多处理流程、系统的组织结构、模块划分、功能安排、接口设计、运行设计、数据结构设计和出错处理设计等，为软件具体设计供应基础。在概要设计的基础上，开发者须要进行软件系统的具体设计。在具体设计中，描述实 现详细模块所涉及到的要紧算法、数据结构、类的层次结构及调用关

29、系，须要说明软件系统各个层次中的每一个程序(每个模块或子程序)的设计考虑，以便进行编码和测试。详细编程时期 在软件编码时期，开发者依照软件系统具体设计报告中对数据结构、算法分析和模块实现等方面的设计要求，起先详细的编写程序工作，分别实现各模块的功能，从而实现对目标系统的功能、性能、接口、界面等方面的要求。 软件测试时期 测试时期一样分为三种测试：模块测试、集成测试和应用测试。模块测试即公司测试工程师依照软件需求功能定义进行软件模块测试，包括差不多的功能测试和流程测试。集成测试即测试工程师依照系统间的接口定义规范和配置规范，对系统间的联调部分进行系统集成测试，包括接口测试和业务测试。软件交付时期

30、 在软件测试证明软件达到要求后，软件开发者应向用户提交开发的目标安装程序、数据库的数据字典、用户安装手册、用户运用指南、需求报告、设计报告、测试报告等双方合同约定的产物。用户安装手册应具体介绍安装软件对运行环境的要求、安装软件的定义和内容、在客户端、服务器端及中间件的具体安装步骤、安装后的系统配置。鉴于项目开发的须要和业务功能的配置，临时定为开发周期为 3 个月至 6 个月，其中需求调研、产品设计和美工图设计 1 月到 2 月，服务器购买、实际环境搭建、实施团队开发预估 1 个月到 3 个月，内外部测试、客户验证、交付上线预估 1 个月到 2 个月。因此依照成都的工资水平给出下面的技术团队配置

31、表格：表格 4 1 举荐的技术团队配置 经济型团队配置 假如考虑到成本和开发周期，能够把 java 开发语言换成 php，但后期的爱惜成本会陡增，不建议这种配置，技术团队配置表格如下：表格 4 2 成本削减和时刻周期短的团队配置4 4 投资估算和财务推想4.1 资金投入及退出方式 高校四季营平台将自筹资金 20 万元，由 5 位项目创始人按融资前的股权比例投入，用于公司启动时期的各项支出。公司的后期运营进展将对外进行股权融资，估量筹集 40 万元，其中治理团队持股 60%，风险投资者持股 30%，以后职员期权池持股 10%。公司的风险投资者可通过以下几种方式实现资金的退出。第一，首次公布发行退

32、出（IPO），投资者可在公司以后上市后出售持有的股票，收益率普遍较高，但所需时刻较长； 其次，股权转让，投资者可将持有的公司股份转让给他人； 第三，清算退出，若公司显现经营不善，投资者可在必要的情形下选择清算退出削减缺失；第四，公司被收购，公司假如被其他公司或投资人收购，投资者可由此收回投资；第五，股份回购：由本公司回购投资者持有的股份，但投资者在公司运营前 3 年不能退出投资，从第 4 年起先能够选择退出。4.2 经营成本推想 高校四季营平台总成本要紧包括启动资金成本与运营变动成本，其中启动资金包括公司的工商注册、在线平台开发、办公场所租赁、办公用品购置等支出；运营变动成本是指在平台正式运作

33、后所要支出的人工费用、水电费用、办公费用、营销费用、运营费用等支出。企业以后 5 年的成本费用明细如下表所示：表 4-1高校四季营平台项目 2017 年-2021 年经营成本预算表（单位：元）4.2.1 启动资金成本推想高校四季营平台启动资金准备运用情形如下表所示：表 4-2高校四季营平台启动资金预算表 （单位：元） 4.2.2 运营成本 推想4.2.2.1 人工成本 预算公司的 5 位创始成员为公司创立初期的职员，分别负责公司的日常运营、平台开发、市场拓展和财务核算，并在公司未进入进展时期之前，暂不考虑聘请外来职员。但为了鼓舞职员士气，如业务拓展超过预期目标，职职员资则根据每年5%的涨幅对创

34、业团队成员进行绩效鼓舞。 表 4-3月度人工成本明细表（单位：元/月）表 4-4年度人工成本汇总表（单位：元/年）4.2.2.2 租赁费用 预算因租赁写字楼成本过高，公司也还未找到合适的创业园入驻，因此公司先暂定将办公场所租赁在生活小区，根据成都的房屋租赁均价估算公司的办公场所租赁费。 表 4-5 办公场所租赁预算表（单位：元 ） 4.2.2.3 水电费 预算根据不同季节的用电、用水量分别估算公司的水电费。表 4-6 水电费用预算表（单位：元）4.2.2.4 办公费用预算 企业的日常办公所需费用第一年根据每月 600 元来进行估算，随着企业以后的经营进展，办公费用根据 10%的增幅进行递增。表

35、 4-7 办公费用预算表（单位：元）4.2.2.5 市场营销费 预算公司成立初期为了拓展市场，增加高校四季营平台在市场中的知名度，公司将根据销售收入的肯定比例用于市场拓展宣扬。表 4-8 市场营销费预算表（ 单位：元）4.2.2.6 运营费用 预算公司作为联接学生、高校的中介平台，在单次项目胜利后需向高校支付项目收入的 25%作为项目的运营费用，向旅行社支付项目收入的 30%作为项目的运营费。4.2.2.7 折旧与摊销费用 预算公司的固定资产和无形资产将根据年限平均法进行摊销折旧，估量资产净残值率为 5%。根据相关会计政策规定，公司的无形资产折旧年限为 10 年，固定资产折旧年限为 5 年，详

36、细资产折旧与摊销金额如下表所示：表 4-9资产折旧与摊销费用预算表 （单位：元） 4.2.2.8 其他费用 预算公司日常经营的其他费用根据每月 500 元进行核算，以后年度根据 10%的涨幅进行递增。表 4-10 其他费用预算表（单位：元）4.3 经营收入推想 公司第一年的经营收入要紧来自学生端缴纳的游学经费，公司初期根据每月举办 2 期，每期招纳 30 人（包含家长），每人每次缴纳 1500 元作为高校游学费用。现推想公司第一年收入如下表所示：表 4-11高校四季营平台 2017 年营业收入预算表（单位：元）随着高校四季营平台的运行稳固，平台与高校的合作更加紧密，建设起了以高校为核心的完整生

37、态运营平台，企业的经营收入增加了来自一般高校的广告收入。现假设企业以后经营收入根据 20%的增长率进行增长，能够推出企业以后 5年的经营收入如下表所示：表 4-12高校四季营平台 2017 年-2021 年营业收入预算表 （单位：元）4.4 经营损益推想 依照企业上述推想数据，能够推出高校四季营平台 2017 年-2021 年的推想损益表如下表所示：表 4-13高校四季营平台 2017 年-2021 年损益推想表 （单位：元） 4.5 财务指标分析4.5.1 净现值分析净现值指的是将商业投资方案所带来的现金净流量根据肯定的贴现率贴现之后与原投资额现值的差额。通过净现值（NPV）的估算能够让我们

38、更清楚地了解到该商业项目是否值得投资, 现以 10%的贴现率运算高校四季营平台的净现值，详细数据如下表所示：表 4-14高校四季营平台净现金流量表（单位：元）依照净现值法法则：当时 NPV>0，表示该项目可同意；当时 NPV<0，表示该项目不行同意。因此依照上述运算结果，公司的净现值是远远大于 0，说明高校四季营平台盈利水平高，能够同意该项目。4.5.2 投资回报率投资回报率（ROI）=年利润或年均利润/投资总额*100%，高校四季营平台的投资回报率现运算如下表所示：表 4-15高校四季营平台投资回报率 4.6 投资风险分析 投资风险是指企业对以后投资收益的不确定性，在投资中可能会

39、遭遇收益缺失甚至本金缺失的风险。为获得不确定的预期效益而担当的风险也是一种经营风险。高校四季营平台面临的风险因素及应对措施要紧有以下几点：4.6.1 政策风险政策风险是指高校四季营平台受国家和当地政策的变动阻碍而遭遇的风险。由于与 OTO 平台的相关税务法律法规的不够完善，网上第三方支付相关的监管政策也还在不断完善，平台特地可能面临税务政策和金融监管政策变动的阻碍。因此高校四季营平台会进一步加强与税务部门的沟通，严格遵守各项税法规定，接受政府发放正式牌照的第三方支付工具，接入包括银联、支付宝等两种以上的第三方支付平台，并关注其进展趋势。4.6.2 市场风险市场风险指的是企业受到市场竞争、产业结

40、构改变、营销方法、治理手段等不确定因素的阻碍而产生潜在的风险。目前线上旅行市场品种繁多，线下旅行市场竞争猛烈，高校四季营平台特地可能会面临经营进展未按预期目标运行的市场风险。因此平台会实行差异化的竞争策略，专心于初中高学生这一细分市场，供应优质的差异化服务，塑造企业的核心竞争力，随时关注竞争对手的进展状况，优化企业的市场策略，快速抢占市场。4.6.3 技术风险互联网信息技术更新进展快速，旧技术被新技术取代的速度不断加快，平台特地可能会面临因技术人员的平台开发技能有限、关键技术人才的后期流失而产生的技术风险。平台会进一步加强对技术人员的技术培训，聘请技术专家，多参与技术沟通，实行多种鼓舞方式，尽

41、可能吸引和留住骨干职员，幸免技术风险的发生。4.6.4 经营风险经营风险是指企业在运营过程中因治理职能和治理对象等因素的改变而带来的风险。平台特地可能会面临因自身规模的不断壮大，内部治理方式显现不适应内外部环境改变的须要而产生的经营风险。对此，平台会不断完善自身的治理制度，建立时期性战略规划，构建合理的组织结构，加强对职员的培育和鼓舞，努力提升经营业绩。同时高校四季营须要依靠高校这一重要的资源基础开展运营工作，与高校的合作关系须要长期的战略合作，假如有高校不愿参加合作，或者中途退出合作也会给四季营的经营带来浩大冲击。4.6.5 财务风险财务风险是指公司因财务结构不合理、融资不当，导致企业债务风险加大及投资者预期收益下降的风险，平台在进展初期可能会面临流淌资金短缺、资金不能满意平台快速进展的须要而带来的财务风险。因此企业将不断拓宽融资渠道，完善自身的造血机制，加强对资金运行情形的监控治理，最大限度地高资金运用效率，削减财务风险发生的可能性。