银行业法律法规与综合能力考试高频考点习题及答案.docx

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1、银行业法律法规与综合能力考试高频考点习题及答案1 .关于商业银行法律风险，以下说法有误的是（）。A.法律风险是一种特殊类型的操作风险B.法律风险的分布非常广泛C.法律风险是一种需要计提资本的风险D.法律风险包含违规风险和监管风险【答案】：D【解析】：D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺 等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律风险密切相关的还 有违规风险和监管风险，它们之间不存在包含关系。2 .以下行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即 为了防止因盲

2、目承当风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发 展机遇，商业银行应当将最正确的风险管理方法转变为商业银行的既定 政策和原那么，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规 划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及 正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐 患，确保商业银行的健康和可持续开展。战略风险管理就是基于这种 前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来 越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。C项属于事后控制 措施。13.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成局部，主要从 管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经

3、济、社会及自然环 境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A.历史经营记录及其经验B.品德与诚信度C.行业特征及定位D.领导后备力量和中层主管人员的素质E.行业竞争力及替代性分析【答案】：A|B|D【解析】:除ABD三项外，管理层风险分析的内容还有：经营者相对于所有 者的独立性；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有 者关系、内控机制是否完备及运行正常；管理的政策、计划、实施 和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。14.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和 投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进 行全面分析和识别并查找出风险原

4、因的过程。A.风险事件B.风险特点C.业务特点D.风险类型【答案】：D【解析】：新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产 品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业 务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合 产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和 识别并查找出风险原因的过程。15.以下关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（）oA.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据B.风险管理信息系统是商业银行的重要“有形资产”，必须设置严格 的平安保障C.风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效D.针对

5、风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须 设置不同的登录级别E.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程， 与业务人员的日常工作紧密联系【答案】:A|C|D|E【解析】：风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT 构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作 规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集 的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统 作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的平安保障，确保 系统能够长期、不间断地运行，应该针对风险管理组织体系、部门职 能、岗位职责等设置不同的登

6、录级别，以保证系统的平安。16 .以下关于缺口分析的理解正确的有（）0A.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感 性缺口B,某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息 收入变动的大致影响C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】：A|B|C【解析】：D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产 生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净 利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利

7、率上 升会导致银行的净利息收入下降。17 .在商业银行的流动性管理应急计划中应当包括（）等方面的内容。A.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施B.弥补现金流量缺乏的工作程序C.如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象D.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施E.如何处理与利益持有者之间的关系【答案】：A|B|C|D|E【解析】：流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案，规定各部门 沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措 施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施；弥补现金流量 缺乏的工作程序。流动性应急计划具体应包括六局部内容：职能分工、 预警指标、应急措

8、施、沟通披露、计划演练、审批更新。A项属于职 能分工；BD属于应急措施；CE属于沟通披露。18.关于外部审计和监督检查的关系，以下说法正确的有（）oA.外部审计侧重于风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记 录D.外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重 要依据E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和 准那么也是实施外部审计所依据和关注的重点，二者互相配合并形成合 力能促进银行机构完善管理，防范金融风险【答案】:C|D|E【解析】：A项，银行监管侧

9、重于合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计 侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的 方式。19.全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的“大 而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，（）于2011年提出了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施。A.金融稳定理事会B.世界银行C.国出货币基金组织D.巴塞尔委员会【答案】：A【解析】：金融稳定理事会（FSB）于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准。20.总风险加权资产等于（）加权资产的总和。A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.流动性风险E.操作

10、风险【答案】：A|B|E12.商业银行制定资本规划，应当（）oA.综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获 得性，确保资本水平持续满足监管要求B.确保目标资本水平与业务开展战略、风险偏好、风险管理水平和外 部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充 来源的长期可持续性C.审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银 行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重 且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件D.优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结 构，提高资本质量E.通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压

11、力条件下的资本需求和 资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保 银行具备充足资本应对不利的市场条件变化【答案】：A|B|C|D|E【解析】:除了 ABCDE五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：对 于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补 充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计 资本补充渠道；商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业 银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业 务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对 措施的合理性。21.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权

12、价值，其 计量方式包括（）0A.直接使用可获得的市场价格B.直接使用历史价值C.直接使用名义价值D.采用估值技术估值E.直接使用账面价值【答案】：A|D【解析】： 公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融 资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计 量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易 的报价，应采用合理的估值技术。22.商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安 排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原那么包括（）。A.交易对方风险限额确实定和对单一信用风险暴露的管理应符合组 合的统一指导及信用政策B.给予每一交易对方

13、的信用须得到一定权力层次的批准C.债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）都应 备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准 D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用审批授权分配给审批 人并定期进行考核E.集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合 的标准【答案】：A|B|D【解析】：发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证【答案】：B【解析】：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因 素而引发的操作风险。3.在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分 为九

14、类业务条线，对每一类业务条线规定不同的操作风险资本要求系 数，并分别示出对应的资本，然后加总九类业务条线的资本即可得到 商业银行总体操作风险的资本要求。A.标准法B.高级计量法C.基本指标法D.内部评级法授信权限管理通常遵循的原那么包括：给予每一交易对方的信用须得 到一定权力层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循 一致的标准；债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主 要合同）应得到一定权力层次的批准；交易对方风险限额确实定和 对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一 决策都应建立在风险-收益分析基础之上；根据审批人的资历、经 验和岗位培训，将信用审批授权分配

15、给审批人并定期进行考核。23.（）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统, 以及外部事件给银行造成损失的风险。A.操作风险B.国别风险C.流动性风险D.市场风险【答案】：A6.以下关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（）oA.风险是未来结果的不确定性B.风险是未来的期望收益C.风险是未来的盈利D.风险是损失的可能性【答案】：A【解析】：风险一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性”。如果某 个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，那么不存在风 险；假设该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过

16、程事先无 法确定，那么存在风险。24.主权评级结果将作为（）的基础。A.主权客户授信B.限额C.政策制定D.风险监测E.境外客户授信【答案】：A|B|C|D【解析】：主权评级结果将作为主权客户授信、限额、政策制定以及风险监测等 的基础。E项，国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、 贷款分类、国别准备金计提等的基础。25.商业银行开展资产证券化业务，有助于（）。A.缓解商业银行的流动性压力B.商业银行资本管理C.降低不良贷款率D.改善商业银行收入结构E.为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行开展资产证券化业务，有助于：通过证券化

17、的真实出售和 破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之 外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓 解商业银行的流动性压力。通过对贷款进行证券化而非持有到期， 可以改善资本状况，以最小的本钱增强流动性和提高资本充足率，有 利于商业银行资本管理。通过资产证券化将不良资产成批量、快速 转换为可流通的金融产品，盘活局部资产的流动性，将银行资产潜在 的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。增强 盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同 时可以获得手续费、管理费等收入。还可以为其他银行资产证券化 提供担保及发行服务，并赚取收益。26

18、.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是 50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表 内风险权重是75%,表外风险转换系数是20%。那么该商业银行计量的 信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。A. 4090B. 3067.5【答案】：D【解析】:权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产 与表外工程信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权 资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以 各自的风险权重。在计量各类表外工程的风险加权资产的时候，应该 将表外工程名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表 内资产

19、的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡 风险加权资产量最可能的是50 X 75% + 200 X 20% X 75% = 67.5 （亿 元）。27.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和 实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该 笔业务敞口风险主体最终所属国为（）oA.泰国B.开曼群岛C.英国D.俄罗斯【答案】：A【解析】:主体所在国家（地区），对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。 但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV）,比方注册在开 曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，那么其所在 地为从事实际经营活动

20、的地区或其管理机构的所在地。28 .关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的选项是（）。A.信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是 交易商协会B.企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核C.信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等D.信贷资产证券化和资产支持票据均在银行间市场进行交易E.企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类【答案】：C|D|E【解析】：A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产 证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协 会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产 证券化采

21、取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。29 .以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）oA.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答案】：D【解析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程； 系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件; D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。30 .以下关于行业财务风险指标的表述，正确的有（）oA.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其开展潜力的重要

22、指标，越高越好C.资本积累率是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好【答案】：A|B|C|D【解析】：行业财务风险主要包括以下6种指标：行业净资产收益率，该指标 是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数，该 指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积 累率，该指标是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好；行 业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力 越强，开展潜力越大；行业产品产销率，该指标越高，说明行业产 品供不应求，现

23、有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率，该指标 在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高说明其生产 技术越先进，单位员工产出越多。31 .根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行计算资本 充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的工程包括（）。A.商誉B. 土地使用权C.贷款损失准备缺口D.盈余公积E,由经营亏损引起的净递延税资产【答案】：A|C|E【解析】：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下 工程：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）；由经营亏损 引起的净递延税资产；贷款损失准备缺口；资产证券化销售利得; 确定受益类的养老金资产净额；直接或间接持有本银行

24、的股票； 对资产负债表中未按公允价值计量的工程进行套期形成的现金流 储藏，假设为正值，应予以扣除，假设为负值，应予以加回；商业银行 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。32.以下关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误 的是（）oA.负责承当对市场风险管理的最终责任B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制 市场风险C.及时掌握市场风险水平及其管理状况D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规 程【答案】：A【解析】：A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承当最终责任， 负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，

25、对银行承当风险的 整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。33.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率 敏感度相对较低。A.发行债券B.公司存款C.同业拆借D.居民储蓄【答案】：A【解析】：标准法以各业务条线的总收入为计量基础，总收入是个广义的指标， 代表业务经营规模，因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露。 业务条线分为9个，标准法操作风险资本等于银行各条线前三年总收 入的平均值乘上一个固定比例（用Bi表示）再加总。4.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸 引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）oA.商业银行的技术水平B.商业银行的风险

26、管理水平C.商业银行的业务创新水平D.商业银行的盈利能力和业务开展空间【答案】：D【解析】：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接【答案】：D【解析】：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同 质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高 的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相 对较低。34.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略 规划，并定期进行修正。战略规划应当（）oA.清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的 风险水平B.说明与其他竞争对手战略实施方案的比拟C.反映商业银行

27、的经营特色D.尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E.从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行 层面【答案】：A|C|D|E【解析】：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期 进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因 素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失 和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实 际情况和未来的开展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后, 战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理 层面和微观执行层面。35.关于商业银行常用的风险规避策略，以下表达不

28、正确的选项是（）oA.采取授信额度B. “收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原那么C.设立非常有限的风险容忍度D.使用交易限额【答案】：B【解析】： 风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银 行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风 险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限 额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承当风险的业务，商业银行对 其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业 务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收 硬付软”“借软贷硬”的币种选择原那么属于风险规避的原那么之一，即 在国际业务中

29、，对将要收入或构成债权的工程选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的工程选用汇价明显趋跌的“软” 货币。36.2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI最终方案，其主要 内容包括（）。A.限制内部模型方法的使用B,引入杠杆率缓冲资本要求C.显著提高资本充足率监管标准D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E.重新校准资本底线要求【答案】：A|B|D|E【解析】:2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔in：危机后改革的最终方 案（简称巴塞尔III最终方案），新监管规那么将于2022年1月1日 起实施，其主要内容包括：提高信用风险与操作风险标准法的稳健 性和风险敏感性，

30、从而提高银行资本比率的可比性；限制内部模型 方法的使用；在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的 风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基 本法（BA-CVA）；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线 要求。C项属于巴塞尔协议HI对资本监管的重要改进之一。37 .以下哪项关于现场检查的表述不正确？（）A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金 融机构进行实地检查B.监管当局通过现场检查，可以对金融宏观调控的运行情况是否正常 等问题进行客观检验C.通过现场检查，对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管 理操作做法予以肯定并予以保护D.现场

31、检查对非现场监管有指导作用【答案】：D【解析】：D项，非现场监管对现场检查有指导作用，非现场监管人员的分析结 果将为每个现场检查小组提供被检查机构以及同类机构的最新情况 和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建 议，从而大大提高现场检查的针对性。38 .在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为 ()oA.金融机构、企业年金等B.个人投资者C.符合私募投资基金监督管理暂行方法规定条件的投资者D.银行间投资人或特定机构投资者【答案】：D【解析】：资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。八项是信贷资产证券化的投资者；C项是企业资产证券化的投资者。39.

32、声誉危机管理规划的主要内容包括（）。A.危机现场处理B.提高日常解决问题的能力C.危机处理过程中的持续沟通D.管理危机过程中的信息交流E.预先制定战略性的危机管理规划【答案】:A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：模拟训 练和演习；提高发言人的沟通技能。40.根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，业务条线承当 风险管理的（）责任。A.最终B.直接C.监测和管理风险D.审计【答案】：B【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，银行业金融机构应当确 定业务条线承当风险管理的直接责任；风险管理条线承当制定政策和 流程，监测和管理风险的责任；内审部门承

33、当业务部门和风险管理部 门履职情况的审计责任。41.银行战略风险管理的主要作用是（）。A.提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B.最大限度地防止经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知 名度C.最大限度地防止经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东 价值D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面 临的市场风险【答案】：c【解析】：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别 所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在 危机真实发生前就将其有效遏制。简而言之，战略风险管理能够最大 限度地防止经济损失、持久维护和提高商

34、业银行的声誉和股东价值。 42.以下关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的选项是 ()oA.包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B.董事会负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序 以及具体的操作规程C.高级管理层承当对市场风险管理实施监控的最终责任D.承当风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门【答案】：A【解析】：B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政 策、程序以及具体的操作规程；C项，董事会承当对市场风险管理实 施监控的最终责任；D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确， 与承当风险的业务经营部门保持相对独立。43.某商业银行今年共

35、发放了 1万笔长期个人住房贷款，假设该1万 笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、 1%,那么该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是()。A. 7.25%9%B. 10.14%8.77%【答案】：D【解析】：贷款存活率=(1 5%) X (1-3%) X (1-1%) =91.23%,累计死亡率=1一91.23% = 8.77%。44.战略风险管理的作用包括()oA.能够最大限度地防止经济损失B.提高商业银行的声誉和股东价值C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.在危机真实发生前就将其有效遏制E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互 作用【答案】

36、：A|B|C|D|E【解析】：战略风险管理能够最大限度地防止经济损失、持久维护和提高商业银 行的声誉和股东价值。同时，战略风险管理强化了商业银行对于潜在 风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在 联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。45.()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.外汇敞口分析C.敏感性分析D.久期分析影响了商业银行的盈利能力和开展空间。5.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业 银行面临的风险划分为（）等类别。A.信用风险B.操作风险C.声誉风险D.流动性风险E.战略风险【答案】：A|B|C|D

37、|E【解析】：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的 风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、 流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。6.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？（）A.放弃衍生产品创新B.外包数据备份业务【解析】：外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在 某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差 额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益 的影响的一种方法。46.商业银行资本管理方法（试行）规定在最低资本要求、储藏资 本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附

38、加资本。我国 国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（），由核心一 级资本满足。A. 1%2%B. 3%4%【答案】：A【解析】:我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核 心一级资本满足。假设国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用 的附加资本按照巴塞尔委员会发布的全球系统重要性银行评估方法 及其附加资本要求规定为1%3.5%。47.根据监管要求，第三支柱市场约束有助于（）oA.商业银行进行资产规模扩张B.保护公众知情权和公众利益C.增强银行经营和监管透明度D,发挥外部监督作用E.促进银行业稳健开展【答案】:B|C|D|E【解析】：市场约束是指通过建立银行业金融机

39、构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度，有效发挥外部监督作用，提高银行业整体 经营水平，实现持续、稳健开展。无论是从保护公众知情权和公众利 益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营 均具有重要意义。48.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构 成状况。A.现金流入与现金流出B.长期资产数量与长期负债数量C.敏感性资产数量与敏感性负债数量D.到期资产与到期负债E.流动性资产数量与流动性负债数量【答案】：A|D【解析】：商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现 金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。49 .贷款重组可以采取的

40、措施有（）oA.调整信贷产品B,减少贷款额度C.调整贷款利率D.增加控制措施E.调整贷款期限【答案】：A|B|C|D|E【解析】：贷款重组主要包括但不限于以下措施：调整信贷产品；减少贷款 额度；调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；调整贷款利 率；增加控制措施，限制企业经营活动。50 .某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余 是保证。假如该客户违约概率为1%,贷款违约损失率为40%,那么该 笔贷款的预期损失是（）万元。A. 87.2B. 4.8D. 3.2【答案】：D【解析】：预期损失（EL）=违约概率（PD）X违约风险暴露（EAD）X违约损 失率（LGD）。那么该题

41、中，预期损失=1%乂（2000-1200） X40% = 3.2（万元）。51.以下哪项不属于适应监管底线的风险预警管理？（）A,资本充足率预警管理B.存贷比监管预警管理C,主要风险暴露预警管理D.拨备覆盖比预警管理【答案】：c【解析】：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求制定 和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监 管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测 预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预 警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。52.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。

42、A.员工的必要知识缺乏B.业务流程无效C. 一般配套设备不完善D.外部欺诈【答案】：C【解析】：商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和 外部事件四大原因。其中，系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般 配套设备不完善。53 .根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行监管资本 包括（）oA.补充资本B.二级资本C.其他一级资本D.核心一级资本E.附属资本【答案】：B|C|D【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），监管资本包括一级资本和二 级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。54 .从保护存款人利益和增强银行体系平安性的角度出发，银行资本 的核心功能是

43、（）oA.保护银行的正常经营B.为银行的注册提供资金C.吸收损失D.组织营业【答案】：c【解析】：从保护存款人利益和增强银行体系平安性的角度出发，银行资本的核 心功能是吸收损失：在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级 债权人和存款人提供保护；在持续经营条件下吸收损失，表达为随 时用来弥补银行经营过程中发生的损失。55.杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风 险计提缺乏的问题。a.巴塞尔协议nB.巴塞尔协议IC.巴塞尔协议IHD.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）【答案】：A【解析】：杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议n资本监管下表外资产 风险计提缺乏的问题，减少

44、了银行向表外转移资产进行监管套利的可 能性。56.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次 级债务工具的风险权重为（）o100%A. 20%0%B. 50%【答案】：A【解析】：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除局部）的风险权重为100%。 57.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策 制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A.监事会B.高管层C.经营部门D.董事会【答案】：B【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括 风险管理政策制度、工具方法、信息系统等

45、在内的风险管理体系，组 织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计量、监测、 控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续开展。58.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）oA.公司的整体战略B.利率变化及预期C.公司治理结构D.整体经济指标E.信用风险参数【答案】：B|D|EC.实行过失率考核D.改变市场定位【答案】：B【解析】：对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降 低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业 保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作 风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。

46、7 .以下关于外部审计的说法，正确的有（）oA.外部审计与银行监管相辅相成8 .信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C.外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性D.外部审计有利于提高信息披露质量E.加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增 加了监管本钱【解析】：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预 期、信用风险参数等。59.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解

47、析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。60.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率 为50%,那么贷款实际计提准备为（）亿元。A. 330B. 550C. 1100D. 1875【答案】:B【解析】：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备X 100%,因 此，贷款实际计提准备=贷款应提准备X贷款损失准备充足率= 1100 义50% = 550 （亿元）。【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成 本，提高监管效率。8 .商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、 外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。 以下哪些属于引发操作风险的外部事件？（）A.外包商不履责9 .控制