企业家刑事法律风险防范.ppt

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1、企业家刑事法律风险防范北京市盈科（南昌）律师事务所法律与财税顾问律师团队目 录2015年企业家刑事风险报告解读1企业刑事法律风险2Lorem ipsum dolor sit amet3Lorem ipsum dolor sit amet4Lorem ipsum dolor sit amet52015年中国企业家刑事风险报告1数据情况3高频罪名5报告解读2罪名频率4法律风险2014年12月1日至2015年11月30日的统计年度，共搜集企业家犯罪案件793例，共涉及犯罪企业家921人。行贿罪、贪污罪和单位行贿罪三类腐败犯罪成为2015年犯罪企业家触犯的高频罪名。企业家正面临刑事风险高发期，亟须增强

2、主动防范意识；企业主要负责人是刑事风险的防控的关键人群；政商环境变化应成为企业家刑事风险防控的重要参照。921名犯罪企业家共涉及59个具体罪名，被触犯的频数共计999次。关于涉案企业家的身份特征,报告显示,无论国企和民企,企业主要负责人犯罪占企业高管的比例高达七十左右,是刑事风险的第一高危群体。腐败风险不仅是国有企业家面临的风险类型，而且是民营企业家面临的三大风险之一。2015年中国企业家刑事法律风险报告解读 2015年中国刑事犯罪企业家人数统计图国企企业家民企企业家犯罪企业家0100200300400500600700800900100017075192118.46%81.54%100.00

3、%2015年刑事犯罪企业家人数统计图人数比例类型型人数人数比例比例犯罪企业家921100%国企企业家75181.54%民营企业家17018.46%浙江河南山东安徽广东江苏北京上海福建辽宁020406080100120140119766761464441414030涉案企业最多的十个省份涉案企业省份前十分布统计图触犯频率最高的十个罪名非法吸收公众存款罪刑法第一百七十六条职务侵占罪刑法第二百七十一条虚开增值税专用发票罪刑法第二百零五条受贿罪刑法第三百八十五条行贿罪刑法第三百八十九条触犯频率最高的十个罪名贪污罪刑法第三百八十二条挪用资金罪刑法第二百七十二条合同诈骗罪刑法第二百二十四条单位行贿罪刑法第

4、三百九十三条拒不支付劳动报酬罪刑法第二百七十六条020406080100120非法吸收公众存款罪职务侵占罪虚开增值税专用发票罪受贿罪行贿罪贪污罪挪用公款罪合同诈骗罪单位行贿罪拒不支付劳动报酬罪100928959514543393425企业家涉案的高频罪名企业家涉案罪名前十分布统计图01企业融资的刑事风险1.向银行融资的刑事风险2.向社会融资的刑事风险02企业结算的刑事风险1.虚开增值税专用发票罪2.虚开发票罪03企业经营的刑事风险1.行贿受贿、侵占挪用犯罪2.合同诈骗和串通投标犯罪 企业刑事法律风险向社会融资的刑事风险向银行融资的刑事风险企业融资的刑事风险（1）贷款诈骗罪和骗取贷款、票据承兑、金融票证罪（2）信用卡诈骗罪（3）高利转贷罪