某某省某某市某某区城区绿化美化工程建设PPP项目财政承受能力论证.docx

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1、某某省某某市某某区城区绿化美化工程建设PPP项目财政承受能力论证卿 20 1 7 年某某区城区绿化美化工程 PPP 项 目财政承受实力论证、. t. ! 义某某 二 O 二七年三月2017 年 年 某某 区城区绿化美化工程PPP 项目财政承受实力论证某某 二一七年一月目 录 第一章项目概述. .1 1.1 项目概况 . 1 1.2 项目产出说明 . 8 1.3 项目公司 . 10 1.4 项目基本运作方式 . 10 1.5 项目总投资及付费机制 . 12 其次章项目财政承受实力论证.14 2.1 项目财政承受实力概述 . 14 2.2 责任识别 . 14 2.3 支出测算 . 16 2.4 实

2、力评估 . 22 2.5 信息披露 . 25 第三章结论. .271第一章 项目概述 1.1 项目概况 1.1.1 项目名称与实施机构 项目名称：2017 年某某区城区绿化美化工程 PPP 项目项目实施机构：某某市某某区住房和城乡建设局 某某区住房和城乡建设局位于某某区滨河大街 53 号，隶属于区政府工作部门，下属办公室、房屋征收管理中心，质监站、稽查办、绿化办、工程股、公共事业股、房产所、村镇股、住房保障股、物业办、财务股、招标办、墙材办交易中心、预算办、监理公司 17 个单位，共有职工 92 人，其中科级干部 6 人。某某市某某区住房和城乡建设局在某某区政府授权范围内负责协调和组织 201

3、7 年某某区城区绿化美化工程 PPP 项目的前期评估论证、实施方案编制、社会资本方选择、项目合同签署、项目监管、项目及资产移交等工作。1.1.2 项目评价依据 1、国务院关于加强地方政府性债务管理的看法国发 （2014）43 号； 2、关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金（2014）76 号； 3、关于印发政府购买服务管理方法（暂行）的通知 财综（2014）96 号；24、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金（2014）156 号； 5、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知财金（2014）113 号； 6、政府选购竞争性磋商选购方式管理暂行方法财库

4、（2014）214 号； 7、财政部关于政府选购竞争性磋商选购方式管理暂行方法有关问题的补充通知财库2015124 号； 8、政府和社会资本合作项目政府选购管理方法财库 （2014）215 号； 9、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导看法（发改投资20142724 号）； 10、关于印发政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引的通知（财金201521 号）； 11、关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）； 12、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导看法的通知国办发201542 号； 13、基础设施和公用事业特许经营管理方法（2015

5、第 25 号令）； 14、国务院关于深化预算管理制度改革的确定（国发 201445 号）；315、国务院关于创新重点领域投融资机制 激励社会投资的指导看法（国发201460 号）； 16、关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）； 17、河北省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）模式的实施看法冀政（2014）125 号； 18、河北省人民政府关于加强城市基础设施建设的实施看法（冀政（2014）44 号）； 19、某某市推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）实施方案（承市政办字（2015）39 号）； 20、某某市城市总体规划（2016-2030

6、 年） 21、其他相关法律法规。1.1.3 项目建设背景 当今时代，竞争力已经成为一座城市乃至一个国家发展的确定性因素。生态环境是影响竞争力的主要因素之一。而城市绿化又是生态环境的重要内容。因此，包括道路绿化在内的环境建设也成为衡量一个地区综合实力的重要指标，确定着一个地区的经济发展后劲和发展活力。道路绿化建设是在对现状深化细致调查探讨的基础上，依据城市总体规划所确定的城市性质、发展目标、用地布局等规定， 汲取国内外先进的规划建设理念，合理支配各类绿地建设，达到爱护和改善城市生态环境，优化人居环境，促进城市可持续发展的目的。4建设部在提出创建园林城市的基础上，把创建生态园林城市作为建设现阶段生

7、态城市的阶段性目标。利用环境生态学原理，规划、建设和管理城市，进一步完善城市绿地系统，有效防止和削减城市大气污染、水污染、土壤污染、噪声污染和各种废弃物，实施清洁生产、绿化交通、绿色建筑、促进城市中人与自然和谐，使环境更加清洁、平安、美丽、舒适。道路绿化也是一项城市公益性建设。它改善城市生态环境、美化城市；对改善投资、带动城市经济发展等都有非常重要的意义。为了进一步提高城市绿化水平，促进经济、社会和环境的协调发展，为此，提出了本次市政道路区域绿化及城区景观化节点绿化美化工程。1.1.4 项目建设区位 某某区历史悠久，因境内有双塔山、滦河水而得名。其文化底蕴深厚，生态环境优良，自然景观与人文景观

8、并存，素有某某山水的精华、山庄文化的源头、五代清帝的行踪、两个王朝的背影之美誉，是某某市建设国际旅游城市的核心区。1、地质地貌 某某区属于燕山山脉石质山区，地势南低北高，南北狭长， 区内海拔 3401371 米。双塔山区方圆 32 平方千米，属低山丘陵， 最高峰海拔 1320 米，山岗上石柱、残峰、石墙、巨石形态各异， 顶平、身陡、麓缓的丹霞地貌特征最明显，正处于丹霞地貌的壮年期，境内较大的河流为滦河和牦牛河。2、气候特征5某某区地处暖温带阔叶林向温带草原过渡地带，属暖温柔中温带半潮湿大陆季风性气候，年平均气温 8.9，平均降水量 545.3 毫米，无霜期 168 天。总的气候特点是：由于受西

9、伯利亚冷空气和副热带太平洋气团影响，加之地形作用，立体性强，局部气候差异大，冬季冷而干燥，季风环流显著，昼夜温差大，雨热同季，四季分明，春秋多干旱，雨季常有冰雹等自然灾难。3、水文状况 某某区境内主要有三条河流，一是滦河，该河自西地乡四道河村小河南入境，至偏桥子镇小贵口村出境，境内全长 33.07km， 水资源量相对丰富；二是伊逊河，该河自西地乡孙营村田营入境， 至双塔山镇大龙庙村汇入滦河，全长 19.66 km；三是牤牛河，发 源于大庙镇黑山，至双塔山镇应营子村汇入滦河，全长 33.99 km， 属区域闭合流域，流域面积 171km²，水资源量干脆受自然降水量影响。本区境内有滦河及

10、其主要支流伊逊河和牤牛河，总流域面积 451km²。其中牤牛河流域面积 171km²，滦河和伊逊河流域面积 280km²。据 2010 年水资源公报数据为某某区水资源总量 0.5382 亿 m 3 。其中：地表水资源 0.2673 亿 m 3 ，地下水资源 0.4588 亿 m 3 ， 重复计算量 0.188 亿 m 3 。1.1.5 建设规模与建设内容 1、两河口路网绿化工程：本项目总用地面积86000平方米。本项目共分三部分：前营6至伊逊河口段道路绿化（含主路和两段规划路）、伊逊河大桥桥头四周绿化、大龙庙四周绿化及花海景观。前营至伊逊河道路主路东侧10m宽绿化

11、带，约3100m长，小区之间的两条规划路绿化， A段规划路为双侧绿化带，每侧绿化带各为10m宽，约360m长， B段规划路为双侧绿化带，每侧绿化带各为5m宽；约440m长。2、白庙子路网绿化工程：本项目总用地面积119000平方米（其中：路网行道树绿化面积为94000平方米；护坡绿化面积为25000平方米）。包含秀水大道景观带和东西向道路景观带两部分。工程内容主要包括回填种植土、种植绿植，广场及小料石林荫小路铺装，景观小品包括文化景墙、亭子、休闲座椅、景观长廊、雕塑及景观灯。其中秀水大道景观带包含道路红线外绿化带和道路红线内隔离带两部分，道路红线外绿化带位于秀水大道东侧，长约3744 米，宽度

12、4至36米。道路红线内隔离带包含中间隔离带及两侧隔离带两部分，其中中间隔离带位于秀水大道与横五路交点向北延长67米至秀水大道与横四路交点，长约1130米，宽约9米；两侧隔离带位于秀水大道与中心大街交点中至秀水大道与汇通南路交点，长约3744米，宽度1至1.5米。东西向道路景观带共包含横五路、纵一路、横二路、横三路、横四路五条道路，其中横五路、纵一路工程内容只包含种植行道树；横二路 、横三路、横四路道路红线外两侧绿化带自北向南依次与秀水大道相交，长约782米，宽度6至18米。3、张承高速单塔子至磨盘山连接线道路绿化工程：双侧道路绿化带2米宽，约11000米长，磨盘山转盘绿化10000平方米，7总

13、用地面积25000平方米，种植行道树，胸径为15cm国槐2900棵， 地被种植草皮。4、城区景观化节点工程：（1）滨河大街、滨河西大街更换行道树工程，两条街双侧道路更换行道树，胸径14cm白蜡600棵。（2）鼎盛王朝至广仁岭山洞口两侧绿化工程（两块），绿化面积为16865平方米，移植现状树种，新植乔灌木植物，设计方法采纳地被植物、低矮灌木和大乔木组成。（3）名车大道市政道路绿化工程，绿化面积为20330平方米， 道路绿化带宽9米，约2262米长，种植行道树，搭配低矮灌木和地被花卉。5、滦河镇政府周边绿化工程，绿化面积为1200平方米，种植行道树，行道树以国槐为主，道路两侧种植绿篱，搭配低矮灌木

14、和地被花卉。6、清洁能源产业园区绿化工程，绿化面积为4000平方米， 种植行道树，行道树以白蜡为主，道路两侧种植绿篱，乔灌混搭和种植地被花卉。7、宜家旺、万和城周边绿化工程，绿化面积1395平方米， 种植行道树，行道树以白蜡为主，道路两侧种植绿篱，搭配低矮灌木和地被花卉。8、广仁大街铁路沿线及112线格桑花、蜀葵、大丽花栽植工程，绿化面积34300平方米。9、城区部分景观节点绿化美化工程，绿化面积为6000平方米，工程内容主要包括种植行道树，小料石林荫小路铺装，景观8小品包括文化景墙、亭子、休闲座椅、雕塑及景观灯。1.1.6 项目合作期限与项目进度 1 、项目合作期限由于本项目属于投资规模大的

15、基础设施和公共服务项目，不确定因素多，为保障社会资本方能回收投资、获得合理收益及基础设施和公共服务的持续稳定供应，确定合作期限为 11 年（含 建设期 15 个月）。2 、项目进度依据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知财金（2014）113 号文和政府和社会资本合作项目财政管理暂行方法财金201692 号文中政府和社会资本合作项目操作流程，目前项目进度处于项目识别论证阶段。1.2 项目产出说明 本 PPP 项目产出的公共产品及服务内容为城区绿化美化工程建设。本项目总绿化面积 314690 平方米。（1）两河口路网绿化工程：总用地面积：86000 平方米。（2）白庙子路网绿化工

16、程：总用地面积：119000 平方米（其中：路网行道树绿化面积为 94000 平方米；护坡绿化面积为 25000 平方米）。（3）张承高速单塔子至磨盘山连接线道路绿化工程：总用地面积：25000 平方米。（4）城区景观化节点工程：91）滨河大街、滨河西大街更换行道树工程：两条街双侧道路更换行道树，胸径 14cm 白蜡 600 棵，总绿化面积 600 平方米。2）鼎盛王朝至广仁岭山洞口两侧绿化工程（两块）：总绿化面积：16865 平方米。3）名车大道市政道路绿化工程：总绿化面积：20330 平方米。（5）滦河镇政府周边绿化工程：绿化面积为 1200 平方米。（6）清洁能源产业园区绿化工程：绿化面

17、积为 4000 平方米。（7）宜家旺、万和城周边绿化工程：绿化面积 1395 平方米。（8）广仁大街铁路沿线及 112 线格桑花、蜀葵、大丽花栽 植工程：绿化面积 34300 平方米。（9）城区部分景观节点绿化美化工程：绿化面积为 6000 平方米。依据本项目在城区绿化中的地位等因素及规划设计方案，本项目建设目标为：（1）通过城市道路绿化景观的建设，改善城市环境，促进城市社会经济的可持续发展； （2）通过道路景观绿地的建设，提高城市绿化覆盖率，改善人居环境； （3）通过园林城市的建设，促进观念更新、制度创新、市场创新、技术创新； 该项目位于前营至伊逊河口段道路及伊逊河大桥四周，有某某区门户的地

18、位，该项目的绿化规划设计充分利用这一区域的现10状优势，运用现代设计手法，以流畅几何线形，强化带状空间的纵深和扩展感，通过多种地被植物形成多层的绿化格局，体现现代城市风貌和生态文化之韵。为某某区营造一个美丽的城市道路生态景观和经济发展的增长点。1.3 项目公司 1.3.1 项目公司的设立 在本 PPP 项目实施方案通过政府审核后，以公开招标的形式选定社会资本方，选定的社会资本方与政府方依据 PPP 文件要求签署 PPP 合作协议后成立项目公司。在项目公司成立后，由实施机构与项目公司重新签署 PPP 项目合同或补充合同，采纳 BOT 方式负责本项目的投资建设、经营、管理以及绿化养护等，合作期满移

19、交给实施机构或政府指定机构。1.3.2 出资主体 1、政府方不出资，按合同约定不享受股权收益。2、本项目的出资主体为通过公开招标方式选购确定的社会资本方。1.3.3 股权结构 社会资本方全额出资组建项目公司，项目公司注册资金为 2175.60 万元（总投资 20%），其中社会资本以实缴货币出资 2175.60 万元，占注册资本的 100%。111.4 项目基本运作方式 1.4.1 运作方式系统图 本项目运作结构系统详见下图： 图 1-1 项目运作方式系统图 1.4.2 运作方式说明 某某市某某区住房和城乡建设局在某某区人民政府的授权下，作为项目实施机构，通过公开招标的方式，选择具备雄厚资本实力

20、、先进的专业技术和管理理念、管理模式、市场化的管理 授权 PPP合作协议 公开招标 PPP 项目合同融资协议 建设、运营、维护 移交 2017 年双滦区城区绿化美化工程 PPP 项目 项目公司 融资机构 承德市双滦区住房和城乡建设局 实施机构或政府指定的其他机构 社会资本方承德市双滦区人民政府12体制和运营机制的社会资本方达成合作，实施机构与社会资本方签订 PPP 合作协议；社会资本全额出资成立项目公司。成立后的项目公司再与项目实施机构重新签订 PPP 项目合同或者补充合同。项目合作期内，项目范围内的权属归政府全部， 项目公司享有合理运用权；政府拥有项目固定资产的全部权，项目公司享有项目固定资

21、产的占有、运用和收益权。项目公司可与融资机构签订融资协议为本项目融资。本项目采纳 BOT 方式运作，新建工程发生费用全部来自项目公司。在项目经营期间，由项目公司行使本项目经营管理权及项目经营期的维护，并履行 PPP 项目合同中的约束条款，政府授权的实施机构负责行使监督管理权，合同期满后移交政府或其指定机构。1.5 项目总投资及付费机制 1.5.1 项目总投资估算及资金筹措 1、项目总投资 依据可行性探讨报告数据，本项目总投资 10878.00 万元。绿化工程费用 9447.00 万元，工程建设其他费用 691.00 万元，预 备费 740.00 万元。最终数据以施工设计图纸财政投资评审及结算审

22、计为准。2、资金筹措 项目建设总投资估算为 10878.00，其中：项目资本金 2175.60 万元，占总投资的 20%，其他资金 8702.40 万元，占总投资的 80%。其他资金由项目公司通过与商业银行、证券、产业基金、多边金 融机构（如世界银行、亚洲开发银行等）以及非银行金融机构（如13信托公司）等融资解决，详细方式由项目公司自主选择筹措。项目全部债务资金的还本付息由社会资本方担当，政府不担当任何债务偿债责任。1.5.2 回报机制和收益方式 本项目是无用户付费的项目，属于非经营性项目，采纳政府付费的回报机制，付费资金来源为某某市某某区财政一般公共预算支出，列入财政年度预算及财政中长期安排

23、。14其次章 项目财政承受实力论证 2.1 项目财政承受实力概述 依据国务院关于创新重点领域投融资机制 激励社会投资的指导看法（国发201460 号）、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知 （财金2014113 号）和财政部政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引（财金201521 号）的有关政策、精神、指引和方法，现对本 PPP 项目财政承受实力进行论证。PPP 项目财政承受实力论证是为了更好的明确识别、测算政府在 PPP 项目中的各项财政支出责任，科学评估项目实施对项目全生命周期内年度财

24、政支出的影响，为 PPP 项目财政管理供应依据，是政府履行合同义务的重要保障，有利于有效防范和限制财政风险，实现 PPP 可持续发展。论证主要包括责任识别、支出测算、实力评估、信息披露和结论等五个部分。2.2 责任识别依据政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引 （财金201521 号），PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险担当、配套投入等。结合本项目详细状况，责任识别如下：1、股权投资支出责任 股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公15司的状况下，政府担当的股权投资支出责任。本 PPP 项目中，政府方不出资，因此，政府不担当股权投资支出责任

25、。2、运营补贴支出责任 运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府担当的干脆付费责任。本 PPP 项目为政府付费模式，无经营性收益，政府需向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费，因此，政府担当全部运营补贴支出责任。3、风险担当支出责任 风险担当支出责任是指项目实施方案中政府担当风险带来的财政或有支出责任。本 PPP 项目中，政府需担当 PPP 合同中约定的法律风险、政策风险以及因政府方缘由导致合同终止等突发状况产生的财政或有支出责任。4、配套投入支出责任 配套投入支出责任是指政府供应的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事

26、业的对接、投资补助、贷款贴息等。本 PPP 项目中，政府或其相关部门负责协调将项目所需水、电、供热、通讯线路、道路等配套设施接至合作区域内；负责项目范围的征地拆迁和补偿工作，以保证项目正常开工。由此产生的配套投入费用由项目公司支付，计入项目总投资。因此，政府不担当配套投入支出责任。综上所述，依据项目基本状况，本 PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资支出责任、运营补贴支出责16任和风险担当支出责任。 2.3 支出测算 综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率等因素，对项目全生命周期内财政支出责任分别进行测算。2.3.1 运营补贴支出 本项目为完全政府付费模式。运营补贴支出

27、详细为可用性付费与绩效付费组合方式。设定政府运营补贴支出自项目运营之日起起先支付。当年运营补贴支出数额=社会资本建设成本×（1+合理利润率）×（1+年度折现率）n /财政运营补贴周期+年度运营成本× （1+合理利润率）1、可用性付费（建设成本）社会资本方为本项目建设符合适用法律及协议规定的竣工验收标准的公共资产所投入的资本性总支出而须要获得的服务收入，主要包括项目建设投资、税费及合理回报。可用性服务费（第 n 年）=社会资本建设成本×（1+合理利润率）×（1+年度折现率）n/财政运营补贴周期 （1）建设成本 本项目社会资本方建设成本估

28、算为 10878.00 万元，全部为建设投资部分。（2）合理利润率 参照国内同行业利润率水平，并结合现行银行利率及财务风险，考虑本 PPP 项目实际状况，合理利润率按 6%取值，折现率17按 3%（参照某某市政府债券收益率）取值，详细数值可在社会资本招标选购确定。本项目可用性付费为 14023.65 万元，计算详见表 2-1。2、绩效付费（运营成本）项目公司为维持本项目可用性而供应的符合协议规定的绩效标准的运养分护服务而须要获得的服务收入，主要为本项目红线范围内的运营维护成本。绩效付费计算详见表 2-1。整个运营维护期内，项目公司须根据法律法规、适用养护维护技术规范和合同约定，对本项目全部工程

29、及其附属设施（依附于项目设施但根据法律、法规和规范性文件要求应由其产权单位负责养护和修理的除外）实施日常预防性养护、常常性巡查、定期检测和评价，按适用技术规范的标准进行必要的绿化养护工程。保证项目设施完好和平安运行，达到设计要求和预期运用目的。运营期内的成本包括：工资及福利、绿化养护费、管理费等， 全生命周期内运营成本共计 8643.05 万元。本项目运营期内的成本包括：工资及福利、绿化养护费（二级）、管理费等。（1）绿化养护费 本项目维护费主要为绿化工程的日常养护费用，主要包括基本费用（浇水、清残花落叶及绿化垃圾、服装费、排污费、补植）、修剪费用、施肥费用、松土除草费、病虫害防治费等，年维护

30、费 432.31 万元（二级养护标准），全生命周期内共计 3890.75 万元。（2）工资及福利费 本项目预料运营维护人员为 80 人（根据每人管理 4000m 2 计18算），人均工资及福利根据 3000 元/月，年工资及福利费预料为 288.00 万元，全生命周期内共计 2592.00 万元。（3）管理费 本项目管理费主要为日常运营管理发生的费用，根据年人员工资的 50%进行测算，年管理费为 144.00 万元，全生命周期内共计 1296.00 万元。当年绩效付费=年度运营成本×（1+合理利润率）全生命周期内绩效付费额度共计 9161.64 万元。3、运营补贴支出 本项目全生命

31、周期内运营补贴支出数额为 23185.28 万元， 详见表 2-1。运营补贴支出测算表 表 2-1 单位：万元 序号 项 目 合 计运营期2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年建设成本支出比例（%）100.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%10.00% 10.00% 一建设成本 10878.00 1087.80 1087.80 1087.80 1087.80 1087.80 1087.80 1087

32、.80 1087.801087.80 1087.80 二运营成本 8643.050.00 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31864.31 864.31 1绿化二级养护费 4323.05 432.3 432.31 432.31 432.31 432.31 432.31 432.31 432.31432.31 432.31 2工资福利费 2880.00 288.00 288.00 288.00 288.00 288.00 288.00 288.00 288.00288.00 288.00 3管理费 1440.00 144.

33、00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00144.00 144.00 三运营补贴数额 23185.28 2139.45 2176.15 2213.95 2252.89 2292.99 2334.29 2376.84 2420.662465.79 2512.28 1可用性付费 14023.65 1223.29 1259.99 1297.79 1336.72 1376.82 1418.13 1460.67 1504.491549.63 1596.12 2绩效付费 9161.64 916.16 916.16 916.16 916.16 91

34、6.16 916.16 916.16 916.16916.16 916.16 19 3、资金来源 运营补贴支出资金从某某市某某区财政一般公共预算列支， 并列入财政年度预算及财政中长期安排。2.3.3 风险担当支出 风险担当支出应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任。本 PPP 项目对政府与项目公司共担的不行抗力风险，将以合同条款方式要求项目公司购买相关保险，用来转移相关风险，政府不需有相关支出。对于须要政府担当的政治风险与法律风险，风险支出数额和概率都难以精确测算，因此采纳比例法对风险担当支出进行测算，即根据 PPP 项目的全部建设成本和肯定时期内的运营成本的肯定比例确定风险担当支出。风

35、险担当支出=（项目全部建设成本+运营成本）×风险担当比例×政府担当风险比列 风险担当比例定为 10%，政府担当风险比列根据 5%计算， 本 PPP 项目风险担当支出测算见表 2-2： 20风险担当支出测算表 表 2-2 单位：万元序号项 目 合 计 建设期运营期2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 1全部建设成本10878.0010878.00 10878.00 10878.00 10878.00 10878.0010878.0010878.0010878

36、.00 10878.0010878.00 2年度运营成本 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31 864.31864.31 3风险担当支出 641.51 54.39 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.712.3.4 支出测算汇总 支出测算汇总表表 2-3 单位：万元序号项 目 合 计 建设期 运营期2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027

37、 年 1股权投资支出 0.00 0.00 2运营补贴支出 23185.282139.45 2176.15 2213.95 2252.89 2292.99 2334.29 2376.84 2420.66 2465.79 2512.28 3风险担当支出 641.51 54.39 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 58.71 4本 PPP 项目财政 支出 23826.79 54.39 2198.17 2234.86 2272.66 2311.60 2351.70 2393.00 2435.55 2479.37 2524.50

38、2570.9921 2.4 实力评估 实力评估是识别和测算单个项目的财政支出责任后，汇总年度全部已实施和拟实施的 PPP 项目，进行财政承受实力评估。财政承受实力评估包括财政支出实力评估以及行业和领域平衡性评估。2.4.1 财政支出实力评估 财政支出实力评估，是依据 PPP 项目预算支出责任，评估 PPP 项目实施在项目全生命周期内对年度财政支出的影响。1、近五年某某市某某区政府一般公共预算支出状况 2010-2016 年某某区一般公共预算支出状况 表 2-5 单位：万元 年份 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 一般公共预算支出85229941

39、38984399562577133105820 增长率 20.46% 10.45% 4.57% -2.86% -19.34% 37.19% 2、依据 20112016 年某某市某某区一般公共预算支出平均年增长率为 6%，2016 年增长快速。依据某某市某某区经济发呈现状及区财政中长期发展规划，统筹考虑，一般公共预算收支增长率拟定为 10%。3、预料本 PPP 项目全生命周期内某某市某某区一般公共预算支出及本 PPP 项目各年一般公共预算支出占预算的比例。 22本项目财政支出占一般公共预算支出比例表 表 2-6 单位：万元 序号 年份 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 20

40、21 年 1 一般公共预算支出预料值 116402.00 128042.20 140846.42 154931.06 170424.17 2 增长率 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 3 本项目财政支出 54.39 2198.17 2234.86 2272.66 2311.604 本项目财政支出占一般公共预算支出的比例0.05%1.72%1.59%1.47%1.36% 序号 年份 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 1 一般公共预算支出预料值 187466.59 206213.24 226834.57 2495

41、18.02 274469.83 301916.81 2 增长率 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 3 本项目财政支出 2351.70 2393.00 2435.55 2479.37 2524.50 2570.994 本项目财政支出占一般公共预算支出的比例1.25%1.16%1.07%0.99%0.92%0.85%2324依据政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引， 每一年度全部 PPP 项目须要从预算中支配的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。本 PPP 项目全生命周期内各年财政支出数额占某某市某某区当年一般公共预算支出的比

42、例为 0.05%-1.72%，均小于 10%，最大值为 1.72%，发生在 2018 年。 截至目前，某某区 PPP 项目各年财政支出数额占某某市某某区当年一般公共预算支出的比例为均小于 10%，本项目对今后年度财政支出无影响，符合政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引的规定。本项目财政承受实力论证的结论为通过论证，宜采纳 PPP 模式。2.4.2 行业和领域平衡性评估 项目详细状况承德市双 年份 一般公共预算支出测算值滦区城市污水处理厂经营权转让、提标改造工程 PPP 项目 承德市双滦区西地满族中学PPP 项目 承德市双滦区双塔山至偏桥子道路工程 PPP 项目 承德市双滦区绿化美化工程建

43、设 PPP 项目 全部项目支出合计占比本项目财 本项目财 本项目财政本项目财政政支出 政支出 支出 支出2016 1058202017 116402 3393.0032.8516.2754.39 3.00%2018 128042 776.0052.153060.092198.174.75%2019 140846 776.002328.333176.202234.866.05%2020 154931 776.002397.932250.402272.664.97%2021 170424 776.002469.632957.072311.605.00%2022 187467 926.002543.

44、472421.202351.704.40%2023 206213 776.002619.542040.862393.003.80%2024 226835 776.002697.882116.202435.553.54%2025 249518 776.002778.572194.562479.373.30%2026 274470 776.002861.693771.122524.503.62%2027 299172 803.00 2360.802570.991.92%25行业和领域均衡性评估，是依据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展须要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域

45、的 PPP 项目，防止某一行业和领域的 PPP 项目过于集中。本 PPP 项目为 2017 年某某区城区绿化美化工程 PPP 项目， 项目的实施绿化美化了某某区城市环境，加快了城市基础设施建设速度，提高了某某区的城市形象，有利于某某区的崛起，能够促进地方经济快速发展。本项目内容涉及路网绿化、景观绿化、广场绿化、节点绿化、景观小品等工程，行业和领域均衡性较好， 对当地的城市绿化环境和城市建设发展均起到主动的促进作用。目前某某市某某区已成立了政府和社会资本合作模式推广运用工作小组，统一协调部署全市政府和社会资本合作模式推广运用工作。领导小组将对全市 PPP 项目进行统筹规划，综合考虑，因此本市不会出现相同行业方面 PPP