2022年餐饮文化公司财务报销管理制度.docx

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1、精品_精品资料_XXXX餐饮文化公司财务报销治理制度一、 总就1.为了加强公司内部治理, 规范公司财务报销行为,提倡一切以业 务为重的指导思想,合理掌握费用支出,特制定本制度.2. 本制度依据相关的财经制度及公司的实际情形,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 ,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程.3. 本制度适用公司全体员工.二、日常费用报销流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗 品及备品备件、 业务款待费、 培训费、资料费等. 在一个预算期间内, 各项费用的累计支出原就上不得超出预算.三、

2、 费用报销的一般规定1.报销人必需取得相应的合法票据相关规定见发票治理制度,且发票背面有经办人签名.2.填写报销单应留意 :依据费用性质填写对应单据. 严格按单据要求项目仔细写,注明附件张数.金额大小写须完全一样 不得涂改 . 简述费用内容或事由.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3. 按规定的审批程序报批.4. 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款.5.费用报销的一般流程 :报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务经理总经理审批到出纳处报销.四、工薪福利支付流程一、 工资支付流程：1.每月 20

3、 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准 含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息转交财务部.2.总经理供应职工年度奖金安排表.3.财务部依据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表.4.按工薪审批程序审批.5.每月 10 日由财务部支付上月工资.6.每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实.二、社会保险支付流程：1.社会保险金由财务部帮助人力资源部办理银行托收手续,财务 部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,如有差异应查明缘由并按实际情形进行调整.2.其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单经部门经理签字确认财务经理报总经理审批

4、,审批后的可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_报销单及支付标准交财务部办理报销手续.五、 专项支出财务报销流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、询问顾问费用、 广告宣扬活动费及其他专项费用等.1.填写购置申请：按公司资产治理制度相关规定填写资产购置申请单并报批.2.报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请.3. 结账报销：3.1 资产验收 软件应安装调试 无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单 经办人在发票背面签字并附出入库单.3.2 按资金支出规定审批程序审批.3.3 财务部依据审批后的报销单以支票形式付款.3.4 如需提前借款,应按借款规定办理借支手续

5、,并在5 个工作日内办理报销手续.六、其他专项支出报销流程1.费用范畴：其他专项支出包括其他全部特的立项的费用含询问顾问、广告及宣扬活动费、 公司员工活动费用、行政部装修及其他专项费用 支出.2.费用标准：此类费用一般金额较大,由主管部门经理依据实 际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益猜测表等 ,经总经理签署审核看法后报董事长及其授权人审批.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_3.财务报销流程3.1 审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款.3.2 签订合同： 由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等 .3.3 付款流程：3.1.1 由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销一般规定.3.1.2 按审批程序审批：主管部门经理审核签字财务经理 总经理审批.3.1.3 财务部依据审批后的报销单金额付款.3.1.4 如需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5 个工作日内办理报销手续.七、 附就1.本制度说明权归公司财务部.2.本制度经总经理办公会议争论通过并经过总经理签字通过.可编辑资料 - - - 欢迎下载