对于资阳区2020年财政预算执行情况和2020年财政预算（草.docx

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1、对于资阳区2020年财政预算执行情况和2020年财政预算（草关于资阳区 2018 年财政预算执行状况和 2019年财政预算（草案）的报告 2018年12月21日在资阳区第五届人民代表大会第三次会议上 资阳区财政局各位代表：受区人民政府托付，向大会报告资阳区 2018 年财政预算执行状况和 2019 年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席大会的各界人士提出珍贵看法。 一、2018 年财政预算执行状况2018 年是全面实行党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想的开局之年，面对我国社会冲突新改变和困难的经济发展形势，资阳区财政工作在区委、区政府的坚毅领导和区人大、区政协的监督

2、指导下，主动适应经济发展新常态，全面防范和化解政府性债务风险，严格根据高质量发展要求，坚持稳中求快、快中求好的总基调，以产业项目建设年为主抓手，较好地完成了年初确定的各项财政目标任务，为全区经济社会发展和全面建成小康社会作出了主动贡献。（一）财政收入预料完成状况 2018 年全区预料完成财政总收入 10 亿元，为预算的103.31%，同口径比上年实际完成数增长 10.91%。预料地方财政收入 61058 万元，为预算的 101.05%，比上年增加 4226 万元,增长 7.44%；预料上划中心收入 29135 万元，为预算的 106.38%，比上年增加 3452 万元,增长 13.44%；预料

3、上划省级收入 9807万元，为预算的 109.08%，比上年增加 2157 万元,增长 28.19%。我区地方财政收入预料完成税收收入47058万元，为预算的109.89；预料完成非税收入14000万元，为预算的79.55，详细分项完成状况如下: 1.税收收入状况 （1）预料完成增值税（含营改征）14965万元，为预算的105.69; （2）预料完成所得税（企业所得税及个人所得税）4285万元，为预算的108.32%； （3）预料完成城镇土地运用税6900万元，为预算的115.97%； （4）预料完成资源税75万元，为预算的100%； （5）预料完成契税和耕地占用税13130万元，为预算的11

4、9.36%； （6）预料完成其他工商税收（城市维护建设税、房产税、车船税、印花税、土地增值税）7703万元，为预算的101.04%。 2.非税收入状况 预料专项收入2400万元、行政事业性收费收入4500万元、罚没收入1000万元、国有资源有偿运用收入5100万元、其他收入1000万元。（二）财政支出预料完成 状况2018 年全区预料完成一般公共预算支出 306102 万元（含上级专项支出和结转支出），比上年增加 17190 万元，增长 5.95%，其中：本级财政支出预料 147033 万元，为预算的 109.5%，超预算的主要缘由是养老保险制度改革、民生支出配套提标增加了支出，同时加大了对城

5、乡社区的投入。详细状况如下：1、一般公共服务支出 22182 万元，为预算的 107.06%； 2、国防支出 153 万元，为预算的 101.32%； 3、公共平安支出 882 万元，为预算的 17.5%，支出不足的主要缘由是检察、法院部门上收； 4、教化支出 32025 万元，为预算的 100.07%； 5、科学技术支出 1022 万元，为预算的 631.45%，超预算的主要缘由是科目调整； 6、文化体育与传媒支出 2725 万元，为预算的 129.58%，超预算的主要缘由是科目调整； 7、社会保障和就业支出 26541 万元，为预算的 119.6%，超预算的主要缘由是养老保险制度改革增加支

6、出； 8、医疗卫生与安排生育支出 13554 万元，为预算的 98.12%； 9、节能环保支出 749 万元，为预算的 351.87%，超预算的主要缘由是区财政加大了对农村人居环境整治、污染防治的投入； 10、城乡社区支出 11831 万元，为预算的 312.89%，超预算的主要缘由是区财政加大了对漂亮乡村建设等的投入; 11、农林水支出 13629 万元，为预算的 106.01%； 12、交通运输支出 1887 万元，为预算 108.87%； 13、资源勘探信息等支出 947 万元，为预算的 121.85%; 14、商业服务业等支出 226 万元，为预算的 100%; 15、国土资源气象等支

7、出 9 万元，为预算的 100%; 16、住房保障支出 13923 万元，为预算的 110.95%; 17、粮油物资储备管理事务支出 205 万元，为预算的 100%; 18、国债还本付息支出 4501 万元，为预算的 100.58%；19、其他支出 42 万元，为预算的 100%。（三）预料财政收支平衡状况2018 年预料完成地方财政收入 61058 万元， 加：专项用途一般性转移支付收入 73005 万元，专项补助收入 74235 万元，财力性转移支付收入 74365 万元，地方政府债券资金 1210 万元，调入政府性基金 12300 万元，盘活存量资金 2000 万元，调入预算稳定调整基

8、金 7000 万元，当年收入总计预料为305173 万元。减：上解上级支出 10900 万元，专项用途一般性 转移支付支出 73005 万元，专项补助支出 74235 万元，区级财力预料为 147033 万元；本级财政支出预料为 147033 万元，当年财政收支平衡。（四）8 2018 年财政工作特点1. 聚力打好三大攻坚战坚持实施主动的财政政策，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。致力防范化解重大风险。加强领导，层层压实防范化解债务风险责任，成立了区政府性债务管理工作领导小组，仔细进行了政府性债务状况清理和风险隐患排查。根据中心、省委、市委债务工作领导小组要求，对政府性债

9、务进行了全面甄别，摸清了债务成因、发生时间、规模结构、债务投向，对平台公司融资贷款分年度还本付息状况实行台账管理，逐笔备案，按月上报，提前预警，防止资金链断裂，有效防范债务风险，确保不发生系统性风险。多次召开专题会议探讨部署打好防范化解重大风险攻坚战。制订了具体的化债方案和防范重大风险预案，守住了借新还息不发生，隐性债务不增加，三保资金不断链的三不底线，同时严防违规举债、严控新债发生。制定了我区隐性债务化解考核方法，建立激励约束机制，对年度工作目标任务完成状况、资金投入运用状况、风险状况等相关方面开展考核， 考核结果纳入区绩效考核范畴。财政部门会同相关部门对隐性债务化解开展专项监督检查，确保化

10、债工作成效。致力精准脱贫。财政政策和资金供应向深度贫困村聚焦发力，优先拨付财政扶贫资金，强化资金管理，支持产业发展，提高脱贫质量，倾力支持精准脱贫。截至目前，累计拨付财政扶贫资金 2633 万元，其中本级财政扶贫资金 1227 万元。出台了2018-2020 年资阳区财政扶贫领域腐败和作风问题专项治理工作实施方案和资阳区财政专项扶贫资金专账管理指导性看法两个指导性文件，财政扶贫资金管理、运用更加规范，资金效益不断提高。致力污染防治。坚固树立绿水青山就是金山银山的理念，用财政的真金白银护好资阳的绿水青山。加强污染排查、整治工作，统筹整合资金，加快资金拨付进度，提高资金运用效率。截至目前，累计拨付

11、污染防治资金 2474 万元，自然生态爱护资金 690 万元。2. 全力落实三保支出责任一是科学调度资金，全年三保支出资金保障有力，没有发生三保风险隐患；二是统筹资金，盘活存量资金，优化支出结构，压减不必要支出，全力保证了工资发放、机关正常运转、基本民生政策落实；三是主动向上级财政部门汇报三保责任落实状况和收支困难状况，争取上级政策和资金支持。 3. 大力推动财政改革坚持以改革创新为动力，进一步深化财政体制机制改革，推动精细化理财，构建公共财政体系。强化预算管理。深化探讨、仔细贯彻新预算法要求，接着严格把关一般公共预算、政府性基金预算、社会保障基金预算、国有资本经营预算的编制。细化项目预算和部

12、门预算，将地方政府债务还本付息、政府选购、上级转移支付纳入预算管理，政府预算管理不断规范，全口径预算体系更加完善。主动推行预决算公开。建立公开、透亮、规范的预算制度，部门预算和部门三公经费公开的范围扩大到全区全部一级预算单位。统一了预决算公开的时间、内容和方式，经人民代表大会通过的政府预算、各单位的部门预算和三公经费预算，均通过资阳公众信息网向社会公开并细化到类、款、项。主动与政务中心连接，完成区本级 2018 年预算、2017 年决算和汇总三公经费公开工作；指导和督促部门完成各单位预决算、三公经费预决算公开工作。预决算公开工作获得上级财政部门的确定。全面实施预算绩效管理。先后开展了资阳区 2

13、017 年政策性农业保险、创业担保贷款、教化专项资金和 2017 年财政扶贫资金绩效评价工作。刚好组织全区全部一级预算单位进行 2018 年预算单位绩效评价目标申报，各单位仔细进行了 2017 年预算整 体支出自评报告，并在政务网公示，财政预算资金运用绩效不断提升。充分接受绩效评价结果，合理支配下年度的预算资金。规范财政专户管理 。在接着清理财政专户的基础上，比照上级要求完善了财政专户开立条件和程序，坚决杜决了违规设立财政专户的现象。坚持财政专户定期对账工作制度，确保财政资金平安。4. 着力规范财政管理推动国库集中支付。部门和乡镇国库集中支付运行良好，截至目前，国库集中支付资金 13.94 亿

14、元，其中干脆支付资金13.27 亿元，占集中支付资金的 95%，国库集中支付改革成果得到巩固。进一步加快公务卡的推广和运用步伐。依据关于区级预算单位公务卡强制结算书目的通知要求，进一步加大宣扬力度，督促各单位做好公务卡消费结算工作。截至目前，录入公务卡 977 张，公务卡刷卡笔数 1893 笔，消费金额 1250 万元，预算单位公务卡结算工作日益规范。完善 政府选购管理。进一步规范选购行为，提高工作效率，节约财政资金。至 11 月 30 日止，共进行政府选购活动 403 批次，政府选购预算金额 17988 万元，实际选购金额 17258 万元，节约资金 731 万元，节约率为 4.06%。深化

15、财政投资 评审。财政投资评审业务已拓宽到房屋建筑、 马路桥梁、农田水利、环境爱护、园林绿化、国土整治、综合开发、安居工程、中小学危房改造等政府性投资的多个领域。截至目前，共评审财政投资项目 178 个，送审金额 86693 万元，审定金额 72304 万元，净审减金额 14389 万元，审减率为 16.6%。注意财政监督管理。坚持日常监督与专项监督并重，重点加强对事关民生的重点专项资金的监督检查。全年协作市财政局、市扶贫办对区扶贫资金进行了两次检查，会同区纪委、审计等部门在全区范围内开展了两次扶贫资金专项检查工作。通过检查和督查，传导了压力，始终保持民生领域资金运用的高压态势，财政资金平安得到

16、保障。互联网+监督工作持续推动，收集上报民生资金项目 113 个，答复处理农夫投诉举报 29起，满足 29 起。加强乡镇、街道（村、社区）财政管理。制定并下发资阳区乡镇财政财务管理工作考评方法关于加强乡镇（街道、经开区）财政干部队伍建设的通知至各乡镇（街道、经开区）财政所，指导、规范各所抓好基础工作，严格用制度规范乡镇财政所理财行为，预防和限制乡镇财政管理风险。各位代表，在确定成果的同时，我们也醒悟地看到，当前我区财政运行中还存在不少困难与问题。一是收入增长压力 较大。今年以来，财税部门克服经济下行压力加大的困难，想方设法抓征收，全年预料实现 10%以上的财政收入增幅，但是受全 国收入中低速增

17、长影响，我区要接着保持高速增长的态势将更加困难。二是财政支出压力持续增加。养老保险制度改革、基层组织保障、风险防范、脱贫攻坚等领域的财政投入不断增加，加大了财政收支平衡的困难。三是财政还本付息压力增加。债务置换虽减轻了利息支出压力，但风险与支出责任全部转到了财政，加大了财政还本付息压力。新增债券额度较小，难以满意项目建设须要，偿债资金来源较为单一等。对于这些问题，我们将予以高度重视，广泛听取各界人士的看法和建议，仔细探讨，实行切实有效的措施，逐步加以解决。二、2019 年财政收支预算（草案）（一）9 2019 年财政收支预算（草案）状况9 2019 年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特

18、色社会主义思想为指导，全面深化贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神及区委、区政府的决策部署，仔细坚持四个全面战略布局，紧紧围绕全面建成小康社会、保障社会稳定与长治久安的总目标，坚持理念引领、问题引领、实践引领，为深化实施项目立区、城镇兴区、工业强区、商贸活区四大发展战略供应坚实财力保障，确保圆满完成上级确定的各项目标任务，为建设活力、漂亮、文明、华蜜新资阳供应坚实的财力支撑。9 2019 年财政预算编制的基本原则：一是财政预算收入的增 长与经济发展形势、预期增长目标相适应。二是财政预算支出坚持收支平衡、服务大局、厉行节约、奖惩并举、以人为本、确保运转。三是全面落实区委精神，着重保障防范化解

19、重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，严格限制三公经费支出，确保人员经费和机关正常运转，保证民生民利，保证重大建设项目，增加对教化、安居工程、社会保障、公共卫生、公共平安等方面的支出，支持经济加快发展。依据上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算初步支配如下：1. 一般公共预算2019 年安排支配财政总收入 107000 万元，比 2018 年目标任务数 98100 万元增长 9%。其中：地方财政收入 63827 万元，比 2018 年预算增加 3406 万元,增长 5.63%；上划中心收入 32712万元，比 2018 年预算增加 5324 万元，增长 19.44

20、%；上划省级收入 10461 万元，比 2018 年预算增加 1470 万元,增长 16.35%。财政收入分部门安排完成状况为：税务部门96200万元，财政部门11800万元。2019年区本级可用财力预料：地方财政收入64827万元，财力性转移支付收入76965万元，专项用途一般性转移支付收入73153万元，专项补助收入74235万元，地方政府债券收入11000万元，收入总计300180万元。减：上解支出12135万元，专项用 途转移支付支出73153万元，专项补助支出74235万元，当年可用财力140657万元。根据财政预算收支平衡的原则，2019 年安排支配地方财政支出 140657 万元

21、。分项目支配状况为：一般公共服务支出 19835万元;国防支出 151 万元;公共平安支出 861 万元;教化支出31541 万元;科学技术支出 168 万元; 文化旅游体育与传媒支出2108 万元;社会保障和就业支出 27386 万元; 卫生健康支出12999万元; 节能环保支出1089万元；城乡社区支出4227万元;农林水支出 11653 万元；交通运输支出 1813 万元;资源勘探信息等支出 495 万元；商业服务业等支出 217 万元；自然资源海洋气象等支出 8 万元；住房保障支出 12461 万元；粮油物资储备支出 203 万元; 灾难防治及应急管理支出 710 万元；预备费3200

22、 万元；国债还本付息支出 9501 万元；其他支出 31 万元。2. 政府性基金预算政府性基金收入预算支配 55726 万元，支出预算支配 55726万元。其中：国有土地运用权出让金收入支配 54926 万元，支出支配 54926 万元；其他政府性基金收入支配 800 万元，支出支配 800 万元。收支相抵，实现平衡。3. 社会保险基金预算以各险种为基础单独编制，坚持统筹兼顾、专款专用、收支平衡的原则，进一步提高基金预算管理水平，其中企业职工 基本养老保险预算由省级相关部门代编。2019 年社会保险基金收入 82810 万元，支出 71629 万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入 1052

23、6 万元，支出 8163万元；机关事业单位养老保险基金收入 29157 万元，支出 26652万元；城镇职工基本医疗保险基金收入 12315 万元，支出 7892万元；居民基本医疗保险基金收入 28465 万元，支出 27699 万元；工伤保险基金收入 1682 万元，支出 1001 万元；失业保险基金收入 262 万元，支出 88 万元；生育保险基金收入 403 万元，支出 134 万元。收支相抵，社保基金本年收支结余 11181 万元。4. 国有资本经营预算2019 年国有资本经营预算收入 21360 万元。其中：益阳市资阳区国有资产经营有限责任公司 10 万元，益阳市创鑫建设投资有限公司

24、 20000 万元，益阳市资阳区城市建设投资开发有限公司 1350 万元。根据收支平衡的原则，2019 年支出预算支配21360 万元，全部用于债务还本付息支出。（二）9 2019 年财政预算支出重点及财政工作思路1. 培育重点税源，促进收入高质量增长一是 激励企业加快上市。总结培育奥士康、宇晶机器上市的胜利阅历，仔细落实省、市、区扶持企业上市实惠政策，持续加大资金投入，激励企业加快上市融资步伐，为我区财政收入高速度、高质量增长注入新活力。二是激励企业科技创新。 发挥财政资金导向作用，加大对企业科技创新投入、科技成果转化的嘉奖力度，激励企业提高核心竞争力。三是支持企业立项争资。主动与全区各部门

25、协同协作，主动服务企业，把握新形势，仔细探讨上级转移支付政策，争取上级财政部门对我区各类企业的资金支持，促进全区经济社会又好又快发展。2. 强化收入征管，增加地方可用财力一是加强收入调度，确保均衡入库。进一步统一思想，把完成财税收入目标任务作为一项政治任务来抓，落实收入责任，加大考核力度，明确奖惩措施，确保各项税收和非税收入足额征收到位。二是强化税源监控，促进依法治税。加强税收协控联管，强化重点税源监控管理，精确把握税源现状和改变趋势，对重点纳税大户实行跟踪管理，始终坚持依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税的原则，会同有关部门进一步健全协税护税机制，形成合力，共创依法治

26、税良好环境。3. 落实财政政策，助推经济健康发展充分发挥财政职能作用，落实各项财政政策，加强财政政策与金融政策、产业政策的协调协作，扎实推动项目建设，支持实体经济发展，促进经济发展方式转变。综合运用财政补助、贷款贴息等政策手段，改造提升传统产业，推动企业自主创新。 进一步落实对小型微型企业的各项税收实惠政策，激发中小企业发展活力，培育新的经济增长点。4. 突出重点支出，确保民生政策落到实处一是仔细落实各项民生政策，切实加大教化、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、农林水等民生支出的投入力度，着力补齐民生短板，确保全区一般公共预算民生支出比重稳定在 75%左右，在幼有所育、学有所教、病有所医、老

27、有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。二是接着加大民生资金监管力度，进一步规范专项资金的管理，提高专项资金运用的科学性、合理性和效益性。三是坚决打赢脱贫攻坚，构建务实高效的财政扶贫资金管理体系，集中有限财力精准投放，使扶贫资金干脆惠及贫困户，充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多举措确保完成全年脱贫任务。5. 加强债务管理，处理好适当举债和防范财政风险的关系坚持稳妥有序、守住底线，既要规范政府和社会资本合作模式，引导社会资本参加地方公共服务领域建设，又要坚决杜绝以 PPP 项目、政府购买公共服务等名义举借隐形债务，防范化解财政金融风险，逐步建立规

28、范举债、合理融资、风险可控、运行高效的长效机制，切实引导融资平台公司转型。 一是根据省委省政府部署，牢牢守住隐性债务总量不增长、借新还息不发生、三保资金不断链底线，严控增量，化解存量，防止发生重大金融风险。二是主动争取新增债券和专项债券，扎实开展项目收益与融资自求平衡的政府专项债券试点工作。三是协作各平台公司加强与金融机构的连接，将借款意向尽可能的落实到项目、到贷款银行，尽全力筹资用于还本，防止资金链出现断裂。四是清理归集国有资产、国有资源以及储备商业用地拍卖收入，加大对行政事业单位国有资产清理力度。五是进一步清理在建项目，对于不影响项目功能发挥的附属设施、配套设备和景观工程，能够压减的坚决压

29、减。 6. 深化财税改革，增加政府调控能 力 一是强化预算约束。切实做到先有预算，后有支出，严禁超预算支出或无预算支配支出，从严限制追加支出，不断规范收支行为。二是建立规范透亮的预算制度。坚持公开是原则，不公开是例外的预决算公开原则，指导和督促预算单位按要求公开部门预决算，激励创新公开方式。三是建立健全财政内限制度。抓住定岗定责、流程限制、细化风险、限制节点、加强监督、强化问责等六个关键点，实现财政管理限制的程序化和常态化。四是理顺市与区财政体制。把握市区财政体制调整调研的契机，主动向市级反映我区困难，精确测算数据，争取我区在下轮市区体制中获得更多有利政策，尽最大努力增加政 府可用财力。各位代

30、表，当前财政经济形势非常困难，财政改革任务非常艰难，2019 年，我们将在区委、区政府的坚毅领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕项目立区、工业强区、城镇兴区、商贸活区发展战略，不忘初心、奋力拼搏，众志成城、攻坚克难，确保完成全年财政工作任务，为我区经济社会发展作出新的贡献。以上报告，请予审议。附件：一、2019 年政府预算公开表 1.一般公共财政收入预算表 2.一般公共财政支出预算表 3.一般公共预算本级支出预算表 4.一般公共预算基本支出表 5.一般公共预算税收返还和转移支付表 6.政府性基金收支预算表 7.政府性基金收入预算表 8.政府性基金支出预算表 9.国有资本经营收支预算表 10.国有资本经营收入预算表 11.国有资本经营支出预算表 12.社会保险基金收支预算表 13.社会保险基金收入预算表 14.社会保险基金支出预算表 15.政府债务限额状况表 16.政府债务余额状况表二、2019 年预算重要事项说明说明 1.2019 年区级一般公共预算收支状况说明 2.2019 年政府预算转移支付预算说明 3.2019 年三公经费预算说明 4.政府性基金预算说明 5.社保基金预算说明 6.国有资本经营预算说明 7.举借政府债务状况 8.扶贫专项资金支配状况 9.预算绩效管理工作开展状况三、益阳市资阳区政府债务状况说明 1.政府债务基本状况 2.政府债务置换状况