国际收支统计申报业务培训材料大全13909.docx

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2、务培训训材料20111年目录第一部分分我国国际际收支统统计申报报制度概概述第二部分分国际收收支间接接申报操操作流程程及网上上申报实实务第三部分分国际收收支统计计申报现现场核查查实务第四部分分国际收收支统计计申报疑疑难问题题解答及及案例分分析第五部分分金融机机构、特特殊机构构代码申申领实务务注：本材材料仅供供业务培训训参考，统统计申报报具体业业务操作作以相关关正式文文件为准准第一部分分我国国际际收支统统计申报报制度概概述一、我国国为什么么要实行行国际收收支统计计申报制制度？随着我国国社会主主义市场场经济飞飞速发展展，对外外经济金金融交往往不断扩扩大，有有必要建建立国际际收支统统计申报报制度：（一

3、）统统计监测测跨境资资金流动动。统计计监测我我国跨境境资金规规模和流流动趋势势，为维维护我国国国际收收支平衡衡、促进进我国涉涉外经贸贸稳定发发展提供供统计数数据支持持。（二二）履行行国际义义务的需需要。定期编制制并向国际货货币基金金组织（IMF）报送我国“国际收支平衡表”、“国际投资头寸表”，以此履行IMF成员国的基本义务。1995年8月经国务院批准，1995年9月以中国人民银行行长令颁布了国际收支统计申报办法，标志着我国国际收支统计申报制度全面建立和实施。二、我国国国际收收支统计计申报制制度经历历了怎样样的发展展历程？第一阶段段：19980年年以前，我我国仅有有外汇收收支统计计，其中中主要项

4、项目是进进出口贸贸易以及及非贸易易。由于于当时实实行的是是“以收收定支、收收支平衡衡、略有有节余”的的方针，外外汇收支支和外汇汇储备的的规模都都很小。第二阶段段：19980年年19984年年，我国国国际收收支统计计申报制制度初步步建立。在在这一期期间，有有两个原原因促使使国家宏宏观决策策当局开开始重视视国际收收支统计计申报问问题：（1）我国恢复了在国际货币基金组织和世界银行的合法地位，根据国际货币基金组织和世界银行有关条款规定，其成员国有义务向基金报送国际收支统计数据；同时，提供国际收支统计数据和资料是从国际金融组织取得优惠贷款的必要前提；（2）1979年以后，我国大量引进技术设备造成外汇收支

5、逆差，给宏观经济平衡带来了困难。1980年，当时的国家进出口管理委员会提出，应着手制定国际收支编制计划，以国家统计局为主草拟了我国国际收支统计申报制度，并会同有关部门对该制度进行修改和完善。1980年，国家外汇管理总局试编制了国际收支平衡表。1981年，上述有关部门在“国家外汇收支报表”的基础上，初步制定了国际收支统计申报制度。第三阶段段：1998419995年，我我国国际际收支统统计申报报制度不不断改进进。19984年年11月，由由国家统统计局与与国家外外汇管理理局对原原有的国国际收支支统计申申报制度度和体系系进行了了修改，所所采用的的标准为为国际货货币基金金组织国国际收支支手册第第四版。1

6、985年9月，正式对外公布了我国国际收支概览表，并自1988年开始，每年公布上一年度国际收支平衡表。第四阶段段：19996年年至今。1995年8月，以中国人民银行行长令的形式正式颁布了我国国际收支统计申报办法，于1995年8月30日经国务院批准，自1996年1月1日起施行。随之在全国范围内实行国际收支间接申报制度，即我国居民通过境内金融机构与非居民进行交易，均需通过该金融机构间接地向所在地外汇局申报交易内容，并在所有银行推广运行国际收支统计监测系统（简称BOP系统）。1997年，又陆续推出汇兑业务统计申报制度、金融机构对境外资产负债及损益申报制度以及一些专项抽样调查制度，这些制度都是对间接申报

7、制度的有益补充。在此基础上，1997年我国国际收支平衡表按照国际收支手册第五版的原则进行编制公布。1998年开始按照季度编制国际收支平衡表，供内部参考和与基金组织磋商使用。至此，我国全面建立了较为完善的国际收支统计申报制度。三、我国国国际收收支统计计申报制制度和体体系有何何主要特特点？我国现行行国际收收支统计计申报制制度和体体系具有有以下几几个突出出特点：一是实行行交易主主体申报报制度。国际收收支申报报办法规规定，由由交易主主体根据据国际收收支交易易性质，按按不同的的国际收收支交易易类型进进行申报报。实行行交易主主体申报报制度，主要是因因为只有有交易主主体才能能够真正正了解交交易的性性质，交易

8、主主体能够够根据详详细的国际收收支交易易分类进进行准确确申报，从从而保证证国际收收支申报报信息的的准确性性。二是统计计申报体体系独立立完整。1996年前，我国国际收支统计申报数据来自不同的政府行政主管部门，统计申报数据质量和报表公布频率受到多方面的限制。国际收支申报办法实行之后，我国逐步开始建立了以间接申报为主、直接申报为辅，独立于各行政管理部门的数据采集体系，并且设计了四个补充性的统计申报制度和多个专项调查制度，涵盖了我国所有涉外经济领域，形成了一套完整的国际收支统计申报体系。三是制度度和体系系与国际际接轨程程度高。在在我国国际际收支统统计申报报制度和和体系创建建过程中中，对世世界各国国的统

9、计计申报体体系进行行了全面面考察和和研究，并并结合我我国实际际经济发发展水平平和基金金组织最最新要求求，设计计创建了现现行的制制度和体体系。我我国现行行的国际际收支统统计申报报方法，与西方发达达国家，如如德国、荷荷兰和法法国等欧欧洲国家家所采用用的方法法基本一一致，这些统计计申报方方法经历了几十年年的发展展，在各各方面已已趋于成成熟。我我国现行行的国际际收支统统计申报报制度和体体系，是是以先进进的统计计申报制制度和统统计申报报方法为为基础创建建的，制度和和体系创创建起点点高，统统计申报报数据国国际通用用性强，为为今后的的进一步步发展打打下了良良好的基基础。四、我国国现行国国际收支支统计申申报制

10、度度包括哪哪几项具具体制度度？我国现行行的国际际收支统统计申报报制度，由由国家外外汇管理理局负责责制订和和实施，目目前主要要由以下下各项具具体制度度组成：（一）通通过金融融机构间间接申报报制度。通通过金融融机构间间接申报报制度是是我国国国际收支支统计申申报制度度的主体体制度，“国国际收支支统计监监测系统统”是我我国国际际收支统统计申报报体系的的主干电电子化系系统，该该系统近近年来进进行了两两次升级级和改造造，一般般以该系系统逐笔笔统计申申报业务务量来衡衡量各省省市自治治区国际际收支统统计间接接申报业业务量。（二）金金融机构构直接申申报制度度。主要包包括金融融机构对对境外资资产负债债及损益益、非

11、居居民人民民币存款款、贸易易融资等等多项直直接申报报制度。我国境境内各种种类型的的金融机机构（包包括银行行、信用用社、保保险公司司、证券券公司、期期货公司司、基金金管理公公司、财财务公司司），需需要定期期向当地地外汇局局国际收收支统计计部门直直接申报报其自身身对境外外的资产产负债及及损益变变化情况况、非居民民人民币币存款存存量情况况、贸易融融资情况况等。（三）多多项专项项统计调查查制度。国际收支专项统计调查以企业和个人为调查对象，为调整部分国际收支统计项目、编制我国国际收支平衡表提供调整参数，目前主要包括贸易信贷调查、换汇成本调查、国际货物运输费保险费调查、国际旅游支出调查等制度，其中贸易信贷

12、、换汇成本等专项调查已经开发运用了相应的电子化统计申报系统。五、我国国国际收收支统计计申报制制度法律律框架是是怎样的的？我国国际际收支统统计申报报制度法法规分为为三个层层次：第第一层次次为国国际收支支申报办办法；第二个个层次为为国际际收支统统计申报报办法实实施细则则；第第三层次次为各种种业务操操作规程程，包括括：通通过金融融机构进进行国际际收支统统计申报报的业务务操作规规程、金金融机构构对外资资产负债债及损益益申报业业务操作作规程等。第二部分分国际收收支间接接申报操操作流程程及网上上申报实务一、几个个基本概概念（一）金金宏工程程，即宏观经经济管理理信息系系统，是是我国电电子政务务一期重重点工程

13、程中的十十二大业业务系统统之一，由由国家发发展和改改革委员员会牵头头，财政政部、商商务部、中中国人民民银行、国国有资产产监督管管理委员员会、海海关总署署、国家家统计局局和国家家外汇管管理局共共同承担担。目标标是依托托国家电电子政务务网络平平台，实实现宏观观经济管管理部门门的互联联互通和和信息共共享，提提高业务务管理信信息化和和科学决决策水平平，促进进宏观经经济管理理部门间间的业务务协同与与互动。（二）国国际收支支平衡管管理信息息系统，“金金宏工程程”外汇汇局子项项（简称称外汇金金宏系统统）。（三）国国际收支支网上申申报系统统，国际收收支平衡衡管理信信息系统统的子系系统，是指国国家外汇汇管理局局

14、按照国国家“金金宏工程程”的建建设要求求，根据据国际际收支统统计申报报办法（1995年9月14日中国人民银行行长第2号令发布）及其实施细则进行开发，提供给境内银行和申报主体进行国际收支统计间接申报（以下简称间接申报）的专用电子系统，包括银行版、外汇局版和企业版网上申报系统。申报主体可通过该系统进行间接申报，申报方式包括纸质申报和网上申报。（四）网网上申报报，是指指申报主主体通过过国际互互联网进进行申报报的申报报方式。（五）纸纸质申报报，是指指申报主主体填报报纸质申申报单进进行申报报的申报报方式。（六）涉涉外收付付款，是是指非银银行机构构和个人人通过境境内银行行从境外外收到的的款项和和对境外外支

15、付的的款项（包包括跨境境人民币币收付款款），以以及境内内非居民民通过境境内银行行与境内内居民发发生的收收付款。具具体内容容包括：1、以信信用证、托托收、保保函、汇汇款（电电汇、信信汇、票票汇）等等结算方方式办理理的涉外外收付款款，包括括银行卡卡项下的的涉外收收付款。2、通过过境内银银行对境境外发出出支付指指令的涉涉外收付付款，及及从境外外向境内内银行发发出支出出指令的的涉外收收付款。3、通过过记帐方方式办理理对外援援助的涉涉外收付付款4、与非非货币黄黄金进出出口相关关的涉外外收付款款。由于汇路路原因引引起的跨跨境收支支、银行行自身及及银行之之间发生生的跨境境收支以以及非银银行机构构和个人人的外

16、币币现钞（包包括出国国取现）存存取除外外。（七）申申报主体体，是指通通过境内内银行办办理涉外外收付款款业务的的所有非非银行机机构和个个人。（八）基基础信息息，是指涉涉外收付付款和贸贸易进出出口核销销所需的的境内收收付款中中必须从从银行自自身计算算机处理理系统采采集的信信息。（九）申申报信息息，是指指申报单单中由申申报主体体填写的的除核销销专用信信息外的的信息。申报信息可以是申报主体填写的纸质申报单中的内容，也可以是申报主体通过网上填写发送到银行的内容。（十）核核销专用用信息，是是指核销销主体填填写的仅仅用于进进出口核核销的信信息。二、外汇汇金宏系系统的构构成和功功能（一）国国际收支支网上申申报

17、系统统国际收支支网上申申报系统统包括外外汇局版版、银行行版和企企业版。1、国际际收支网网上申报报系统（外外汇局版版）包括括申报单单管理、统统计核对对、基础础档案管管理、公公共数据据查询、网网上申报报管理、国国际收支支业务准准入管理理和系统统管理七七项业务务,以及提提供业务务操作员员的管理理功能；2、国际际收支网网上申报报系统（银银行版）包包括申报报单管理理、基础础档案管管理、公公共数据据查询、网网上申报报管理和和统计核核对等五五项业务务功能，以以及提供供用户角角色的管管理功能能；3、国际际收支网网上申报报系统（企企业版）包包括申报报单管理理、基础础档案管管理和公公共数据据查询等等业务功功能，以

18、以及提供供用户角角色的管管理功能能。（二）统统计分析析与辅助助决策子子系统统计分析析与辅助助决策子子系统，主主要实现现对整合合后的数数据进行行查询统统计，提提供报表表和多维维分析，实实现决策策支持功功能。（三）外外汇代码码标准管管理系统统外汇代码码标准管管理系统统（简称称代码系系统），代代码系统统包含公公共代码码和档案案信息的的维护、注注册公共共代码、公公共代码码外部服服务和系系统维护护等功能能模块，主主要实现现对标准准代码统统一管理理，各信信息系统统共享使使用功能能。（四）消消息传输输系统消息传输输系统（简简称MTTS），主主要实现现系统间间数据传传输交换换。根据不同同用户权权限，所所涉及的

19、的应用系系统也有有所不同同。其中中，外汇汇局用户户涉及国国际收支支网上申申报系统统、国际际收支综综合查询询系统、国国际收支支统计分分析系统统、外汇汇代码标标准管理理信息系系统和MMTS消消息传输输系统；银行和和企业用用户涉及及国际收收支网上上申报系系统和MMTS消消息传输输系统。（五）整整合数据据库整合数据据库，主主要实现现对网上上申报系系统及其其他系统统国际收收支业务务数据整整合功能能。（六）应应用服务务平台应用服务务平台（简简称ASSOnee），为为应用开开发和部部署提供供统一的的支撑平平台，包包括提供供统一的的用户管管理、界界面集成成、单点点登录、权权限控制制等。三、国际际收支网网上申报

20、报系统简简介（一）国国际收支支网上申申报系统统的操作作任务1、外汇汇局总局局主要操操作任务务包括：网上申申报按地地区和银银行开通通、代码码管理、金金融机构构基本情情况表的的审核。2、外汇汇局分支支局主要要操作任任务包括括：金融融机构基基本情况况表建立立、国际际收支业业务准入入、单位位基本情情况表核核查、申申报单管管理。3、银行行主要操操作任务务包括：企业网网上申报报开通、单单位基本本情况表表建立、申申报单管管理等。4、企业业主要操操作任务务包括：申请网网上申报报开通、申申报。（二）国国际收支支网上申申报系统统业务功功能特点点国际收支支网上申申报系统统业务与旧旧版国收收系统业业务流程程的区别别主

21、要有有以下五五个方面面：1、实现现数据从从分散模模式到集集中模式式的变革革。旧系系统采用用数据分分散模式式，全国国8000多家外外汇分支支局、660000多家商商业银行行分支行行都是独独立的小小数据库库系统，层层层读数数、层层层汇总、层层层制作作、层层层上报。网上申报系统采取数据集中模式，全国只有一个数据中心,数据中心设在总局，外汇管理局各分支局没有数据库系统，只有业务客户端。银行端同样采取了集中模式，银行各业务网点只需银行版客户端，连接其总行或数据集中。2、开发发统一的的数据交交换平台台。网上上申报系系统建立立了全国国统一的的数据交交换平台台，实现现了“物理上上集中摆摆放，逻逻辑上分分散管理

22、理”模式。银银行通过过消息传传输系统统（MTTS）与与总局应应用系统统进行数数据交换换。3、提供供国际收收支网上上申报功功能。网网上申报报系统采采用全国国集中模模式，企企业可以以通过互互联网登登陆国际际收支网网上申报报系统（企企业版）进进行申报报，银行可可以在国际收收支网上上申报系系统（银银行版）对企业网上申报信息进行处理。申报主体体通过国国际收支支网上申申报系统统（企业业版）进进行网上上申报只只提供涉涉外收入入申报，暂暂不提供供对外付付款网上上申报。4、建立立外汇代代码标准准管理。通过制定外汇管理局统一的公共代码体系，达到信息系统内数据的充分共享和无障碍采集，并为业务系统提供服务。具体包括公

23、共代码和基础档案信息管理。5、与进进出口核核销相关关系统紧紧密结合合。网上申申报系统统同进出出口核销销系统关关系更为为密切，其其涵盖了全部进进出口核核销系统统数据信信息，既既包括需需要核销销的跨境境收支信信息，也也包括需需要核销销的境内内付款信信息（境境内特殊殊经济区区域）。（三）国国际收支支网上申报报数据采采集范围围现行的国国际收支支网上申申报系统统数据采采集范围围已扩展展为中国国居民和和非中国国居民通通过中国国境内银银行办理理的跨境境收付款款业务（包包括跨境境人民收收付业务务），以以及境内内居民通通过境内内银行与与境内非非居民所所发生的的收付款款业务（汇汇发220100222号文），但但暂

24、不包包含境内内居民个个人通过过境内银银行与境境内非居居民个人人之间发发生的人人民币收收付款（汇汇发220111344号文）。对等值金金额在330000美元以以下（含含）的对对私涉外外收入款款项实行行限额申申报，即即收款人人可免填填涉外外收入申申报单，但但涉及贸贸易出口口收汇、非非居民项项下的对对私涉外外收入款款项不实实行限额额申报。对于实行限额申报的涉外收入款项，银行仍应按照本操作规程的规定报送基础信息。四、国际际收支间间接申报报管理考考核（一）准准确性。指银行是否按照国际收支统计申报办法及有关操作规程准确审核申报人报送的申报信息；是否选择正确的申报单、申报单的填报内容是否与相应的实际业务内容

25、相符，交易编码、国别等申报单重要要素是否准确，银行录入的申报信息是否与实际收付信息相符；是否“单单相符”。（二）及及时性。根据国国家外汇汇管理局局公告20002第第三号，从从20003年1月1月起，涉涉外收入入申报的的时效性性为5个工作作日。申申报单位位应按照照国际收收支统计计申报办办法及有有关操作作规程的的规定及及时填报报、传输输申报信信息。主主要是指指解付银银行是否否在收到到涉外收收入款项项并贷记记收款人人账户的的之日（）后的第一个工作作日（T+11）中午午12：00前，将将相应的的涉外收收入基础础信息按按照国家家外汇管管理局接接口规范范的要求求从银行行自身计计算机处处理系统统导入国国际收

26、支支网上申申报系统统（银行行版）；收款人人是否在在规定的的申报期期限内到到申报银银行填制制相应的的申报单单；付款款人是否否在办理理涉外付付款前在在付款银银行办理理申报手手续；付付汇银行行是否在在款项汇汇出之日日（）后的第一个工作日（T+1）中午12：00前，将相应的涉外汇款基础信息按照国家外汇管理局接口规范的要求从银行自身计算机处理系统导入国际收支网上申报系统（银行版）。（三）全全面性。主要是是指申报报银行有有否将属属于国际际收支申申报范围围的信息息全面、完完整的录录入国际际收支网网上申报报系统（银银行版），申报主体和申报银行有否将申报单留存联保存两年、申报单各栏目是否全面填报、申报银行是否将

27、申报信息全部传送到外汇管理局。附件：通过金融融机构进进行国际际收支统统计申报报业务操操作规程程（汇发20110222号）第一章总则第一条为规范范通过境境内银行行进行的的国际收收支统计计申报业业务，确确保国际际收支统统计申报报相关信信息及时时、准确确完整，根根据国际际收支统统计申报报相关办办法，制制定本操操作规程程。第二条通过境境内银行行进行国国际收支支统计申申报的凭凭证有涉涉外收入入申报单单境境外汇款款申请书书对对外付款款承兑兑通知书书，其其格式和和内容由由国家外外汇管理理局负责责统一制制定修改改，由境境内银行行按照有有关涉外外收付相相关凭证证规定的的要求备备案后自自行印制制。境外汇汇款申请请

28、书对对外付款款承兑兑通知书书应作作为付款款人通过过境内银银行办理理涉外付付款业务务的必要要凭证和和境内银银行涉外外付款业业务会计计核算的的必要凭凭证。第三条通过境境内银行行发生涉涉外收入入或涉外外付款的的非银行行机构和和个人（以以下称“申申报主体体），应应及时、准准确、完完整地进进行国际际收支统统计申报报。发生涉外外收入的的申报主主体，应应在解付付银行解解付之日日（）或或结汇中中转行结结汇之日日（）后后五个工工作日（）内内办理该该款项的的申报。发生涉外外付款的的申报主主体，应应在提交交境外外汇款申申请书或或对外外付款承兑通通知书的的同时办办理该款款项的申申报。机构申报报主体在在办理涉涉外收付付

29、款国际际收支统统计申报报前，应应按照有有关规定定申领组组织机构构代码或或特殊机机构代码码，并按按照本操操作规程程第二章章的有关关规定办办理。第四条境内银银行应按按照国家家外汇管管理局信信息系统统代码标标准化管管理的有有关规定定向国家家外汇管管理局及及其分支支局（以以下简称称外汇局局）申领领金融机机构代码码和金融融机构标标识码，外外汇局按按规定受受理申请请并办理理赋码工工作。境境内银行行信息要要素发生生变更时时，应按按照金融融机构代代码和金金融机构构标识码码信息要要素变更更流程办办理。外外汇局应应当在国国际收支支网上申申报系统统（外汇汇局版）中中为开办办国际收收支业务务的境内内银行进进行国际际收

30、支业业务的开开通关关闭设置置。第五条境内银银行应确确保基础础信息报报送的及及时性准准确性、完完整性，督督促和指指导申报报主体办办理申报报，并履履行审核核及发送送国际收收支统计计申报相相关信息息等职责责。第六条境内银银行应根根据国家家外汇管管理局制制定的数数据接口口规范及及有关规规定，设设计和开开发其接接口程序序，实现现银行自自身计算算机处理理系统与与国际收收支网上上申报系系统之间间的数据据转换。第七条境内银银行及申申报主体体应当妥妥善保管管涉外外收入申申报单境境外汇款款申请书书和对对外付款款承兑兑通知书书各自自留存联联。纸质涉涉外收入入申报单单境境外汇款款申请书书和对对外付款款承兑兑通知书书的

31、保保存期限限至少为为个个月，保保存期满满后可自自行销毁毁。国家家外汇管管理局另另有规定定的，从从其规定定。第八条境内银银行应按按照货物物贸易进进口付汇汇核销的的有关规规定，将将涉及货货物贸易易进口付付汇核销销项下的的纸质境境外汇款款申请书书和对对外付款款承兑兑通知书书的“外外汇局留留存联”报报送外汇汇局。第九条境内银银行应对对申报主主体的有有关信息息进行保保密。外外汇局国国际收支支工作人人员到境境内银行行或申报报主体进进行现场场核查时时，应持持有并出出示国家家外汇管管理局统统一制发发的国国际收支支申报核核查证，并并在境内内银行或或申报主主体相关关人员的的陪同下下进行。境境内银行行或申报报主体应

32、应提供核核查所需需的资料料和便利利。第二章单位基基本情况况表第十条境内银银行应按按照国家家外汇管管理局规规定的格格式和内内容自行行印制单单位基本本情况表表一式式两联（见见附表），并并提供给给机构申申报主体体使用。第十一条条凡在在境内银银行任何何一家网网点首次次办理涉涉外收付付款业务务的机构构申报主主体，应应填写单单位基本本情况表表，同同时提供供组织织机构代代码证或或特殊殊机构代代码赋码码通知营营业执照照等行行业主管管部门颁颁发的证证明文件件。申报报主体为为外商投投资企业业的，还还应当提提供外外商投资资企业批批准证书书。第十二条条境内内银行应应对机构构申报主主体填写写的单单位基本本情况表表信息息

33、与该机机构提供供的组组织机构构代码证证或特特殊机构构代码赋赋码通知知营营业执照照外外商投资资企业批批准证书书等证证明文件件进行核核对，核核对有误误的退回回申报主主体修改改；核对对无误的的于本工工作日内内登录国国际收支支网上申申报系统统（银行行版）或或通过银银行接口口程序进进行处理理：（一）对对于该申申报主体体的单单位基本本情况表表信息息在国际际收支网网上申报报系统（银银行版）中中已经存存在，并并显示为为已经过过外汇局局核查，且且与该申申报主体体填写的的单位位基本情情况表关关键要素素（包括括组织机机构代码码组织机机构名称称、经济济类型、行行业属性性、国别别、是否否为特殊殊经济区区企业、外外方投资

34、资者国别别、住所所营业业场所）一致的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入导入国际收支网上申报系统（银行版）；关键要素不一致的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入导入国际收支网上申报系统（银行版），同时将单位基本情况表组织机构代码证或特殊机构代码赋码通知营业执照外商投资企业批准证书等证明文件传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所营业场所所在地外汇局对关键要素进行修改。（二）对对于该申申报主体体的单单位基本本情况表表信息息在国际际收支网网上申报报系统（银银行版）中中存在，但但显示为为尚未经经过外汇汇局核查查，且与与该

35、申报报主体填填写的单单位基本本情况表表关键键要素一一致的，经经办银行行应将该该申报主主体的机机构联系系人、联联系电话话、传真真号码补补充录入入导入入国际收收支网上上申报系系统（银银行版）；关键要要素不一一致的，经经办银行行应在核核实后将将该申报报主体的的单位位基本情情况表修修改信息息录入导入国国际收支支网上申申报系统统（银行行版）。（三）对对于该申申报主体体的单单位基本本情况表表信息息在国际际收支网网上申报报系统（银银行版）中中不存在在的，经经办银行行应于本本工作日日内将该该申报主主体填写写的单单位基本本情况表表信息息录入导入国国际收支支网上申申报系统统（银行行版）。第十三条条申请请办理涉涉外

36、收入入网上申申报的机机构申报报主体应应在单单位基本本情况表表“申申报方式式”中选选择“开开通网上上申报”。经办银行应登录国际收支网上申报系统（银行版）开通该机构的网上申报，并将系统自动生成的管理员用户名、用户密码和生效日期等信息告知给该机构。该机构自自开通网网上申报报的第二二日起可可登录国国际收支支网上申申报系统统（企业业版）修修改管理理员密码码，并创创建业务务操作员员用户办办理国际际收支统统计申报报业务。该机构可可向经办办银行申申请关闭闭涉外收收入网上上申报业业务，经经办银行行应登录录国际收收支网上上申报系系统（银银行版）关关闭该机机构的网网上申报报，自关关闭网上上申报的的第二日日起，该该机

37、构应应通过纸纸质方式式办理国国际收支支统计申申报业务务。第十四条条单单位基本本情况表表关键键要素发发生变更更的机构构申报主主体，应应及时通通知其一一家经办办银行，并并提交本本操作规规程第十十一条规规定的材材料。该经办银银行对机机构申报报主体填填写的单单位基本本情况表表信息息与该申申报主体体提供的的组织织机构代代码证或或特殊殊机构代代码赋码码通知营营业执照照外外商投资资企业批批准证书书等证证明文件件进行核核对，核核对无误误后于本本工作日日内将材材料传真真或报送送至银行行所在地地外汇局局，由银银行所在在地外汇汇局转至至该申报报主体住住所营营业场所所所在地地外汇局局，住所所营业业场所所所在地外外汇局

38、应应于收到到材料后后的第二二个工作作日内进进行修改改。第十五条条银行行所在地地外汇局局应于当当日对国国际收支支网上申申报系统统（外汇汇局版）中中待核查查的单单位基本本情况表表进行行核查，发发现待核核查的单单位基本本情况表表要素素有误，应应在国际际收支网网上申报报系统（外外汇局版版）中直直接进行行修改。外汇局发发现已核核查的单单位基本本情况表表关键键要素有有误，应应通知该该机构申申报主体体住所营业场场所所在在地外汇汇局进行行修改。第十六条条境内内银行和和外汇局局应及时时在国际际收支网网上申报报系统中中对单单位基本本情况表表非关关键要素素的变更更进行修修改。第十七条条机构构申报主主体因注注销、更更

39、换组织织机构代代码而需需要停用用单位位基本情情况表时时，经办办银行应应向其所所在地外外汇局传传真或报报送需停停用的单单位基本本情况表表，勾勾选“单单位基本本情况表表停用”。所所在地国国家外汇汇管理局局分局（含含外汇管管理部，以以下简称称外汇分分局）负负责将停停用需求求汇总后后报国家家外汇管管理局。对对于外汇汇分局停停用需求求中住所所营业业场所为为其辖内内的机构构，国家家外汇管管理局直直接在国国际收支支网上申申报系统统（外汇汇局版）中中进行停停用处理理；对于于外汇分分局停用用需求中中住所营业场场所不在在其辖内内的机构构，国家家外汇管管理局将将该机构构信息发发至住所所营业业场所所所在地外外汇分局局

40、确认，并并根据住住所营营业场所所所在地地外汇分分局的意意见进行行停用或或者不停停用的处处理。第十八条条境内内银行和和机构申申报主体体应妥善善永久留留存纸质质单位位基本情情况表备备查。第三章涉外收收入申报报第十九条条解付付银行应应于涉外外收入款款项解付付之日（）后的的第一个个工作日日（）中中午：前，将将相应的的涉外收收入基础础信息按按照国家家外汇管管理局数数据接口口规范的的要求从从银行自自身计算算机处理理系统导导入国际际收支网网上申报报系统（银银行版）。结汇中转转行应于于涉外收收入款项项结汇之之日（）后的的第一个个工作日日（）中中午：前，将将相应的的涉外收收入基础础信息按按照国家家外汇管管理局数

41、数据接口口规范的的要求从从银行自自身计算算机处理理系统导导入国际际收支网网上申报报系统（银银行版）。第二十条条不结结汇中转转行在以以原币方方式向解解付银行行结汇汇中转行行划转涉涉外收入入款项时时，应将将原始信信息及时时、准确确、完整整地逐笔笔传送到到解付银银行结结汇中转转行，该该原始信信息应能能够表明明该笔款款项为境境外款项项。解付付银行结汇中中转行收收到该笔笔款项后后按照本本操作规规程第十十九条的的规定办办理涉外外收入申申报。第二十一一条采采取福费费廷、出出口押汇汇、出口口保理等等方式办办理涉外外收入的的，应按按以下规规定办理理：福费廷、出出口押汇汇、出口口保理等等业务在在境内未未发生转转让

42、时，办办理福费费廷、出出口押汇汇出口保保理等业业务的境境内银行行应在收收到境外外款项时时通知申申报主体体办理涉涉外收入入申报。福费廷、出出口押汇汇、出口口保理等等业务在在境内发发生转让让时，原原始经办办银行应应及时跟跟踪境外外到款情情况；境境内受让让银行应应于收到到境外款款项的当当日将收收款日期期、币种种金额等等信息以以书面形形式通知知原始经经办行。原原始经办办行收到到书面通通知后，应应按书面面通知中中的收款款日期生生成申报报号码，并并于本工工作日内内通知申申报主体体办理涉涉外收入入申报。第二十二二条涉涉外收入入纸质申申报流程程：（一）解解付银行行结汇汇中转行行应在涉涉外收入入款项解解付结结汇

43、之日日，通知知申报主主体在五五个工作作日内办办理涉外外收入申申报（通通知内容容应包括括其自身身计算机机处理系系统自动动产生的的该笔涉涉外收入入款项的的申报号号码和该该收款人人应于何何日前完完成该笔笔涉外收收入申报报等相关关信息）。（二）申申报主体体应在解解付银行行为其解解付之日日后或结结汇中转转行为其其结汇之之日后五五个工作作日内，按按申报单单背面的的填报说说明逐笔笔填写涉涉外收入入申报单单，并并交解付付银行结汇中中转行。（三）解解付银行行结汇汇中转行行收到申申报主体体提交的的涉外外收入申申报单后后，应于于本工作作日内对对其进行行审核，审审核的主主要内容容为：申报报主体是是否错用用了其他他种类

44、的的凭证；申申报主体体是否按按填报说说明填写写了所有有内容；申申报主体体申报的的内容是是否与该该笔涉外外收入业业务的相相关内容容一致。（四）解解付银行行结汇汇中转行行审核发发现有误误，应于于本工作作日内与与申报主主体核实实后直接接在原涉涉外收入入申报单单上进行行修改并并在修改改处签章章，或者者将申报报单退回回申报主主体。（五）申申报主体体应于申申报单退退回的当当日对解解付银行行结汇汇中转行行退回的的申报单单进行核核实。核核实有误误，则在在原申报报单上进进行修改改、在修修改处签签章并及及时退回回经办银银行；核核实无误误，则以以书面形形式说明明原因并并连同原原申报单单一并及及时退回回经办银银行。（

45、六）解解付银行行结汇汇中转行行审核无无误后，应应在涉涉外收入入申报单单“申申报主体体留存联联”上加加盖银行行业务印印章。“银银行留存存联”由由境内银银行按规规定留存存；“申申报主体体留存联联”退回回申报主主体。解解付银行行结汇汇中转行行应于申申报主体体申报之之日（）后的的第一个个工作日日（）内内将申报报信息录录入或导导入国际际收支网网上申报报系统（银银行版）。第二十三三条机机构申报报主体可可以通过过国际收收支网上上申报系系统（企企业版）完完成涉外外收入申申报，并并可以不不填写纸纸质涉涉外收入入申报单单。选选择网上上申报方方式的申申报主体体仍可以以通过纸纸质申报报方式完完成涉外外收入申申报。第二

46、十四四条涉涉外收入入网上申申报流程程：（一）对对于以网网上申报报方式办办理涉外外收入申申报的机机构申报报主体，国国际收支支网上申申报系统统（银行行版）自自动将其其单位位基本情情况表信信息和涉涉外收入入基础信信息发送送到国际际收支网网上申报报系统（企企业版）。（二）涉涉外收入入款项的的机构申申报主体体应在解解付银行行为其解解付之日日后或结结汇中转转行为其其结汇之之日后五五个工作作日内，通通过国际际收支网网上申报报系统（企企业版）完完成涉外外收入申申报。（三）解解付银行行结汇汇中转行行应在本本工作日日营业结结束前对对前一个个工作日日的网上上涉外收收入申报报信息进进行审核核。审核核的主要要内容为为申

47、申报主体体是否按按填报说说明填写写了所有有内容；申申报主体体申报的的内容是是否与该该笔涉外外收入业业务的相相关内容容一致。（四）对对审核无无误的申申报信息息，解付付银行结汇中中转行予予以审核核通过；对审核核未通过过的申报报信息，解解付银行行结汇汇中转行行应在系系统中标标注原因因，要求求申报主主体核实实。申报报主体应应于当日日对未通通过银行行审核的的涉外收收入申报报信息进进行核实实，并在在系统中中对错误误信息进进行修改改或对核核实无误误的说明明原因。（五）申申报主体体发现所所报送申申报信息息有误时时，应及及时通过过国际收收支网上上申报系系统（企企业版）修修改该申申报信息息。第二十五五条通通过境外外汇路进进行的境境内款项项划转，应应由款项项原始汇汇出银行行在报文的的场场填写原原始汇款款行信息息。对于于不通过过系系统的银银行，应应比照格式式发送报报文，将将原始汇汇款行信信息传递