投资发展部1投资管理制度.docx

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1、 d（）6365.nel 天大文档在线。0： 744421982Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.一大连铁笼实业股份对外投资管理制度第一章总那么。条第一条 为规范公司对外投资管理，加强对外投资工程的实施管理和评估带格式的：工程空型空提高资本运作效率，保证资本运营的平安性及收益性，维护股东和公司的利益，根 据公司法、公司章程等相关法规的规定，特制定本管理制度。条第二条 本制度适用于大连铁龙实业股份（以下简称集团公司） 及所属全资子公司的全部对外投资行为。条第三条对外投资定义本制度所指的对外投资

2、是依据国家有关政策和法规，集团公司系统内的法人以 资金、实物资产、无形资产及其他资本形式，对该法人之外的自然人、法人所进行带格式的：项U符号和编号带格式的：项U符号和编号带格式的：工程符号和编号J带格式的：工程符号和编号的投资。条第四条对外投资主体及其管理1 .集团公司作为对外投资主体，对集团公司的对外投资实行管理。2 .对外投资主体根据公司法等有关法规以其出资额对受资的自然人、法人 承当有限责任。3 .集团公司对包括资本投入、对外投资经营、对外投资管理、获取收益在内的 对外投资活动全过程实行管理。条第五条对外投资管理原那么集团公司对外投资实行集中决策，统一管理，授权经营，讲求效益的原那么。条

3、第六条对外投资类型0 x0007 0 x0007 0 x0007 0 x00071. 集团公司及所属子公司对集团公司系 统内法人股或资产所进行的股权投资和产业工程投资；瓯2. 集团公司以及所属子公司对第三方自 然人、法人的股权、资产所进行的股权投资和产业工程投资；30先瓯短期投资。指购买企业债券、金融债券 或国库券以及特种国债等。天天文植在找海企业管理4A广告筹划最全境产筹划资料大全QQ： 744421982Q_)8JQ_)OO7 0 xOOO7 0 x00072. 根据设计的资产清盘或资产债务重组 方案，集团公司和投资开展部会同有关责任方、债权方、注资方，拟定资产清盘或 资产债务重组方案；0

4、油厢丽资产清盘或资产债务重组方案须经各 有关方面(包括国有资产管理部门)，签字达成一致协议，始发生法律效用。0 x0007 0 x0007。x0007 0 x00074.根据已具法律效用的资产清盘或资产 债务重组方案，集团公司或投资开展部根据资产隶属关系，对方案所涉及的资产减 损、资产缩水等投资资产进行产权认定。第五章 对外投资工程的评估与审查管理珠第二八受集团公司对外投资工程评估与审查管理，应坚持公正、客观、 带格式的：工程符*? 科学的原那么，通过认真的调查研究，运用科学的评估审查方法开展工作。跺第二士九条集团公司对投资工程进行评估审查的职能部门是投资开展部。投资开展部负责组织对集团公司及

5、所属子公司对外投资工程实行事前、事中和事后 的评估。跺第三土条集团公司及所属子公司对外工程评估审查的依据：1 .符合国家产业政策及相关政策规定；2 .符合公司的开展战略及投资战略；3 .工程的批准文件、合同、协议等文件；4 .工程的可行性研究报告、商业计划等文件；5 .国家有关评估、评价、论证的规定、方法及参数；6 .集团公司有关业务管理规定和方法。0条第三十一条对外投资工程所涉及的工程与资产评审,可聘请国内外从事本，带格式的：工程符号和编号行业办理各类工程评估审计业务、具有评估资质的资产评估师事务所和会计师事务 所及对外投资咨询公司。需要经评估与审查的工程与资产，投资开展部负责组织提 供以下

6、文件、资料：0 x0002 6. 1.法人身份证明文件:营业执照复印件；第4页/总页gQQON酊2. 企业章程；0 x0002 6. 3.投资工程承当单位前两年的年度及本年度近期的财务报表：资 产负债表，利润及利润分配表，现金流量表；。一大。3-6-4.投资工程的政府批准文件；O x0002 6. 5.出口许可证以及进出口经营权批准文件；0 x0002 6. 6.投资工程建议书和可行性研究报告；0 k0002 6.7. 商业计划；0 x0002 6. 8.投资工程承当单位的主营产品及其市场营销情况。3002U对外投资工程评审所需耍的其他材料。条第三十二条投资工程评估审查，应当根据相关投资工程单

7、位不同的资信情 况、经济实力、偿债能力和工程的不同规模、经济效益、风险程度等因素，由投资 开展局部别确定评审的内容和重点。对于资信状况良好，经济实力强的相关投资项 目单位和一些规模不大，产品技术、工艺比拟简单、风险较小的工程，可以适当简 化评审内容。条第三十三条对于大型对外投资工程,应评审以下内容：0_及瓯匠OrOO眸1000? 1. 市场与规模分析；0000Q0 JQf 000 JQf 00Q72. 生产条件评审；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO73. 技术评审；10瓯财务效益评审；D厢（吟管理、技术团队的评审；QfQQQJQf0QQJQfQQQJQfQQQ76.

8、 风险评估。条第三十四条评估审查总结。对外投资工程的评审结论应包括以下但不限于 内容：0_央8a1）007 0 xOOO7 0 xOOO7L 有关工程的各种文件、资料是否合法、 有效、齐备；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO72.投资工程所涉及单位的资信情况、经济 实力、负债情况、履约条件、还款期内的财务状况预测、偿债能力、还款保证；第4页/总页Q_8JQ_2)OO7 0 xOOO7 0 xOOO73. 投资工程采用的技术、设备是否先进、 适用、可靠，产品是否适销对路，市场状况分析；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO74. 投资工程在经济上是

9、否合理，其财务效 益、创汇效益情况如何，支付方式是否可靠；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO75. 投资工程方案和投资工程方式的选择 和决策是否得当；0 -0007 0 x0007 0 x0007 0 *00076. 对 是否同意该工程提出结论性意见和 建议。0条第三十五条对外投资工程的事前评估形成评估报告,报集团公司总经理审 查批准；授权范围以上的对外投资工程，评估审查报告须提交集团公司董事会审定。0条第三十六条投资开展部负责组织对对外投资工程实行在途投资管理，提出 后评审意见。条第三十七条有关对外投资工程评审的各种资料、文件、领导批示、评估审 查报告、对合同、协议

10、的意见，后评估报告等评审材料由投资开展部统一归档管理, 妥善保存。条第三十八条对外投资工程评审过程中,凡涉及有关企业的商业秘密、技术 秘密的各种数据、资料，有关联的评审人员应当负责保密。第六章 工程组管理带格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号跺第三土九条投资开展部对外投资工程管理组织模式为工程组负责制。条第四十条工程组的组织形式。1 .工程组成员由投资开展部与相关职能部门、涉及工程的分、子公司人员组成。2 .相关职能部门、涉及工程的分、子公司参加工程组人员由其负责人指派， 工程工作内容上服从工程组安排，编制不独立其部门之外。3 .工程组负责人原那么上由投资开展部指派，特殊工程由集团公

11、司总经理直接指 派。条第四十一条工程组职责第4页/总页工程组对投资开展部经理负责，特殊工程可直接对总经理负责。其主要职责:1 .负责实施对外投资工程立项前调研及立项审批涉及工作；2 .负责实施对外投资项工程尽职调查、工程实施审批涉及工作;3 .负责对外投资工程实施过程组织及管理工作；4 .负责组织实施对外投资工程评审工作；带格式的：工程符号和编号带格式的：项LI符号和编号5 .对外投资工程的总结。0条第四十二条工程组负责人职责工程组负责人负责工程组的日常管理工作，直接对投资开展部经理负责，特殊工程可直接对总经理负责。其主耍职责：1 .负责编制工程工作大纲，组建工程组；2 .召开工程启动会议，组

12、织制订具体工作计划;3 .工程实施的计划、执行、检查、调整与处理;4 .定期向投资开展部经理或总经理汇报工作；5 .组织工程资料整理与归档。条第四十三条本章所指特殊工程是指：1 .重大战略性投资工程；2 .工程本身对公司开展会产生潜在重大影响；3 .工程投资金额在 以上；4 .公司认为属特殊工程的其他工程。第六章附那么0条第四十四条本制度由集团公司投资开展部负责解释,修改时由投资开展部带格式的：工程符号蝇1提出，总经理审核，董事会审批。0条第四十五条本制度自公布之日起实行。第4页/总3页附件附件1:投资工程前期筹划流程第1页/总3页附件2：投资工程实施流程时问投资开展部其他部门战略投资会议/总

13、经理/董事会第1页/总3页附件3：投资工程后续管理流程第1页/总3页。条第七条对外投资方式go瓯集团公司及所属子公司直接对外投资；0-*0000-*0000*0000*0007 2. 集团公司通过其所属子公司间接对外 投资。条第八条集团公司所属子公司无对外投资权。第二章职责分工。条第九条 集团公司对外投资管理实行在董事会领导下的集中统一的管理体，（带格式的：工程符号m制，对外投资的日常管理与决策由总经理直接负责，分别设立集团公司战略投资委 员会、总经理办公会战略投资会议和投资开展部。条第十条战略投资委员会为董事会下的非常设性机构，由董事组成，其主要职责是对公司中长期开展战略和重大投资决策进行研

14、究和审议。陈第士二心总经理办公会战略投资会议为总经理办公会议非常设机构，由 公司总经理、党委书记、副总经理、总经理助理、总监、相关职能部门和分子公司 负责人、投资开展部相关执行人员、外部顾问专家组成，其主要职责：厢山山的3及组织跟踪研究国内外宏观经济政策、行业开展态势、主要竞争者的战略动向，拟定公司开展规划、中长期开展规划和基本 竞争战略等重大事项；对外投资工程的立项审批，组织公司重大投资工程可行性研究，审议重大投资工程实施方案；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7研究涉及对外投资管理、经营中的重大 问题；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7

15、4.评定外派人选资格,推荐外派董事、经理人员；0-*000-0-*000-0-*000-0-0 5. 审议集团公司资产重组方案；拟定公司对外投资的预决算方案；拟定公司重大对外投资工程方案及重笫4页/总齐贝大融资方案；go瓯厢用goo*8. 战略投资方面其他事项。跺第二M投资开展部为集团公司对外投资管理的职能部门，负责集团公 司对外投资管理日常工作，其主要职责是：go厢筹划、拟定集团公司的对外投资管理体 制和管理方法；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO72. 拟定集团公司对外投资战略、年度对外 投资计划；0 xOOO7。*0007 0 xOOO7 0 xOOO73.负责

16、组织实施集团公司总部对外投资 工程的全部阶段工作；0 x0007 0 x0007 0 乂0001山。44. 负责组织子公司对外投资工程实施前 全部工作，指导子公司具体实施工程，并对工程运营期评审；Qf0QQ-7_0fQQQJ0f QQQJ0rQQQ75. 草拟集团公司年度对外投资总结报告； 0 X0007 0 X0007 0 x0007 0 x00076. 其他投资管理工作。条第十三条对外投资的审批权限。1 .集团公司及子公司使用自有资金或其他自筹资金对外投资，投资额在500 万元以下的投资工程（含500万元），由集团公司董事会授权总经理审查批准，向董 事会备案；（关联交易除处）2 .集团公司

17、及子公司使用自有资金或其他自筹资金对外投资，投资额在 500-4500万元（含4500万元）的投资工程，由总经理审查，董事会决定；3 .集团公司所属子公司所有对外投资批准权在集团公司，并由集团公司集中统 一管理，凡超过4500万元的对外投资须股东大会批准。4 .公司累计对外投资额不得超过公司净资产的50%按照对外投资授权管理制度，集团公司董事会、总经理、投资开展部有关对外 投资决策、审查、批复的文件等，是集团公司对外投资主体实行对外投资的法律依 据。笫4页/总齐贝带格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号格格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号第三章投资管理内容。条第十四条 对外

18、投资工程审批程序。1 .立项审批0 X0006 0 X0006 1) (1)投资开展部发现或投资机会信息或分、子公司， 提出投资建议确定潜在工程；0 x0006 0 x0006 1) (2)投资开展部对潜在工程分析评选,对拟立项工程进 行市场调研；0_x0006_0_x0006)旦 投资开展部编制工程建议书,报总经理办公会议战 略投资会议审批；0 x0006 0 x0006 1) (4)总经理办公会议战略投资会议批准立项的对外投资 工程作为集团公司储藏工程。2 .工程实施审批：0 X0006 1) (1)投资开展部对列入备选的对外投资储藏工程，选择工程对， 象，报总经理审查后，组织尽职调查；0

19、 x0006 2 ) (2)编制工程可行性研究报告及工程实施必须具备有关文件资 料。工程实施必须具备对外投资进度计划、商业计划、融资计划、对外投资配套条 件以及有关文件资料。对外投资可行性研究报告及有关文件是对外投资审查与批准 的必要条件。对外投资进度计划、商业计划、融资计划、对外投资配套条件以及有 关文件资料是对外投资审查与批准的充分条件。对外投资工程只有满足以上必要、 充分条件时，方可报总经理、董事会审查批准和实施；。一。6-39-(3)投资开展部负责组织工程的评审,并形成工程评估报告。3*4”3 集团公司投资开展部对授权总经理管理额度以下的立项项 目，根据其可行性研究报告、工程评估报告、

20、对外投资进度计划、商业计划以及有 关文件资料(所需文件、材料见以下第二十一条)，报总经理审批。0 x0006 5) (5)集团公司投资开展部对授权董事会额度以下的立项工程,经笫j页/总齐贝以上程序后，由战略开展委员会全体成员表决，半数以上通过的，由董事会最后审批。0 X0006 6) (6)集团公司投资开展部对授权股东大会额度的立项工程，经以 上程序后，由董事会审议后，由股东大会批准。条第十五条经审批同意的对外投资工程,由投资开展部根据投资方案确定的对外投资方式，设定股权投资、产业投资合同、协议等法律文件，监控各对外投 资主体与集团公司内或集团公司外的有关部门、机构准备或履行相关的法律手续等

21、对外投资具体事项。条第十六条根据对外投资授权,投资开展部依据有关法律规定为集团公司 承办有关对外投资单位签订股权投资、产业投资合同、协议事项。集团公司及其所属子公司对外股权投资和产业投资合同、协议签署前，均须经投资开展部按照资产运作、股权交易、融资规范以及所涉及的法律要求进行审核同 意，并经与集团公司法律人员会审后，经总经理、集团公司董事会批准后方可签署。股权投资和产业合同、协议的正本，属集团公司直接对外投资的，由集团公司存档，副本留投资开展部；属集团公司所属子公司直接投资的，由集团公司、投资 开展部、子公司分别存档，正本留出资单位存档。条第十七条 经批准同意的对外投资工程,涉及到工程建设的，

22、由技术工程，带格式的：工程符号和编号部具体负责实施，按公司相关制度执行；涉及到融资事宜的，债务性融资由财务部负责实施，权益性融资由证券事务部负责实施，投资开展部予以配合，按公司相关 制度执行。条第十八条对外投资的经营管理0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO71. 在对外投资管理中,集团公司根据公 司法以及公司的相关管理制度，选派合适人选出任被投资企业的董事、经理等人 选。0 X0007 0 X0007 0 xOOO7 0 x00072. 集团公司投资开展部应会同经营管理 部门、人力资源管理部门、财务管理部门等职能部门建立健全被投资企业的管理模 式、组织体系和主要制度体系

23、。笫j页/总a贝gOQQjgOO07 0 xOOO7 0 xOOO73.投资开展部代表集团公司,根据对外股 权投资和产业投资的性质与比例了解、参与或主管相关对外投资单位的经营管理， 维护集团公司的对外投资权益。凡集团公司持股及合作开发工程未列入合并会计报表的，应通过委派人员以投 资者或股东身份参与合作和开展工作，并通过被投资企业的董事会及股东会贯彻集 团公司意图，掌握了解被投资企业经营情况，维护集团公司权益；委派人员应于每 季度向集团公司递交被投资企业资产及经营情况的书面报告，年度应随附董事会及 股东大会相关资料；因故无委派人员的，由投资开展部代表集团公司按上述要求进 行必要跟踪管理。带格式的

24、：工程符号和编号0 -0007 0-0007 0-0007 0 x00074.投资开展部是集团公司的对外投资职， 能管理部门，分别对在途投资工程、对外投资已经形成资产的工程实行管理。0 x0007 0 x0007 0 x0007 0 x00075. 按对外投资授权，对外投资立项批准 后，投资开展部按照第十四条规定的批准文件资料，办理对外投资启动程序。0 x0007 0 x0007 0 x0007 0 x00076. 实物资产以及土地使用权等无形资产 对外投资的，在对外投资立项批准后，须按程序由具有资质的资产评估事务所对相 关资产进行评估。评估认定有形资产与无形资产的法律证明文件，须经集团公司认

25、 定，评估结果报投资开展部核准。投资开展部核准文件，集团公司的认定批准文件, 以及有形资产与无形资产的评估法律证明文件，须在投资开展部存档并据此办理转 帐、转移手续，并向接受投资者索取出资证明、验资证明。瓯集团公司所属子公司，因不可预见因素 面临破产时，投资开展部将按法定程序负责资产重组。9-0000-)007 0 x0007 0 x00078. 集团公司所属子公司因故依法破产或 歇业、清盘时，由集团公司投资开展部会同集团公司有关部门组成清盘小组，按法 律程序负责清盘与债务重组。0 x0007 0 x0007 0 x0007 0 x00079. 投资开展部应定期向集团公司总经理、 董事会汇报，

26、并通报相关投资单位的重要会议、重大决议等对外投资资产产权变化 情况，及时掌握对外投资工程的开展动态。第4页/总3页函格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号0_央8Ho007 0 X0007 0 x000710.对外投资工程正式投入运营后,由集团公司经营管理部门负责日常运营管理。条第十九条对外投资的后续管理1.工程正式投入运营半年后，投资开展部负责收集工程运营数据，对投资工程 运营状况进行分析。( 1)经营管理部负责提供业务数据;财务部负责提供财务数据;(2) 技术工程部负责提供技术工程、固定资产数据； (4)审计部负责提供审计报告。2 .投资开展部根据运营状况分

27、析报告，对全资子公司提出维持、增资或出售建 议，对参股公司提出维持、增股和减持建议。3 .进一步操作建议经公司管理层审议后，由投资开展部负责具体执行。条第二十条对外投资的管理监督为减少对外投资风险，发挥对外投资效益，实现资本保值增值的目标，投资发 展部会同相关管理部门，在建立健全对外投资管理工作机制的基础上，对对外投资 工程及对外投资业务应实行标准、规范的管理与监督。管理监督的重点简述如下：0000Q0JQf000. 投资各方是否按合同、章程和国家有关， 规定及时足额地缴付资本金；.在经营期间,相关投资各方除依法转让外，有无以任何方式抽走资本金的行为，有无减少资本金的行为；。矢0007_0 *

28、0007OrOOOJ0rOOO73.相关投资单位有无转移、隐瞒财产、收 益，搞虚假亏损的行为；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO74.相关投资单位的负债情况及债务归还 能力；0 X0007 0 X0007 0 xOOO7 0 xOOO75. 相关投资单位的重大人事变动；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 x00076.相关投资单位执行国家财税制度的情 况；第4页/总3页q_)qqjq_007 0 xOOO7 0 x00077. 相关投资单位的利润分配方案是否按合同协议的规定执行，并及时划入我方帐户；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 x

29、OOO78.相关投资单位有无经营不善、管理混乱、铺张浪费、领导班子不力，造成连年亏损的情况；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO79. 相关投资单位将我方投资收益直接转增我方投资的，必须事先取得我方同意。我方投资占总投资25%以上或实际上拥有控股权的，在财务上应按权益法计算我方投资收益。0条第二十一条投资工程所需文件与材料,以及相应的投资档案管理投资开展部对每项对外投资，根据投资所涉及的范围，都须具有以下相应文件与带格式的：项FI符号和编号带格式的：项FI符号和编号材料，包括：0 x00070x00070xOOO70xOOO7L审批、立项文件；0 x00070xOOO7

30、0x00070x00072,对外投资工程可行性研究报告；0 xOOO70xOOO70xOOO70xOOO73.商业计划；O_xOOO7_O_xOOO7_O_xOOO7_O_xOOO7相关投资单位的法人身份证明文件:营 业执照复印件，相关投资单位为国有法人的，还应有产权登记证副本；0及瓯投资单位经审计的前两年的年度及本 年度近期的财务报表：资产负债表；年度利润及利润分配表；年度现金流量表；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO76. 债务结构和债权人明细表；10丽投资工程评估报告；0048.相关投资单位董事会所做出的相关投 资决议等有关文件；Q_0jgQ007 0 x000

31、7 0 x00079. 相关投资单位出具的我方投资证明书；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 x000710.有关资产评估事务所与会计师事务所 对我方或相关投资单位所出具的资产评估报告和财务审计报告；0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO7 0 xOOO71L有关律师事务所对我方或相关投资单 位所出具的法律意见书；投资分红方案报告；第4页/总多页0_央8Ho007 0 X0007 0 x000713.相关投资单位的企业章程；0 x0007 0 x0007 0 x0007 0 x000714,一切与本工程有关的重要文件材料和会议记录。以上文件、材料均属重大商业机密文件与材料

32、，须建立完整的档案管理与保密制度。为建立方便、快速反应的分析、监测和评价投资效益情况的投资信息系统，各投资主体需指定专门部门、专门人员管理上述文件与材料。条第二十二条建立健全对外投资信息反应系统带格式的：工程符号和编号投资开展部应建立健全标准、规范的对外投资管理与监督机制与体制。带格式的：工程符号和编号第四章对外投资资产产权界定及其管理0条第二十三条对外投资过程中发生的国有资产产权界定和产权纠纷,已有规定的，按国家有关规定办理。条第二十四条企业法人之间,企业法人与自然人之间，以本方法第三条规定 的资本形式的投资以及所形成的资产及其资产溢价，按照“谁投资、谁拥有产权” 的原那么处理。跺第二五条集

33、团公司以本制度第三条规定的资本形式投资所形成的无形资 产的溢价或折价归集团公司所有。琮第二土六金集团公司分别以本制度第三条规定的资本形式在资本一级和二 级市场的对外投资所形成的资产的溢价或折价归集团公司所有。条第二十七条集团公司将在适当时机,对集团公司所属各子公司占有、使用 集团公司的股权、有形资产以及无形资产资源，实行市场化有偿使用管理制度。根据所占股权，集团公司在对内、对外投资所形成的资产清盘、资产减损等资带格式的：工程符号和编号带格式的：工程符号和编号产负变动的投资资产产权界定及其管理，执行以下相应程序:0foQQ JQfOOQ RfOORf 00诉1. 投资开展部会同有资质的资产评估师 事务所和会计师事务所，对集团公司所属子公司在对内、对外投资中所形成的资产、 债务、税务做出评估;第4页/总3页