银行资产托管岗岗位职责（共8篇）.docx

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1、银行资产托管岗岗位职责（共8篇）第1篇：兴业银行资产托管部科技岗位招聘启事 2022兴业银行资产托管部科技岗位招聘启事 兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，总行设在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海 证券交易所挂牌上市（股票代码：601166）。兴业银行资产托管部成立于2005年2月，是总行设在上海的直属部门，全面负责兴业银行资产托管业务的运 作和管理。现因业务发展需要，我们诚挚地欢迎有志于金融创新、勇于接受挑战、德才兼备的人才加入我们的行列。 一、应聘人员基本条件 （一）年龄35周岁（含）以下，全日制211工程大学或985学校，计算

2、机或信息技术类专业毕业。 （二）研究生学历需具有1年以上金融市场相关工作经验，本科学历需具有3年以上工作经验，主要从事银行或金融行业科技系统业务需求分析、项目管理等工作。 （三）具有良好的沟通协调及组织管理能力，能承受一定的工作压力。 （四）遵纪守法，爱岗敬业，诚实守信，品行端正，工作责任心强，具有良好团队协作精神以及良好的职业道德和个人素质。 （五）具有资产托管业务相关科技工作经验（如从事相关研发管理、需求管理等）优先考虑。 二、招聘岗位 以下岗位工作地点均在上海，用工形式为本行正式用工。 （一）需求分析岗 1岗位职责 （1）根据托管产品、运营管理、总分行业务流程需要，进行业务需求的沟通、分

3、析、总结、编写，编写业务可行性分析报告等材料，并根据业务需求进行业务测试。 （2）针对业务流程、业务诉求，结合业务切入点，提出策略分析、技术实现、实施步骤的整体解决方案。 （3）根据本行、本部门及科技相关规范流程编写规范需求文档，并对需求实现流程的管理、推进和沟通。 （4）负责与行内外相关机构或部门沟通，承担客户协调、分行答疑等工作。 （5）承担数据分析、报表提取等相关职责。 2任职条件 （1）年龄35周岁（含）以下，全日制211工程大学或985本科及以上学历，研究生学历具备一年以上金融相关工作经验，本科学历具备三年以上金融相关工作经验。 （2）具备较强的沟通协调、表达、文字综合和分析能力。

4、（3）具备突出的业务需求分析、时间管理能力，具备承担多任务并行管理能力。 （4）了解国家及金融行业的业务规则，对金融市场有一定的了解和认识。 （5）身体健康，作风正派，具有良好的职业操守，较强的工作责任心、团队协作精神和应急处理能力。 （二）研发管理岗 1.岗位职责 （1）负责系统研发项目、维护需求的技术方案编写、沟通、评审、确定。 （2）负责与系统研发公司、相关部门等协调沟通工作计划、工作量评定、研发人员管理。 （3）参与重大、创新项目的技术可行性分析，负责相关谈判、合同制定等工作。 （4）承担部分技术架构分析和技术实现方案的制定，对业务系统的数据库、应用等技术平台进行综合评估。 （5）承担

5、研发过程中各团队之间的协调沟通，保障研发工作的同步推进。 2.任职条件 （1）年龄35周岁（含）以下，全日制211工程大学或985本科及以上学历，研究生学历具备一年以上金融相关工作经验，本科学历具备三年以上金融相关工作经验。 （2）熟悉系统研发的整体流程，具备较强的技术架构、流程设计能力，灵活掌握数据库语言、系统应用服务等配置调优技能。 （3）熟悉商业银行基本业务流程，具备良好的文字处理、沟通协调、分析判断能力。 （4）具有金融市场业务系统研发管理经验及相关工作经验者优先考虑。 三、应聘须知 （一）有意应聘者请于 2022年6月30日前将以下资料同时发送至邮箱,邮件请注明：主题为应聘兴业银行资

6、产托管部；邮件内容请附加应聘者简历、兴业银行应聘申请表及相关材料，并请按“姓名+应聘岗位”方式命名。应聘材料包括： 2.各类证明材料，包括最高学历、学位、专业资格证书、专业技术职称、身份证、外语等级证书等。 3.业绩证明材料，包括发表的论文或著作、成果证书、获奖证书等，其他应聘者认为对应聘该岗位有帮助的相关材料。 4.近期全身数码生活照片一张。 （二）经审查符合条件者，将另行通知笔试、面试时间和地点，未被录用人员的材料给予保密，恕不退还。 （三）应聘者对个人填报信息的真实性负责，如与事实不符，兴业银行有权取消其应聘资格。 第2篇：托管营运部核算助理岗岗位职责 托管营运部核算助理岗标准业务操作流

7、程-操作节点摘要 业务类型：数据读取类、场外交易录入类、基本信息录入类、凭证录入类、报表核对类 1.数据读取类： 1.1对账及权益数据读取 1.2 TA数据读取 1.3征税明细库读取 2、场外交易录入类 2.1银行间债券、银行间回购交易录入 2.2银行间债券或交易所债券分销交易录入 2.3定期存款交易录入 2.4开放式基金交易录入 2.5网下新股/新债交易录入 3、基本信息录入类 3.1债券品种信息录入 3.2基金品种信息录入 4、凭证录入类 4.1支付托管费凭证录入 4.2支付管理费/风险准备金/销售费凭证录入 4.3支付佣金凭证录入 4.4支付银行间结算费/手续费凭证录入 5、报表核对类

8、5.1资金调节表核对 托管营运部核算助理岗标准业务操作流程 核算助理岗位工作负责协助核算岗完成证券投资基金和公募类券商集合产品的部分估值相关工作。工作内容分为数据读取、场外交易录入、基本信息录入、凭证录入和报表核对五大类，十五个工作节点。具体工作内容如下： 1.数据读取类 1.1 对账及权益数据读取 操作时间：T日10点前 读取日期：T-1日 数据库： 上交所数据：ZQBD(证券变动)、ZQYE（证券余额）、QTSL（其他数量）、JSMX（结算明细） 深交所数据：SJSGF（深交所股份）或GF（股份）、SJSDZ（深 交所对账）或DZ（对账）、SJSFX(深交所发行)SJSFW(深交所服务)、

9、SJSGB(深交所广播) 操作流程： （1）将上述数据库由业务网盘复制至本地文件夹。上交所数据在网盘“清算数据”中，深交所数据在网盘“行情数据”中； （2）在核算系统接口数据管理模块读取上述数据。读取日期为T-1日，上海、深圳数据分开读取。数据读取类型为两地交易数据，其中读取深圳数据时需选择“单套账显示”； （3）处理T-1日数据。 1.2 TA数据读取 操作时间：T日14点前 读取日期：T日 数据库：TA数据库 操作流程： （1）选择TA数据读取路径； （2）读取TA数据。 1.3征税明细数据读取 操作时间：T日14点前 读取日期：T日 数据库：ZXMS+日期(深圳征税明细)、ABCSJ+结

10、算单元(上海征税库) 操作流程： （1）选择征税明细库数据读取路径：行情数据-日期文件夹； （2）修改深圳征税明细库名称，删除ZXMS后的日期； （3）在核算系统接口数据管理模块读取上述数据。读取日期为T日，数据读取类型为两地所有数据，选择“单套账显示”； 2、场外交易录入类 2.1银行间债券、银行间回购交易录入 操作时间：T日14:00-17:00 操作流程： （1）在估值系统-接口数据管理-API接口数据-API接口数据处理中，每半小时按产品点击“浏览”按钮，分别刷新银行间债券交易和银行间回购交易一次； （2）对刷新到的银行间债券回购交易记录，交易信息完整的，点击“分发”按钮后，请核算复核

11、人员审核该条交易记录； （3）对刷新的银行间债券回购交易记录，交易信息不完整的，先维护债券品种信息（按3.1债券品种信息录入执行），审核后点击“分发”按钮，请核算复核人员审核该条交易记录。 2.2银行间债券或交易所债券分销交易录入 操作时间：T日14:00-17:00 操作流程： （1）在电子传真中找到债券分销协议； （2）对所分销的债券，系统中已存在该债券品种信息的，在估值系统-业务凭证管理-业务数据维护-银行间债券中维护以下信息： 成交编号：按YYYYMMDD+三位数字序列号维护，如20220804001； 债券代码：按债券品种信息中的6位债券代码维护； 业务类型：银行间债券分销选择“承销

12、”，交易所债券分销选择“交易所承销”； 交易日期与交割日期：按分销协议中约定的日期维护； 银行账户：双击选择银行存款科目； 债券类型：双击选择债券类型科目，科目性质必须与债券品种中的债券类型一致； 结算费：上清所银行间债券分销需维护150元结算费，其他债券分销无结算费； 成交数量：按分销协议中的分销数量维护。数量等于成交金额/面值； 成交金额：对利息冲减成本的债券，成交金额=清算金额-所含利息； : 对利息不冲减成本的债券，成交金额=清算金额； 所含利息: 对利息冲减成本的债券，点击自动计算利息金额； : 对利息不冲减成本的债券，所含利息为0； 清算金额：按分销协议中的清算金额维护。 （3）对

13、所分销的债券，系统中没有该债券品种信息的，先维护债券品种信息（按3.1债券品种信息录入执行），审核后按2.2第（2）条操作； 2.3定期存款交易录入 操作时间：T日14:00-17:00 操作流程： （1）在电子传真中找到定期存款协议； （2）在估值系统-业务凭证管理-业务数据维护-存款业务中维护以下信息： 存单编号：按YYYYMMDD+三位数字序列号维护，如20220804001； 业务类别：选择定期存款； 业务日期/凭证日期/到期日期：按定存协议中的日期维护； 存款金额：按定存协议中的存款金额维护； 存款收益：存款收益=存款金额*计息利率/360天*计息天数； 计息天数：按定存协议中的存款

14、天数维护； 计息利率：按定存协议中的计息利率维护； 贷方科目：双击选择银行存款科目； 存款投资科目：选择与存款银行一致的定期存款科目； 应收利息科目：选择与存款银行一致的应收利息科目； 利息收入科目：选择定期存款利息收入科目； 银行总行：选择存款银行的总行名称； 托管资格：与投资监督人员确认该存款银行是否具备托管资格后，选择有资格或无资格。 2.4开放式基金交易录入 操作时间：T日9:00-17:00 操作流程： （1）在电子传真中找到开放式基金成交确认单； （2）在估值系统-业务凭证管理-业务数据维护-开放式基金中维护以下信息： 申请日期：按基金成交确认单中的申请日期维护； 基金代码：按基金

15、成交确认单中的基金代码维护； 业务类别：按基金成交确认单中的类别选择申购/赎回/分红/转换； 申购业务： 在申请信息中维护凭证日期，日期为申请当日。维护申请金额和交易费用（无费用则为空），在划付银行中选择银行存款科目； 在确认信息中维护凭证日期，日期为基金确认日。按基金确认单维护成交金额、成交数量、交易费用、单价。贷方科目选择开放式基金申购款的清算款科目； 赎回业务： 在赎回确认中维护凭证日期，日期为基金确认日。按基金确认单维护成交金额、成交数量、交易费用、单价。借方科目选择开放式基金赎回款的清算款科目； 在赎回到账中维护凭证日期，日期为基金到账日。维护到账金额和交易费用（无费用则为空），在划

16、付银行中选择银行存款科目； 分红业务： 在红利到账（转份额）中维护凭证日期，日期为红利转投确认日。按基金确认单维护红利金额、红利数量、交易费用（无费用则为0）、单价。借方科目选择该基金的投资科目。收益截止日为红利确认日； 转换业务： 该基金转换业务是指场外开放式基金转为场内基金的业务，场内基金转换不在此维护。 在确认信息中维护凭证日期，日期为转换确认日。按基金确认单维护转入金额、转入单价、转出数量、转入数量、交易费用（无费用则为0）。贷方科目选择转出的基金投资科目。 2.5网下新股/新债交易录入 操作时间：T日9:00-17:00 操作流程： （1）在电子传真中找到网下申购新股/新债划款指令；

17、 （2）在估值系统-业务凭证管理-业务数据维护-新股业务中维护以下信息： 申请日期：按划款指令日期维护； 证券代码：按划款指令中的证券代码维护； 证券名称：按证券代码对应的证券名称维护; 证券品种：按证券类型维护股票/可转债/可交换债/企业债/国债； 业务类型：在申购日维护“申购”，在中签日维护“网下中签”； 新股、新债申购： 在申购信息中维护凭证日期，日期为申购当日。按划款指令维护申购金额，划款银行选择银行存款科目，其他应收科目维护场外新股/新债申购股款科目，计息利率维护0； 网下中签： 在咨询平台中查询证券网下中签公告； 在中签信息中维护凭证日期，日期为证券中签日期。按中签公告维护中签金额

18、、中签数量。其他应收科目维护场外新股/新债申购股款科目； 未中返还： 保存中签信息后，核对系统自动生成的中签返款金额是否与中签公告中一致。 3、基本信息录入类 3.1债券品种信息录入 操作时间：T日9:00-17:00 操作流程： （1）在资讯平台查询债券基本信息； （2）在估值系统-数据维护管理-公用信息维护-债券品种信息中维护以下信息： 债券代码：按六位代码维护。对于原始代码多于6位的债券，按附件中的编码规则缩位后维护； 债券名称：按债券市场代码对应的名称维护； 发行价格：以面值100元维护； 票面金额： 无提前偿还本金的债券，票面金额=发行价格； 有提前偿还本金条款的债券，票面金额=发行

19、价格-每次偿还本金比例。提前偿还本金信息在“设臵票面金额”中维护； 债券类别：按资讯平台中的债券类别维护。企业债券与公司债统一维护企业债券，短期融资券与超短融券统一维护短期融资券； 利率类型：按资讯平台中的利率类型维护。除固定利率外，累进利率与浮动利率均维护浮动利率（浮动利率界面需维护分段起止日期和启用日期）； 交易市场：按资讯平台中的利率类型维护。同时在交易所和固定收益平台上市的债券，分别维护债券品种信息。上清所银行间债券与中债登银行间债券均维护银行间； 上市地点：与交易市场一致； 市场代码：按债券原始代码维护； 计息方法： 交易所债券计息方法为：按实际天数计息/365计息； 银行间债券计息

20、方法为：按实际天数计息； 付息次数：付息次数=年付息频率*债券期限 付息方式：付息方式=年付息频率 权益信息： 无含权信息的债券维护：不含权； 含权益信息的债券维护：回售权或其他权益； 付息方式与到期付息方式： 年付息次数等于一次的债券，付息方式为按实际天数付息； 年付息次数大于一次的债券，付息方式为按平均值付息。 3.2基金品种信息录入 操作时间：T日9:00-17:00 操作流程： （1）在资讯平台查询基金基本信息； （2）在估值系统-数据维护管理-公用信息设定-基金信息中维护以下信息： 系统代码：基金6位市场代码; 市场代码：与系统代码一致； 基金名称：基金全称； 基金类型：按资讯平台中

21、的基金类型维护； 市场： 开放式基金：场外； LOF基金：场外/深圳； ETF基金：场外/上海/深圳 基金公司：基金管理公司全称； 投资对象：按资讯平台中的基金投资对象维护。 4、凭证录入类 4.1支付托管费凭证录入 操作时间：收到划款指令当日 操作流程： （1）确认划款指令中付款日期和金额； （2）在估值系统-业务凭证管理-规模收入管理-支付托管费中维护以下信息： 选择起止日期，跨度期间按月； 支付日期：划款指令日期； 点击查询匡算记录，获得已匡算未销账的托管费金额； 输入支付金额后，保存； （3）在估值系统-业务凭证管理-生成业务凭证中生成“支付托管费”凭证； （4）在财务系统-账簿管理-

22、应付托管费科目中检查凭证冲销金额与计提金额是否一致。 4.2支付管理费/风险准备金/销售费凭证录入 操作时间：收到划款指令当日 操作流程： （1）确认划款指令中付款日期和金额； （2）在财务系统-凭证管理-凭证录入中录入手工凭证： 支付管理费/风险准备金凭证： 借：应付管理费（管理费金额） 借：应付管理费（风险准备金金额） 贷：银行存款 支付销售费凭证： 借：应付销售费 贷：银行存款 （3）在财务系统-账簿管理-应付管理费/销售费科目中检查凭证冲销金额与计提金额是否一致。 4.3支付佣金凭证录入 操作时间：收到划款指令当日 操作流程： （1）确认划款指令中付款日期和金额； （2）在财务系统-凭

23、证管理-凭证录入中录入手工凭证： 支付佣金凭证： 借：应付佣金（上海席位） 借：应付佣金（深圳席位） 贷：银行存款 （3）在财务系统-账簿管理-应付佣金科目中检查凭证冲销金额与计提金额是否一致。 4.4支付银行间结算费/手续费凭证录入 操作时间：收到划款指令当日 操作流程： （1）确认划款指令中付款日期和金额； （2）在财务系统-凭证管理-凭证录入中录入手工凭证： 支付中债登银行间结算费凭证： 借：应付银行间债券结算费（中债登） 借：应付银行间回购结算费（中债登） 借：预提账户维护费或账户维护费（中债登） 贷：银行存款 支付上清所银行间结算费凭证： 借：应付银行间债券结算费（上清所） 借：应付

24、银行间回购结算费（上清所） 借：预提账户维护费或账户维护费（上清所） 贷：银行存款 支付中债登银行间交易手续费凭证： 借：应付银行间债券手续费（中债登） 借：应付银行间回购手续费（中债登） 贷：银行存款 支付上清所银行间交易手续费凭证： 借：应付银行间债券手续费（上清所） 借：应付银行间回购手续费（上清所） 贷：银行存款 （3）在财务系统-账簿管理-应付银行间费用科目中检查凭证冲销金额与计提金额是否一致。 5、报表核对类 5.1资金调节表核对 操作时间：T日15:00-17:00 操作流程： （1）完成上述1.1至1.3步骤操作后，在估值系统-业务凭证管理-生成业务凭证中生成以下凭证： 权益业

25、务凭证； TA业务凭证； 结转业务凭证； （2）在估值系统-综合报表管理-每日交易管理-清算调节表中第一次核对清算余额与核算余额差异； （3）分析差异原因，完成第2至第4步操作，第二次核对清算余额与核算余额差异； （4）如所有操作均完成后余额仍有差异，在核算助理岗每日工作检查表中写明差异原因。 第3篇：中国工商银行资产托管部 关规定进行。 实、准确和完整。 了托管人应尽的义务。 托管报告 中国工商银行股份有限公司（资产托管部）长集合资产管理计划2009年4季度报告中的主要财务指标、净值表现、的有关规定，不存在任何损害持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行公司集合资产管理业务实施细则（试行）及其他

26、法律法规和托管协议管过程中，严格遵守证券公司客户资产管理业务试行办法、证券证券股份有限公司在海通稳健成长集合资产管理计划的投资运作、资产证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）及其他法律法规的有本托管人依法对海通证券股份有限公司编制和披露的海通稳健成收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告进行了核查，以上内容真净值计算、费用开支等问题上，不存在任何损害持有人利益的行为，在2009年4季度，海通稳健成长集合资产管理计划的管理人海通2009年4季度，本托管人在对海通稳健成长集合资产管理计划的托各重要方面的运作严格按照证券公司客户资产管理业务试行办法、 二一年一月十八日 第4篇：银行资产托管业务简要

27、介绍 银行资产托管业务简要介绍 2022年9月 本文档状态记录 目录 第1章 概述 .4 1.1.资产托管定义（来源于百科） .4 1.2.资产托管业务分类 .4 第2章 银行的托管业务介绍 .5 第3章 资产托管业务及相关资格 .5 第1章 概述 1.1.资产托管定义（来源于百科） 资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。 1.2.资产托管业务分类 目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括以下几类： 1.证券投资基金托管 2.保险资产托管 3.社保基金托管 4.企业年金基金托管 5.

28、券商资产管理计划资产托管 6.私募基金托管业务 7.公募基金及专户产品托管业务 8.收支账户资金托管业务 9.理财产品托管业务 10.11.12.信托计划托管业务 商业银行人民币理财产品托管 QFII（合格境外机构投资者）、QDII（合格境内机构投资者）资产托管 第2章 银行的托管业务介绍 托管业务是商业银行的传统中间业务，其基本含义是在一段时间或一系列交易活动中承担保管标的资产的职责。合同中，合同标的资产称为委托资产，拥有委托资产的一方称为委托人，商业银行一方称作托管人。 银行托管业务范围通常包含以下具体的业务职责： l 安全保管委托资产； l 委托资产名下的资金清算和证券交割； l 监督委

29、托资产的投资运作； l 及时向有关部门和委托人报告委托资产的投资运作情况和相关信息； l 对委托资产的资产、负债及投资情况进行会计记录； l 按有关要求对委托资产持有的有价证券进行估值； l 客观公正地分析委托资产的投资运作情况，并向委托人提供相关分析信息； l 其他与委托资产托管相关的业务。 委托资产可以是资金、有价证券等，由于银行参与的托管业务常以特定来源、用途的资金作为委托资产，因而资产托管也被称为资金托管。 第3章 资产托管业务及相关资格 虽然托管业务是商业银行的传统表外业务，但我国当前政策环境下，绝大部分托管业务都需要相关主管部门颁发业务资格许可证才能实行。其中有些特殊的业务，如存量

30、房交易资金托管业务，由房产局具体实施，商业银行只是配合。托管业务没有统一的主管单位，而是依据业务委托资产的不同而设置不同的主管部门和业务资格，下面按照认证部门的差异整理了我国银行业从事的大部分托管业务。 1、由人民银行颁发许可的托管业务： （基础托管业务） 交易资金托管业务； 受托投资管理托管业务。 2、由银监会颁发许可的托管业务： （信托或类似经营形式相关托管业务） 信托资产托管； 社会保障基金托管资格。 3、由证监会颁发许可的托管业务： （基金、投资品、企业直接融资相关托管业务） 证券投资基金托管业务； 私募基金综合托管业务； 券商集合资产管理计划托管业务； 合格境外机构投资者（QFIIs

31、）托管业务。 4、由保监会颁发许可的托管业务： （保险相关托管业务） 保险资金托管资格。 5、由劳动和社会保障部颁发许可的托管业务： （养老金相关托管业务） 企业年金托管资格。 说明： 1、一些托管业务，如企业债资金托管业务、期货交易资金托管业务没有单独的托管业务资格认证，基本上只要与其业务性质相同（或者说委托资产主管部门相同）的所有托管资格 2、涉外的QFII托管业务资格还需要国家外汇管理局的认证。 第5篇：商业银行资产托管业务指引 商业银行资产托管业务指引 第一章 总 则 第一条 为规范和促进商业银行托管业务，根据中华人民共和国物权法、中华人民共和国合同法、中华人民共和国商业银行法、中华人

32、民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国信托法、中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规，制定本指引。 第二条 在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，以及商业银行下属或控股的其他从事托管业务的机构（以下简称“托管银行”）开展托管业务的，适用本指引。 第三条 本指引所称“托管”是为解决委托代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。 本指引所称“商业银行托管业务”（以下简称“托管业务”），是指托管银行基于法律规定和合同约定，履行资产保管职责，办理资金清算及其它约定的服务，并收取相关费用的行为。 根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、

33、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。 第四条 商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。 第五条 中国银行业协会在中国银监会指导下，实施托管业务的自律管理，并履行行业维权和行业协调职责，建立与监管机构或有关部门的沟通机制，参与相关决策论证，代表行业提出政策建议。 第二章 组织管理 第六条 法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。 商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。 第七条 为保障托管业务的独立性，有效控制业

34、务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。 第八条 商业银行开办托管业务应当具备以下条件： （一）有负责托管业务的专门部门或机构； （二）有充足的熟悉托管业务的专职人员； （三）具备保管托管财产的条件； （四）有营业需要的固定场所和软硬件设施； （五）有完备的托管业务系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统等； （六）具备保管财产、会计核算、资产估值、资金清算、投资监督能力及相应的应用系统； （七）建立相应的托管业务管理制度和健全的风险控制体系，包括托管业务管理指引、内部稽核监控制度、风险控制制度、岗位职责与操作规程、从业

35、人员行为规范等； （八）法律法规规定的其他条件。 第九条 对于不同的托管产品，托管银行可根据法律法规和合同约定承担下述全部或部分职责： （一）开立托管账户； （二）妥善保管托管财产； （三）执行资金划拨指令，办理托管财产的清算及交割事宜； （四）对托管财产的资产、负债等会计要素进行确认、计量，复核受托人或管理人计算的托管财产财务数据； （五）对托管财产的资金使用情况进行监督； （六）提供托管财产的相关托管信息； （七）提供与托管财产相关的增值服务； （八）保管托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料； （九）法律法规规定和合同约定的其他托管服务。 第十条 托管银行不得有以下行为： （一）将托管

36、财产与托管银行自有财产混同保管； （二）将不同的托管财产混同保管； （三）侵占、挪用托管财产； （四）进行不正当竞争； （五）非法利用内部信息谋取不正当利益； （六）法律法规和合同禁止的其他行为。 第三章 业务管理 第十一条 托管业务类别主要包括： 按服务对象分，托管业务的服务对象主要包括从事投融资活动、商事交易、公共事业、社会慈善及其他活动的企事业法人、行政单位、社团法人、其他组织或自然人。 按经济关系分，托管业务可分为服务于所有权转移的交易类资产托管业务，服务于所有权和经营权分离的余额类资产托管，以及其他业务。 按产品类别分，托管业务可分为证券投资基金产品托管、证券公司客户资产管理托管、保

37、险（放心保）资产托管、社会保障基金托管、企业年金基金托管、信托财产保管、银行理财产品托管、基金公司特定客户资产管理托管、股权投资基金托管、跨境投资产品托管、客户资金托管业务以及其他托管业务。 第十二条 托管银行开展托管业务，应根据不同产品类别与业务相关当事人签署合同，合同内容包含但不限于以下方面： （一）合同当事人的权利和义务； （二）托管财产类型； （三）托管银行提供的托管服务内容； （四）收费标准及支付方式； （五）托管合同有效期和合同终止方式； （六）违约责任和免责条款； （七）争议解决方式； （八）其他事项。 除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管银行不承担托管产品的合规性审查职责，

38、亦不对托管产品资金来源的合法合规性承担任何责任。 第十三条 托管银行应按法律法规和合同约定为托管财产开立资金托管账户。除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管业务存续期间的货币收支活动通过该账户进行。托管财产应与托管银行的自有财产及其托管的其他财产分离管理，相关资金划拨由托管银行执行。因托管财产投资需要而开立的证券账户、基金账户、债券账户、期货保证金账户其他账户，应根据相关法律法规的规定和托管合同的约定开立、管理和使用。 托管银行按照法律规定和合同约定对托管账户内的资金和证券履行保管职责，但对于已划转出托管账户的财产，以及处于托管银行实际控制之外的财产不承担保管责任。除法律规定或合同另有约定外

39、，托管银行不承担对托管财产所投资项目的审核义务。 第十四条 托管银行应依据有关法规和托管合同的约定，负责办理托管账户资金清算业务，托管银行不得非法擅自动用托管财产。 托管银行应规范资金清算操作，严格岗位授权制度，控制资金清算风险；并依照有关法规及托管合同规定，对托管账户的划款指令进行形式有效性审核。 托管账户发生的资金汇划费用等相关费用可从托管账户直接扣收。 第十五条 托管银行提供核算和估值服务的，应依照法律法规和行业规程，与相关当事人共同确定托管财产会计核算和估值原则；对于没有行业统一规则或创新类的投资品种，须与相关当事人协商统一核算、估值方法。 托管银行为各项托管财产建立单独的会计账务，对

40、托管财产的资产、负债等会计要素进行确认、计量，按照相关法规复核管理人计算的托管财产财务会计数据。 托管银行复核托管财产估值结果不一致的，应与受托人或管理人共同查找原因以达成一致；若最终不能达成一致，按受托人或管理人最终计算结果对外披露的，除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管银行不承担因此可能产生的法律责任。 托管银行应加强会计核算和估值风险防范，按国家有关规定建立复核、授权、对账、数据备份等制度，完整保存托管财产会计账册、交易记录等资料。 第十六条 托管银行提供监督服务，按照托管合同约定的监督内容和监督方式，可以对托管财产的投资行为、支付费用、分配收益情况等进行监督。 托管银行应当在托管合

41、同中约定，由相关当事人提供监督工作所必需的财产数据、关联信息等业务资料，相关当事人应承诺所提供的业务材料完整、准确、有效。托管银行发现管理人投资行为违反托管合同约定的，应进行提示，并按照监管部门的要求和托管合同的约定履行报告义务。 第十七条 托管银行提供信息报告服务，应当按照法律法规和托管合同的约定，向监管机构、相关当事人提供信息查询、报表和报告、绩效评估等服务。 托管银行提供托管报告服务，应当在托管合同中约定报告内容、报告方式和报告时间。监管部门对信息报告有明确要求的，托管银行应当按照监管部门要求履行相关信息报告义务。 第十八条 托管银行可以按照客户的要求，代为办理外包财产的会计核算与资产估

42、值、信息报告、投资者登记、监督、资金划拨、头寸管理、税务代缴等服务。 托管银行提供上述服务的，应当设立专门的团队和业务系统，并与原有托管业务团队和系统建立必要的隔离制度。 第十九条 托管银行可依法开展资金借贷和证券借贷业务，并制定严格的风险控制制度，防范流动性风险和操作风险；托管银行借贷资金和证券业务量应符合法律法规的规定。 第二十条 托管银行应按照市场化原则，基于业务承担的工作量和风险程度，综合考虑托管财产规模、托管服务内容、业务处理难易程度等因素，为客户提供有偿托管服务。托管费收费标准、计算方法和支付时间应在托管合同中明确列示。 托管费收费可参照银行业协会公布的托管费率指引，依法形成合理的

43、行业收费原则和标准；托管银行不得以免收托管费、减免委托人债务或承担有关费用等不正当竞争方式争揽客户。 第二十一条 托管银行选择转托管或次托管银行，应提前进行尽职调查，综合考察转托管或次托管银行的托管资格、财务状况、运作能力、技术、人员和风险控制等要素后进行选定。若转托管是由管理人或受托人发起决定的，应由管理人或受托人承担尽职调查责任。转托管或次托管银行应根据法规和合同的约定，与主托管银行建立信息交互机制，加强风险控制，接受监督，严格维护托管财产利益。 第二十二条 托管银行应按照规范高效、独立运作、确保安全的原则，建立托管业务系统，制定应急预案，并保证托管业务系统的各项硬件设备运行稳定，保证各软件应用系统数据处理的准确性、可靠性，保证托管信息数据的安全性和有效性。 第四章 风险管理 第二十三条 托管银行应根据法律法规的规定，制定托管业务风险管理的制度、程序和指引，建立科学合理、严密高效的内部控制体系，有效防范和化解