2023年银行业法律法规与综合能力考试考点汇总习题.docx

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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试考点汇总习题1 .当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方 法将风险转嫁出去。A.出售风险头寸B,购买保险C.互换D.期权E.准时结算【答案】：A|B|C|D【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。银行将自身的风险暴露 转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如 互换、期权等）等。2 .商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构成业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重于分析（）oA.期权风险B.重新定价风险C.收益率曲线风险D.基准风险【答

2、案】：B【解析】：缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重 新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利 率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）。同时，缺口分析 也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有 期权性风险的头寸在收入方面的变化。13.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦 X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务 持续运行。针对以上案例分析，以下描述正确的有（）oA.非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B.外包服务最终责任人依然是X银行C. X银行旨在通过业务外包来转

3、移操作风险D.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险E.业务外包本身也可能存在风险【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业 务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐 患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。14.根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应 当包括（）两个维度。A.内部评级和外部评级B.客户评级和监管分析C.客户评级和债项评级D.分行评级和总行评级【答案】：c【解析】：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第 一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评

4、级, 必须反映交易本身特定的风险要素。15.以下关于风险迁徙类指标的说法，正确的有（）。A.衡量商业银行风险变化的程度B.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率C.属于静态指标D.表示为资产质量从前期到本期变化的比率E.是风险监管核心指标的主要类别之一【答案】：A|B|D|E【解析】：风险迁徙类指标是风险监管核心指标的主要类别之一，用来衡量商业 银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。16 .以下关于缺口分析的理解正确的有（）0A.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感 性缺口B.某时间段的缺口乘以假定的利率变

5、动，得出这一利率变动对净利息 收入变动的大致影响C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】:A|B|C【解析】：D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产 生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净 利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上 升会导致银行的净利息收入下降。17 .商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A.火灾导致实物资产损失B.内部盗窃C.外部欺诈D.设备瘫痪E.交易过失【

6、答案】：A|B|C|D|E【解析】：A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业 银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银 行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E项，可以通过购买错 误与遗漏保险进行风险缓释。18 .以下关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的选项是（）oA.不应集中于同一业务B.不应集中于同一性质借款人C.可以集中于同一个借款人D.可以与其他商业银行组成银团贷款E.应当使自己的授信对象多样化【答案】:A|B|D|E【解析】：根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种 类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人

7、。商业银 行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式， 使授信对象多样化，从而分散和降低风险。19.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法 应当自行估计（）等风险因素。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.有效期限E.违约风险暴露【答案】：A|C|D|E【解析】:根据商业银行资本管理方法（试行），内部评级法分为初级法和高 级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险 暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。 20.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的 最突出的问题是（）oA.经营管理不善B.企业产品

8、质量不过硬C.企业职工知识水平偏低D.企业治理结构不完善【答案】：A【解析】：就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总 体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。21 .客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面？（）A,单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【答案】：A【解析】：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用 评级中，违约概率的估计包括

9、两个层面：单一借款人的违约概率; 某一信用等级所有借款人的违约概率。22 .商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）oA.声誉风险B.合规风险C.操作风险D.信用风险E.市场风险【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术, 通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融 消费需求。商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有： 信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。23 .以下关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的选项是（）。A.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计 事物的判

10、断之上B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、 业务开展等方面的相对独立性D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展 审计工作【答案】：A【解析】:独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独 立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内 部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业 务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻 挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部

11、审计人员在审 计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项, 客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事 物的判断之上。24 .信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A.银行存款余额不断减少B.高管人员没有履行个人义务C.关键的人事变动D.拖延支付利息，信用卡透支状况严重E.缺乏可见的管理连续性【答案】：A|D状况。A.现金流入与现金流出B.长期资产数量与长期负债数量C.敏感性资产数量与敏感性负债数量D.到期资产与到期负债E.流动性资产数量与流动性负债数量【答案】：A|D【解析】：商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现 金流入）与到期

12、负债（现金流出）的构成状况。3.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化 可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法 是（）。A.缺口分析B.敏感性分析C.压力测试【解析】:BCE三项属于客户非财务警示信号。25.假设违约损失率(LGD)为14%,商业银行估计预期损失率最大值 (BEEL)为10%,违约风险暴露(EAD)为20亿元，贝！J根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为()亿元。A. 1014.5B. 18.520【答案】：A【解析】：资本要求K=Max0, (LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA) =KX 12.5XEAD = Max0,

13、(LGD-BEEL)X12.5XEAD = Max0, (14%-10%) X 12.5X20 = 10 (亿元)。26.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成局部 和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、审计的频率为（）oA.每三年一次B.每两年一次C.至少每年一次D.至少每两年一次【答案】：C【解析】：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个 组成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。27.以下关于资本转换因子的说法，正确的选项是（）0A.某组合风险越小，其

14、资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额 表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险【答案】：D【解析】：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本， 风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五 步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以 计划授信额表示的组合限额。28.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效 率，表达管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）。A.净资产收

15、益率B.销售毛利率C.总资产周转率D,资产净利率E.资产负债率【答案】：A|B|D【解析】:盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体 现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括:销售毛利率; 销售净利率；资产净利率；净资产收益率；总资产收益率。 C项属于效率比率，表达管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠 杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的 偿债资格和能力。29.监管机构对于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）oA.银行生成的汇总风险数据能够满足内部需求以及监管问询的要求B.银行的数据加总流程能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适 应组织架构

16、变化和新业务C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力/危机情境下风 险管理报告的需要【答案】：C【解析】： 对于商业银行数据的灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风 险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情 境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指 能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业 务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能 力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了 “指定日期”，也就变 相要求了数据的灵活性。c项属于数据完整性的要求。30.商业

17、银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第 1年的违约率是0.8%,第2年的违约率是1.4%,第3年的违约率是 2.1%0三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A. 95.757%96.026%B. 98.562%92.547%【答案】：A【解析】：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率 为：(1 0.8%) X (1-1.4%) X (1-2.1%) =95.757%。31.根据监管要求，第三支柱市场约束有助于()。A.商业银行进行资产规模扩张B.保护公众知情权和公众利益C.增强银行经营和监管透明度D.发挥外部监督作用E.促进银行业稳健开展【答案】：B|

18、C|D|E【解析】：市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金 融机构经营和监管透明度，有效发挥外部监督作用，提高银行业整体 经营水平，实现持续、稳健开展。无论是从保护公众知情权和公众利 益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营 均具有重要意义。32.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为 损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类 贷款减少了 15亿元，那么该银行当期可疑类贷款迁徙率为（）。A. 40%25%B. 62.5%37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷

19、款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）义100%。其中，期初可疑 类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损 失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 10/（40 15） X 100% = 40%。33 .信用风险报告的职责有（）oA.应实施并支持一致的风险语言/术语B,使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间提供风险信息C.传递商业银行风险偏好和风险容忍度D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关

20、性的清醒认识【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：利用内部数据和外部 事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持; 保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、 外部监管部门、投资者报告。34 .如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信 用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）oA.增加B.降低C.不变D.负相关【解析】：如果资产组合中各资产存在相关性，那么风险分散的效果会随着各资产 间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数 为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果

21、较好。 35.综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内 控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括（）oA.辖内各类风险总体状况及变化趋势B.分类风险状况及变化原因分析C.风险应对策略及具体措施D.加强风险管理的建议E.开展趋势及风险因素分析【答案】：A|B|C|D【解析】：E项为风险报告的专题报告所反映的内容。36 .国际收支逆差与国际储藏之比超过（），说明风险较大。A. 80%100%B. 120%150%【答案】：D【解析】：国际收支逆差与国际储藏之比反映以一国国际储藏弥补其国际收支 逆差的能力，一般限度是150%,超过这一限度说明风险较大。37 .某一投资

22、组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重 为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,那么该投资组合的收 益率为（）。A. 6.6%2.4%C. 3.2%D.久期分析【答案】：B【解析】：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要 素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工 具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行 净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。4.在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比为核心负债期末 余额与总负债期末余额之比，该比率不得低于（）o20%A. 40%60%B. 80%【答案】：

23、CD. 4.2%【答案】：A【解析】：资产组合的预期收益率为：Rp = W1R1 + W2R2 = 8% X 0.3 + 6% X 0.7 = 6.6%。38 .以下关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）oA.无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务 或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或 其授权机构的监管B.银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的开展冲动，但由于 银行本身并不承当全部风险本钱，因此容易引发银行机构在信贷配置 方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下C.外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发 展产生深远的影响

24、D.银行业先天存在垄断与竞争的悖论E.为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的开展趋势，难以靠市场调节 自动到达适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由 准入与退出。需要政府适当干预和引导，对银行业的市场准入和退出 进行适当限制和管理。39 .关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，以下说法错 误的是（）oA.信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件 的发生B.除非由于信用保护出售方的原因，否那么合同规定的支付义务不可撤 销C.在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信

25、用衍生 工具终止D.允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠 地估计损失【解析】：采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执 行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求； B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否那么合 同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评 估的要求。40 .()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中 反映。A.原始损失数据B.诱因与控制措施C.关键风险指标D.资本情况【答案】：A【解析】：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险

26、指标、资本情况六个局部。41.商业银行市场风险内部模型的定量要求有（）。A.应采用历史模拟法计算VaR值B.至少每三个月更新一次数据C.置信水平采用99%的单尾置信区间D.市场价格的历史观测期至少为一年E.持有期为10个交易日【答案】：C|D|E【解析】：商业银行可使用任何能够反映其所有主要风险的模型方法计算市场 风险资本要求，包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡 洛模拟法等。商业银行应在每个交易日计算一般风险价值，使用单尾、 99%置信区间，历史观察期长度应至少为一年（或250个交易日）。 用于资本计量的一般风险价值，商业银行使用的持有期应为10个交 易日。42.2017年12月，

27、巴塞尔委员会发布巴塞尔HI最终方案，其主要内容包括（）oA.限制内部模型方法的使用B.引入杠杆率缓冲资本要求C.显著提高资本充足率监管标准D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E.重新校准资本底线要求【答案】：A|B|D|E【解析】：2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI：危机后改革的最终方 案（简称巴塞尔HI最终方案），新监管规那么将于2022年1月1日 起实施，其主要内容包括：提高信用风险与操作风险标准法的稳健 性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；限制内部模型 方法的使用；在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的 风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化

28、为标准法（SA-CVA）和基 本法（BA-CVA）；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线 要求。C项属于巴塞尔协议HI对资本监管的重要改进之一。43 .以下关于风险监管的说法，不正确的选项是（）。A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况 和银行机构自身的风险状况B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险 状况进行全面评估和监控C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操 作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险 八大类D.银行机构自身风险状况不包括分支机构的风险水平【答案】：D【解析】：D项，银行机构自身风险状

29、况既包括银行整体并表基础上的总体风险 水平，还包括其单一或局部分支机构的风险水平。44 .银行风险监管指标设计的核心是（）oA.行业监管B.合规监管C.法律监管D.风险监管【答案】：D【解析】：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾 分支机构，并形成分类、分级的监测体系。45.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充, 因为()。A. VaR值只在99%的置信区间内有效B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失【答案】：D【解析】： 市场风

30、险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。 VaR模型缺陷主要表现在两方面：VaR不能反映极端情况下非正常 市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷； 在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压 力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴 露。46 .记入交易账簿的头寸应当满足以下哪些基本要求？（）A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B,具有明确的交易市场秩序C.能够完全对冲以规避风险D.能够准确估值E.具有明确的持有目的【答案】：A|C|D【解析】：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险而持有的 金融工具和商品

31、头寸。交易账簿中的金融工具和商品头寸原那么上应满 足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完 全对冲以规避风险；能够准确估值；能够进行积极的管理。47 .在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产 生影响的因素有（）。A.企业所处行业B.清偿优先性C.企业的资本结构D.宏观经济周期E.担保情况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：工程因素，包括清偿 优先性、抵押品等；公司因素，指与特定的借款企业相关的因素， 主要是借款企业的资本结构；行业因素，企业所处的行业对违约损 失率有明显的影响；地区因素；宏观经济周期因素。48.为提高特

32、定资产组合的资本要求，国务院银行业监督管理机构可 采取以下哪些方法？（）A.调整风险权重、相关性系数、有效期限B.根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款 的集中度风险资本要求C.通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求D.根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况,提高个人 住房抵押贷款资本要求E.针对贷款行业集中度风险状况，确定局部行业的贷款集中度风险资 本要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】：国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有 效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内 容：根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地

33、方政府融资平台 贷款的集中度风险资本要求；通过期限调整因子，确定中长期贷款 的资本要求；针对贷款行业集中度风险状况，确定局部行业的贷款 集中度风险资本要求；根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房 的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。49.客户评级必须具有（）的功能。【解析】:核心负债比=核心负债期末余额/总负债期末余额*100%,该比率不 得低于60%o5.()是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比拟，以检 验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行 调整和改进。A.情景分析B.敏感性分析C.压力测试D.返回检验【答案】：D62.以下不属于用来主动对冲风险的金融产

34、品是()。A.期货B.外汇掉期C.期权D.国债逆回购A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等 级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率 D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内【答案】：A|C|E【解析】：客户评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户，即不同信用 等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够 准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估 计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。50 .

35、监管部门参与市场约束的作用表现在（）。A.实施惩戒B.指导市场参与者改进做法C.建立风险的处置和退出机制D.制定信息披露标准E.引导公众对银行业务的选择【答案】：A|B|C|D【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：制定信息披露标准和指 南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检 查机制，确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进 做法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最 终发挥作用。51 .以下哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类 别？（）A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丧失C.

36、银行员工窃取客户账户资金D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】：A|D|E【解析】：B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因 素”。52 .关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述 错误的选项是（）。A.操作风险不会对流动性造成显著影响B.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流 动性困难C.承当过多的信用风险会同时增加流动性风险D.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动【答案】：A【解析】：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计

37、划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流 动性缺乏，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。53 .国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）oA.管法人、管风险、管内控、提高透明度B.管法人、管风险、管制度、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】：A在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理 机构提出了 “管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、开展与监管实践，是对当前我 国银行监管工作经验的高度总结。

38、54 .商业银行资本可以用来（）等。A.缓冲意外损失B.保护银行的正常经营C.为银行的注册提供启动资金D.吸收银行的经营亏损E.为存款进入前的经营提供启动资金【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银 行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、 组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益 和增强银行体系平安性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损 失。55.根据财政部金融企业不良资产批量转让管理方法，金融企业批 量转让不良资产的范围不包括（）oA.抵债资产B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的

39、贷款C.个人贷款D.已核销的账销案存资产【答案】：C【解析】：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以 下不良信贷资产和非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可 疑、损失类的贷款；已核销的账销案存资产；抵债资产；其他 不良资产。56.关于国别风险预警和应急处置，以下说法错误的选项是（）。A.加强风险预测需要增加应急预警系统风险防范的主动性、前瞻性、 有效性B.对应急预警体系开展更新和调整应遵循控制为主、预防为辅的原那么C.预警等级应有完整严格的书面制度D,应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责 处置【解析】:B项，在系统运行过程中，应当根据经验与实际运行

40、结果，本着预防 为主、控制为辅，加强事前预测、减少事后管理的原那么，对应急预警 体系开展更新和调整，增强风险预测能力。57.商业银行进行风险加总，假设考虑风险分散化效应，应基于 实证数据，且数据观察期至少覆盖 完整的经济周期。（）A.短期；一个B.长期；两个C.长期；一个D.短期；两个【答案】：C【解析】：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互 传染。假设考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期 至少覆盖一个完整的经济周期。否那么，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。58 .以下各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A.债务未能如期归还造成的风险B.金

41、融资产价格波动带来的风险C.员工操作不当造成的风险D.结算过程中发生的结算风险E.国家政局变动引发的风险【答案】:A|D【解析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双 方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B 项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。59 .考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判 断？（）A.行业风险B.管理层风险C.生产与经营风险D.宏观经济、社会及自然环境E.担保状况【答案】：A|B

42、|C|D【解析】：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏 观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。60.以下各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的选项是（）oA.风险分析一信用信息的收集和传递一风险处置一后评价B.风险分析一后评价一信用信息的收集和传递一风险处置C.信用信息的收集和传递一风险分析一风险处置一后评价D.信用信息的收集和传递一后评价一风险分析一风险处置【答案】：C【解析】:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动 态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信 息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。【

43、答案】：D【解析】：市场风险控制通常由前台业务部门在全行的风险偏好和限额体系下， 根据不同交易策略，采用远期、掉期、期权等金融产品开展主动的风 险对冲管理，以降低风险敞口，保障金融市场业务稳健运营。用来主 动对冲风险的金融产品包括远期/期货、掉期、期权等，其中，常见 的掉期产品包括外汇掉期、利率掉期和交叉货币掉期。6.以下有关违约概率和违约频率的说法，正确的选项是（）oA.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求归还贷款 本息或履行相关义务的可能性B.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累 计违约概率与0.05%中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全

44、一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性【答案】：C【解析】：A项所述为违约概率的概念；B项，在巴塞尔新资本协议中，违约概 率被具体定义为借款人一年期违约概率与0.03%中的较高者；D项， 违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。7 .声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排 序。A.影响程度和紧迫性.影响程度和时间先后C.时间先后和重要程度D.时间先后和紧迫性【答案】：A【解析】：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧 迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者 所承当的责任，以及即将执行的决策可能产生的

45、结果。8 .以下关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的选项是（）oA.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产【答案】：A【解析】：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内工程和表外工程的风险暴 露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的 预期提取数量以及可能发生的相关费用等。9 .根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%, 第一年的边际死亡率为2.50%,那么隐含的第二年边际死亡率约为（）。A. 3.45%3.59%B. 3.67%D. 4

46、.35%【解析】：根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR2) X (1 -MMR1) =1 CMR2,其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR2 表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR2 = 1 (1-6%) / (1- 2.5%)p3.59%。10.以下未表达商业银行风险管理职能独立性的是()。A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的 渠道B.设置独立的风险管理部门C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事 会报告业务的风险状况【答案】：C【解析】:C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定 应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身 目标的实现，防止影响他们的独立性。11.以下关于商业银行风险的说法正确的选项是（）。A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方 发生违约的风险B.结算风险是一种市场风险C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取【答案】：D【解析】：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资 金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用 风险具有明显的非系统性风险特征。12.作为市场风险的重要计量和分析方法，缺口分析通常用来衡量商