（最新版）银行业法律法规与综合能力考试真题精讲及冲关试卷.docx

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1、（最新版）银行业法律法规与综合能力 考试真题精讲及冲关试卷1.根据巴塞尔协议n,法律风险是一种特殊类型的（）。A.声誉风险B.国别风险C.操作风险D.流动性风险【答案】：C【解析】：根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不 限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔 偿所导致的风险敞口。2.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证 其（）,以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。A.真实性A.普遍性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、

2、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信 用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务 和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈 利。13.以下关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误 的是（）oA.负责承当对市场风险管理的最终责任B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制 市场风险C.及时掌握市场风险水平及其管理状况D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规【答案】：A【解析】：A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承当最终责任， 负责风险偏好等重大风险管

3、理事项的审议、审批，对银行承当风险的 整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。14.有效的信用风险监测体系应实现的目标包括（）。A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押 物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或工程，迅速进入补救和管理程 序【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用风险监测体系 中的内容。有效的信用风险监测体系应实现的目标，除BCDE四项外 还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其

4、变 动趋势。15,以下影响商业银行资产负债期限结构的情形有（）oA.贷款归还B.每日客户存取款C.贷款发放D.资金交易E.基准利率变化【答案】:A|B|C|D|E【解析】：除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行 的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债 期限结构发生变化。其他诸如股票市场投资收益率上升时，存款人倾 向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求 或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状 况造成影响。16 .以下关于风险管理策略的说法正确的选项是（）。A.风险分散不能完全消除非系统性风险B.商业银行的风险

5、对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以防止承当该 业务或市场具有的风险D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的， 不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人E.风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成 为商业银行的主导风险管理策略【答案】:B|C|D|E【解析】：A项，对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资 产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略 完全消除。17 .如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元， 关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可

6、疑类贷款7亿元，损失 类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A. 10%15%B. 18%20%【答案】：D【解析】：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=（次级 类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额X100%。该商业 银行的不良贷款率=（10 + 7 + 3） / （50 + 30+10+7 + 3） X100% = 20%。18.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一， 以下各模型不属于信用评分模型的是（）oA.死亡率模型B. Logit 模型C.线性概率模型D.线性区分模型【答案】：A【解析】：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模

7、型、Logit模型、Probit 模型和线性区分模型。在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比 较常用的违约概率模型包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模 型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。A项，死亡率模型属 于违约概率模型。19.在商业银行风险监管核心指标中，核心负债比为核心负债期 末余额与总负债期末余额之比，该比率不得低于（）。A. 20%40%B. 60%80%【答案】：C【解析】：核心负债比=核心负债期末余额/总负债期末余额X 100%,该比率不 得低于60%o.以下关于市场准入的说法，不正确的选项是（）。A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审

8、查、批准市场主体可以 进入某一领域并从事相关活动的机制B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设C.业务准入是指按照盈利性原那么，批准银行机构的业务范围和开办新 的业务品种D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核 准或认可【答案】：C【解析】：根据国务院银行业监督管理机构的监管规那么，银行机构的市场准入包 括三个方面：机构准入、业务准入、高级管理人员准入。其中，业务 准入是指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。20 .假定一年期零息国债的无风险收益率为3%, 1年期信用等级为B 的零息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况下，该债券价值

9、的 回收率为60%,那么根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益 率约为（）o8.3%A. 7.3%9.5%B. 10%【答案】：B【解析】：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产 的预期收益是相等的，即Pl (1 + K1) + (1-P1) X (1 + K1) x e = l + ilo其中，Pl为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1) 即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；。为风险资产的回收率, 等于“1 一违约损失率”；il为期限1年的无风险资产的收益率。将题 中数据代入上式，(1-10%) X (1 + K1) +10%X (1 + K1) X60

10、% = 1 + 3%,解得，K17.3%o22.关于商业银行风险管理部门职责的描述，正确的有()。A.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告B.设计前台部门的薪酬激励机制C.持续监控风险并测算与风险相关的资本要求，及时向高级管理层和 董事会报告D.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时， 给商业银行带来的风险E. 了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风 险状况的影响和传导【答案】：A|C|D|E【解析】：商业银行公司治理指引规定，商业银行风险管理部门应当承当但 不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、 分析与报告；持续监控风

11、险并测算与风险相关的资本需求，及时向 高级管理层和董事会报告；了解银行股东特别是主要股东的风险状 况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试, 并制定应急预案；评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境 发生显著变化时，给商业银行带来的风险。23.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值 (VaR)为780万元人民币，置信水平为99%,持有期为1天。那么该 银行在未来250个交易日内，预期会有()天交易账户的损失超过 780万元。A. 2.53.5B. 23【答案】：A【解析】：B.准确性C.及时性D.配比性E.充分性【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银

12、行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的， 由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披 露的真实性、准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能 够对商业银行资本充足率做出正确的判断。3.风险监管的核心步骤是（）。A. 了解机构B.规划监管行动C.风险评估D.风险衡量风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股 票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组 合造成的潜在最大损失。此题题干说明，在未来250个交易日内损失 超过780万元的可能性不会超过1%,即2.5天。24.新发生不良贷款的外部原因包括（）。A.违反贷款授权授信规定

13、B.企业经营管理不善或破产倒闭C.企业逃废银行债务D.企业违法违规E.地方政府行政干预【答案】：B|C|D|E【解析】：新发生不良贷款的外部原因包括：企业经营管理不善或破产倒闭； 企业逃废银行债务；企业违法违规；地方政府行政干预等。内 部原因包括：违反贷款“三查”制度；违反贷款授权授信规定； 银行员工违法等。25.对于单独一项风险暴露，其存在多个信用风险缓释工具时，以下说法不正确的选项是（）oA.采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险 缓释工具覆盖的局部，每一局部分别计算加权风险资产B.采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供， 但有不同的期限，那么可不进行

14、细分C.采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提 高对风险暴露的回收率，那么鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术 （即采用多个信用风险缓释工具）来降低违约损失率D.采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效 性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法【答案】：B【解析】：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法 初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部 分，每一局部分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者 提供，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。26.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理

15、层提供独立的市场风险报告。A.市场风险承当部门B.市场风险管理部门C.内部审计机构D.外部审计机构【答案】：B【解析】：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管 理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负 责市场风险管理的部门应当职责明确，与承当风险的业务经营部门保 持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。27.监管部门参与市场约束的作用表现在（）oA.实施惩戒B.指导市场参与者改进做法C.建立风险的处置和退出机制D.制定信息披露标准E.引导公众对银行业务的选择【答案】：A|B|C|D【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：制定信息披

16、露标准和指 南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检 查机制，确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进 做法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最 终发挥作用。28.关于商业银行法律风险，以下说法有误的是（）。A.法律风险是一种特殊类型的操作风险B.法律风险的分布非常广泛C.法律风险是一种需要计提资本的风险D.法律风险包含违规风险和监管风险【答案】：D【解析】：D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺 等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律风险密切相关的还 有违规风险和监管风险，它们之间不存在包含关系。29.()是衡量利率变

17、动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值【答案】：B【解析】：久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率 敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济 价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影 响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一 种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下， 利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对 产品头寸或组合造成的潜在最大损失。30 .商业银行采用的定量分析方法主要是基于对 和 的分析。（）A.操作风险的发生频率；

18、操作风险的影响程度B.内部操作风险损失数据；外部数据C.业务经营环境；外部数据D.业务经营环境；内部控制因素【答案】：B【解析】：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分 析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程 度做出评估；定量分析方法那么主要基于对内部操作风险损失数据和外 部数据进行分析。31 .商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考 虑的因素是（）。A.组合的风险权重B.组合在战略层面上的重要性C.经济前景（宏观经济状况预测）D.当前组合集中度情况【答案】：A【解析】：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：在战略层面上的重 要性

19、；经济前景（宏观经济状况预测）；当前组合集中度情况； 净资产收益率（R0E）o.以下情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商 业银行经营状况/资产价值造成的不利影响B.因错误判断市场开展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加 流动性风险，如超限额持有/投机次级金融产品C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受 政府救助D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机【答案】：B【解析】：A项为流动性风险与策略风险的关系，策略风险源于

20、商业决策本身或 执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应 对措施；C项为流动性风险与操作风险的关系，操作风险是由于不完 善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成 损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险的关系，银行在履行债务 和平安稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理本钱融 资至关重要。33 .以下关于缺口分析的理解正确的有（）oA.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感 性缺口B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息 收入变动的大致影响C.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.在正缺

21、口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】：A|B|C【解析】：D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产 生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净 利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上 升会导致银行的净利息收入下降。34 .以下选项中，（）反映了银行实际拥有的资本水平。A.监管资本B.经济资本C.商品资本D.账面资本【答案】：D【解析】：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。35 .操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有()。A.识别评估对

22、象B.绘制流程图C.收集评估背景信息D.提出优化方案E.整合评估成果【答案】：A|B|C【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括制 定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；评 估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案; 报告阶段，包括整合结果和双线报告。36 .()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常 运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。【答案】：c【解析】：风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构 所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评 估环节包含四个阶段：了解银行的业

23、务和风险管理制度；界定其 主要业务领域；用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识 别和衡量；形成风险评估报告。4.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人 住房抵押贷款的风险权重为（）。A. 70%50%B. 100%0【答案】：B【解析】：A.法律风险B.监管风险C.国别风险D.违规风险【答案】：B【解析】：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反 法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造 成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、 政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力 或者拒绝偿付商业银

24、行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存 在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是 指商业银行由于违反监管规定和原那么，而招致法律诉讼或遭到监管机 构处分，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。37 .以下关于正态分布的描述，正确的选项是（）。A.正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B.正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C.整个正态曲线下的面积为1D.正态曲线是递增的【答案】：C【解析】：正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如以下图所示，正态分布 曲线关于X=u对称；在X=P左侧递增，右侧递减。图正态分布图.以下关于贷款五级分类的定义，不正

25、确的有（）。A.关注：尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可能对偿 还产生不利影响的因素B.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时 足额归还C.次级：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造 成较大损失D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入 无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少局部【答案】：C|D【解析】：C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其 正常营业收入无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造

26、成 一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额归还贷款本 息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。39.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是 50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表 内风险权重是75%,表外风险转换系数是20%。那么该商业银行计量的 信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。A. 4090B. 30D. 67.5【答案】：D【解析】：权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产 与表外工程信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权 资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以 各自的风

27、险权重。在计量各类表外工程的风险加权资产的时候，应该 将表外工程名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表 内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡 风险加权资产量最可能的是50 X 75% + 200X 20% X 75% = 67.5 （亿 元）。40 .在国内商业银行的管理中，流动性储藏的最主要形式是分级流动 性储藏体系，其中二级流动性储藏一般配置（）。A.库存现金B国债C.超额备付金D.票据【答案】：B【解析】：一家股份制银行的流动性储藏分为三级，其中二级流动性储藏建立专 门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的 国债。41 .在商业银行

28、风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。A.风险管理部门B.监察稽核部门C.公司业务部门D.合规部门E.内部审计部门【答案】：A|D【解析】：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负 责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规那么、监管规定、行为规范和政策的执行情 况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。42,以下哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）A.首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼D.局部员工因长期处于不

29、良工作环境导致健康受损E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失【答案】：A|B|C|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。 题中ABCDE五项均属于“人员因素”风险类别。43.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备 首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）。A.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线别离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商

30、业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。44 .战略风险管理的基本假设不包括（）。A.如果采取适当的措施，风险可以完全防止B.预防工作有助于防止或减少风险事件和未来损失C.准确预测未来风险事件的可能性是存在的D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为开展机会【答案】：A【解析】： 商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的 基本假设：准确预测未来风险事件的可能性是存在的；预防工作 有助于防止或减少风险事件和未来损失；如果对未来风险加以有效 管理和利用，风险有可能转变为开展机会。45 .杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产

31、风 险计提缺乏的问题。a.巴塞尔协议nB.巴塞尔协议IC.巴塞尔协议山D.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）【答案】：A【解析】：杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议H资本监管下表外资产 风险计提缺乏的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可 能性。46.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行局部支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险 成因是（）oA.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件【答案】：D【解析】：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事 件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通

32、事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的 损失属于外部事件。47.以下可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）。A.商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷B.商业银行缺乏经营特色和社会责任感C.商业银行受到监管处分D.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷【答案】：A|B|C|D|E【解析】：声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的 无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事 件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能 影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。4

33、8.根据商业银行资本管理方法（试行），监管部门对商业银行全 面风险管理框架进行评估的要素有（）。A.全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险B.良好的管理信息系统C.有效的董事会和高级管理层监督D.全面的内部控制E.适当的政策、程序和限额在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我 国政策性银行的债权(不包括次级债券)，风险权重为0；对一般企 业的债权，风险权重为100%；对符合标准的微型和小型企业的债权, 风险权重为75%；对个人住房抵押贷款债权，风险权重为50%；对个 人其他债权，风险权重为75%。5.KP

34、MG风险中性定价模型中用到的变量包括()oA.非违约概率B.风险资产的承诺利息C.风险资产的回收率D.贷款期限E.借款企业的市场价值【答案】：A|B|C【解析】：根据KPMG风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风 险资产的预期收益是相等的，即：Pl (1 + K1) + (1-P1) X (1 + Kl) X 9 =l + ilo其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率,【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的、完 善的全面风险管理框架，确保银行的稳健运行和持续开展。全面风险 管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层

35、监督； 适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释 和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。49,以下不属于操作风险的特点的是（）。A.具体性B.分散性C.差异性D.周期性【答案】：D【解析】：D项，周期性属于信用风险的特征之一。50.关于久期公式dP/dy=-DXP/ (1 + y),以下各项理解正确的选项是 ()oA,久期越长，固定收益产品的价格变动幅度越大B.价格变动的程度与久期的长短无关C.久期公式中的D为修正久期D.收益率与价格同向变动【答案】：A【解析】：当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动， 其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变

36、动幅度也就越大。久 期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/ (1+y), y表示市场利 率。51.在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是()。A.主权风险B.政治风险C.传染风险D.转移风险【答案】：D【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、 宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险 因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。52.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议 上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR) 仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视 流动性风险管理

37、，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太 大，必须降低流动性风险敞口，否那么可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔 进款未能按时到账，导致日终(17:00)在央行备付金账户出现30亿 的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透 支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，到达13.44%, 各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。根据以上案例描述，回答以下7小题。A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是 （）。（单项选择题）90%A. 110

38、%100%B. 120%【答案】：C【解析】：商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100%。在流动性覆盖率 低于100%时，应对这种情况出现的原因、持续时间、严重程度、银 行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析，并视情况采 取一系列应对手段。（2）6月6日后，A银行在“钱荒”中面临的最突出的内部管理问题是（）。（单项选择题）A.同业交易对手单一B.未来一个月内现金流负缺口太大C.在央行的备付金缺乏D.利率迅速飙升到13.44%,市场同业“现金为王”【答案】：B【解析】：金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太大，在“钱荒”中无疑 会使A银行雪上加霜，面临流动性危机。如果上表中所

39、示年份为2016年，按照2016年的央行备付金管理规 定，以下表述正确的有（）。（多项选择题）A.如果6月5日央行备付金账户透支额为一250亿元，那么为违规B.6月5日央行备付金账户一30亿元不违规C.6月5日央行备付金账户一30亿元为透支违规D.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付率应是按旬计算E.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付金是72.10亿元【答案】：A|C【解析】：超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/ 各项存款，该指标不得低于2%,通常为2%5%。A项，假设6月5日 央行备付金账户透支额为一250亿元，那么超额备付金率=230+ (- 250) /22

40、8000,违规；BC两项，6月5日央行备付金账户一30亿 元时，超额备付金率=230+ (-30) /22800X100%0.88%,低于 监管标准，属于违规；D项，备付率一般按月度监测，日常流动性风 险管理中那么按日监测；E项，总行平均备付金= 60 + 75 + 65 + 70 + 66 + (-30) +100 + 120 + 90 + 80 + 85 + 88/1272.42 (亿元)。(4)A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间其合适的措施有()。(多项选择题)A.缩短资产久期，增强资产流动性B.拉长负债久期，付出一定本钱缓解流动性压力C.缩短负债久期，防止本钱增高D.控制金融同

41、业业务的资产负债久期差E.拉长资产久期，提高资产盈利能力【答案】：A|B|D【解析】：在“钱荒”期间，整个市场流动性缺乏，利率有上升趋势，此时如果 资产久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高, 应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负 债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期 差，使其处于合理范围之内。LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院 银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满 足未来至少（）日的流动性需求。（单项选择题）10A. 2060B. 30【答案】：D【解析】：流动性覆盖率（LCR

42、）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性 资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下， 通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。流动性覆盖率 的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金 净流出量X 100%。以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商也银行形成合理 的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量, 降低流动性风险的方法有（）。（多项选择题）A.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关 系，以维持资金来源的稳定性与多样化B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组 合，作为应付紧急融资的

43、储藏C.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D.以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要 来源，因为其资金来源更加分散E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分 散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具 有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性 风险相对较低。以下关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述,正确的有（）。（多项选择题）A.商业银行的流动性覆盖率不低于150%B.商业银行的净稳定资金比例不低于100%C.商业银行的

44、流动性比例不低于25%D.商业银行的核心存款比不低于25%E.商业银行的贷存比不高于75%【答案】：B|C|E【解析】：A项，商业银行的流动性覆盖率不低于100%； D项，监管部门并未 对商业银行的核心存款比提出要求。53.根据我国商业银行资本管理方法（试行），符合条件的优先股 属于（）oA.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本（1 Pl）即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；。为风险资产 的回收率，等于“1 违约损失率”；il为期限1年的无风险资产的收 益率。6.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风 险报告通常分为综合报告和专题报告，以下各项属于综合

45、报告内容的 是（）。A.重大风险事项描述B.分类风险状况及变化原因分析C.开展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施【答案】：B【解析】：风险报告中综合报告应反映的主要内容有.：辖内各类风险总体状况 及变化趋势；分类风险状况及变化原因分析；风险应对策略及具 体措施；加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告 应反映的主要内容。7.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经【答案】：c【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），监管资本包括一级资本和二 级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一 级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢

46、价）、少数 股东资本可计入局部。54.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，以下表述错 误的是（）。A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中B.国别风险不可以转移C.国别风险是和国家主权密切相关的风险D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的【答案】：B【解析】： B项，商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投保人通过 支付一定的保费将所承当的国别风险转移给承保人。承保机构有由各 国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他 商业性保险公司。55.假设商业银行持有资产组合A,根据投资组合理论，以下哪种操作 降低该组合风险的效果最差？（）A.卖出50%

47、资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为0的资 产组合YB.卖出50%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为-0.5 的资产组合ZC.卖出50%资产组合A,持有现金D.卖出50%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为+ 0.8 的资产组合X【答案】：D【解析】：如果资产组合中各资产存在相关性，那么风险分散的效果会随着各资产 间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数 为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。 56,以下关于市场约束参与方的作用，错误的选项是（）。A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B.存款人通过提取存款或把存款转入其他银行，增加银行的竞争压 力，银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经 营管理水平，有效控制风险C.评级机构能够引导公众选择资金平安性高的金融机构，并起到市场 监督的作用D.股东的市场约束作用在于通过股票的购买和出售，