《商业银行经营管理学》讲稿690.docx

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1、1:161:161:16商业银银行经营营管理学学讲稿稿西南财经经大学金金融学院院 曾志志耕第一讲，概概论一，商商业银行行经营管管理学的的内涵。商业银银行经营营管理学学是专专门对商商业银行行经营管管理中带带有规律律性的原原理与方方法进行行研究的的一门科科学。NOTEES：11，商业业银行的的内涵：商业银银行是指指主要发发放周转转性工商商业贷款款，享有有垄断创创造活期期存款的的特权，以以赢利最最大化为为经营目目标，提提供日趋趋多样化化综合性性金融业业务的金金融中介介机构。 2，商商业银行行与中央央银行，投投资银行行，政策策性银行行，专业业银行（储储蓄银行行，住房房银行），跨跨国银行行的区别别。中央

2、银行行与商业业银行的的异同名称项目中 央央 银银 行行商 业业 银银 行行相同点1、都是是一国经经济、金金融的主主体；2、都在在一个经经济、金金融中发发展中起起着重要要的作用用；3、许多多中央银银行是由由商业银银行演变变而来的的；4、许多多中央银银行的早早期都兼兼营商业业银行业业务。不同点1，调控控者、监监管者被调控者者、被监监管者2，货币币信用与与金融业业的核心心金融业的的主体3，不能能以盈利利为目的的要以盈利利为目的的4，对其其存款不不支付利利息对其存款款要支付付利息5，资产产应具有有最大清清偿性资产应是是“三性”的最佳佳均衡6，不在在国外设设立分支支机构要在国外外设立分分支机构构，条件件

3、成熟时时应是国国内金融融与国际际金融对对接的桥桥梁7，与政政府是相相对独立立关系与政府是是“自主经经营、依依法纳税税”关系8，资本本主要归归国家所所有实行股份份制9，政策策性运作作商业性运运作10，分分支机构构有限适适度分支机构构众多11，创创造基础础货币创造派生生存款12， 总总裁由国国会、皇皇室或总总统任命命总裁由董董事会聘聘请 3，商商业银行行是企业业，又不不是一般般的企业业。第一， 商业银行行是企业业：（11），拥拥有一定定的资本本金；（22），从从事货币币信用经经营；（33），有有收入，也也有支出出，照章章纳税；（4），实实行经济济核算，以以赢利最最大化为为目的。第二， 商业银行行又

4、不是是一般的的企业，是是特殊的的企业；（1），商商业银行行经营对对象特殊殊；（22），商商业银行行是高负负债的企企业；（33），商商业银行行关系面面广，渗渗透力强强；（44），商商业银行行更容易易冒风险险；（55），商商业银行行的社会会信誉与与社会形形象更加加重要，是是其生存存与发展展的根基基；（66），商商业银行行破产倒倒闭的社社会成本本特别巨巨大。4，商业业银行的的国际惯惯。第一， 商业银行行一般都都采取股股份制的的组织形形式；第二， 商业银行行必须是是独立的的经济法法人；第三， 商业银行行与企业业之间是是独立的的商品等等价交换换的关系系；第四， 商业银行行与企业业之间，商商业银行行与商业

5、业银行之之间是相相互渗透透，混合合生长的的关系；第五， 商业银行行都应有有一定的的信用级级别；关于银行行信用评评级。同学们应应主要掌掌握“CAMMELSS-INN-A-CAGGE”Creeditt raatinng SSysttem1，C-Cappitaaldeqquanncy2 ,AA-Asssett Quualiity3 ,MM-Maanaggemeent4 ,EE-Eaarniingss annd QQuallityy5 ,LL-Liiquiiditty6 ,SS-Seensiitivvityy off maarkeet rriskk7 ,II-Inndeppenddentt diire

6、cctorrs(独独立董事事)8 ,NN-Noominnatiing commmittteee（提名名委员会会）9 ,AA-Auuditt coommiitteee（审审计委员员会）10,CC-coompeensaatioon aand commpliiancce ccommmitttee（薪薪酬委员员会）11,AA-Acccouuntaabillityy（责任任与透明明度）12,GG-Gooverrnannce commmittteee（公司司治理委委员会）13,EE-Evvaluutioon EEffcctivveneess Eduucattionn（评价价，效率率，培训训）第六， 商业银

7、行行实行统统一的会会计平衡衡等式，统统一的记记帐方法法，编制制统一的的资产负负债表，损损益表等等。第七， 商业银行行应实行行利润分分配制度度，而不不是利润润留成制制度。第八， 商业银行行应是国国内金融融和国际际金融对对接的桥桥梁，在在条件成成熟时都都应发展展成为跨跨国金融融集团公公司。二，商商业银行行经营管管理学的的特殊性性。（66点）1， 经营管理理对象特特殊：（11），经经营管理理的对象象是货币币与信用用；（22），具具有特殊殊的使用用价值；（3），货货币信用用具有微微观的最最大化与与宏观的的适度性性的矛盾盾；（44），注注意“货币的的经营与与信用的的经营”的区别别。2， 经营管理理要素特

8、特殊：（11），一一般企业业经营管管理的要要素有“人，财财，物，信信息，形形象”；（22），商商业银行行“财，物物，信息息”归结为为资金；（3），商商业银行行经营管管理的对对象是“人事关关系的管管理，资资金业务务的经营营，形象象品牌的的建设”；（44），三三者的关关系是“形象品品牌是根根基，人人事关系系管理当当先，资资金业务务经营为为重”，务必必正确处处理三者者的关系系。3， 经营管理理原则特特殊：（11），内内部“三性原原则”；（22），外外部“分业与与综合的的原则”。4， 商业银行行经营管管理是内内部条件件和外部部环境的的综合反反映：（11），内内部条件件有：要要有一批批业务素素质高，富富

9、于进取取的经营营管理人人才；要要有数量量适度，结结构合理理的资本本金；要要有先进进的机具具设备和和现代化化的管理理技术；要有健健全高效效的内部部控制制制度。（22），外外部环境境：安定定团结的的政治环环境；稳稳定的经经营环境境；宽松松的法律律环境；有序的的竞争环环境；良良好的公公共关系系；优越越的地理理环境。（3），商商业银行行经营管管理的成成败取决决于经营营管理者者对内，外外部环境境及其变变化怎样样认识和和如何适适应；一一个精明明的银行行家既要要创造和和利用良良好的内内部条件件，又要要适应和和驾驭外外部环境境。5， 与货币币银行学学，管管理学，银银行制度度业务学学比较较：（11），商商业银行

10、行经营与与管理着着重强调调观念上上的原理理与方法法，重点点研究如如何从宏宏观上，从从理念上上驾驭，经经营和管管理好一一家银行行；（22），主主要供商商业银行行各级经经营管理理者来学学习与研研究。6， 既是一门门科学，更更是一门门艺术。（1），是是科学，因因为经营营管理的的原理与与方法是是从实践践中来的的，而且且又要回回到实践践中去；（2），是是艺术，因因为不能能墨守成成规，需需要创新新，学的的是理念念，要结结合每一一个具体体的商业业银行来来发展与与创新性性运用。三，商商业银行行经营管管理学的的主要内内容：1， 第一讲 概论2， 第二讲 商业银银行资本本金的管管理3， 第三讲 商业银银行负债债业

11、务的的经营与与管理4， 第四讲 商业银银行资产产业务的的经营与与管理5， 第五讲 商业银银行资产产负债业业务综合合经营与与管理6， 第六讲 商业银银行中间间业务的的经营与与管理7， 第七讲 商业银银行市场场营销8， 第八讲 商业银银行内控控制度9， 第九讲 商业银银行财务务管理10,第第十讲 商业银银行人力力资源管管理11,第第十一讲讲 商业业银行金金融创新新三，学好好商业业银行经经营管理理学的的几点建建议与要要求：1，以学学知识为为第一；2，理论论联系实实际；3，每次次都有讨讨论；4，不能能做其它它与学习习该门课课程无关关的任何何事情；无故不不到者，缺缺一次课课，期末末总成绩绩扣5分分；严格

12、格教学纪纪律；请请假无故故缺席达达到一定定时间就就取消期期末考试试资格。5， 考资料：（1），现现代商业业银行经经营管理理学 陈伟伟恕 （复旦旦大学出出版社）（2），商商业银行行经营管管理研究究 曾康康霖 （西南南财经大大学出版版社）（3），商商业银行行经营产产品手册册 尚富林林 （中国国金融出出版社）第二讲 商业业银行资资本金的的管理一， 商业银行行资本金金的内涵涵，构成成，作用用：1， 商业银行行资本的的内涵：商业银银行资本本是指商商业银行行开业，经经营，发发展与壮壮大的前前提条件件，是商商业银行行从事货货币信用用经营管管理活动动的期初初的预付付与以后后的积累累，实际际上也就就是商业业银行

13、的的自有资资金。NOTEES：（11），从从质的方方面看：是对一一家商业业银行所所有权的的凭证。（2），从从量的方方面看：相对数数很小，但但绝对数数很大。2， 商业银行行资本的的构成：（1），按按银行资资本的来来源分为为：拨入资本本财政政拨入，上上级行拨拨入自筹资本本内部部自筹，外外部自筹筹（2），按按银行资资本的功功能与作作用分为为：一级资本本（核心心资本，正正宗资本本）二级资本本（附属属资本，次次级资本本）（3），我我国商业业银行资资本的构构成：财政拨入入自身积累累股份制银银行的股股金NOTEE：（11），经经营赢利利的积累累是中外外商业银银行增加加资本的的共同渠渠道；（2），股股份制改改

14、造，增增加债务务性资本本是现代代商业银银行扩充充资本的的主要渠渠道。3， 商业银行行资本的的主要作作用：（1），满满足金融融监督管管理当局局的有关关控制与与规定要要求；（开开业与发发展）（2），保保证房屋屋，设备备，机具具以及有有关办公公设备购购置的需需要；（3），填填补日常常营业过过程中偶偶发性的的资金短短缺；（4），在在银行亏亏损与破破产倒闭闭时，保保护合法法存款人人与合法法债权人人的利益益；（5），维维护社会会公众对对银行的的良好信信心。二,商业业银行资资本金管管理的原原则:1,商业业银行资资本金管管理的目目的:(1),保障存存款人的的利益,树立可可以信赖赖的社会会形象;(2),保障银银

15、行自身身的安全全,促进进银行更更有前途途的发展展.2,商业业银行资资本金管管理的原原则:(1),数量充充足;(2),结构合合理;(3),来源有有保障.(对外外要理顺顺资本补补充的渠渠道;对对内要增增取股东东们的理理解配合合与支持持)3,关于于资本充充足率的的不同看看法:(1),银行家家,股东东的观点点:要求银行行资本适适度,而而不宜过过度,即即要规避避资本过过多稀释释利润的的坏处,又要避避免资本本过少不不利于业业务发展展的害处处.(2),存款人人的观点点:A,建立立了存款款保险的的国家,大额存存款户希希望银行行资本越越多越好好,小额额存款户户不怎么么关心;B,未建建立存款款保险的的国家,存款人

16、人一般希希望银行行资本越越多越好好.(3),银行监监督管理理当局的的观点:监督管理理当局希希望通过过对资本本充足率率的监督督与管理理保障银银行经营营的安全全,避免免金融市市场的动动荡.三.与商商业银行行资本金金管理进入700年代以以来，由由于跨国国银行和和国际间间资本流流动的迅迅猛发展展，国际际间信贷贷资金金金额骤增增，银行行竞争加加剧，金金融风险险增大，这这一变化化迫切需需要加强强国际金金融监管管。时至至今日，国国际金融融界在金金融监管管的国际际协作方方面取得得了一系系列进展展与突破破，其中中最重要要的当属属巴塞尔尔协议和和有效效银行监监管的核核心原则则。1、 巴塞尔协协议产生的背背景，宗宗

17、旨，和和几个主主要的协协议的基基本内容容。（1），119755年第一一和19983年年第二个个巴塞塞尔协议议的主主要内容容。（2），第第三个巴巴塞尔协协议的的主要内内容及其其影响。（19988）（3），第第四个巴巴塞尔协协议的的主要内内容。（119977）（4），第第五巴巴塞尔协协议的的主要内内容及其其精神。（20006）2，1998年巴巴塞尔协协议的主主要内容容。19888年巴塞塞尔协议议的主要要内容包包括：对对银行资资本的定定义和分分类及资资本标准准的规定定；风险险权重的的计算标标准；资资本充足足率的计计算；过过渡期的的安排等等。(图十二二.1)银行资资本构成成资本资 本 构 成成一级资本

18、(1)实实收资本本：包括括已发行行并全额额实缴的的普通股股和永久久性非累累积优先先股(2)公公开储备备：通过过留存收收益或其其创始盈盈余，如如股票发发行溢价价、留存存利润、一般准准备金和和法定准准备金的的增值创创造和增增加的部部分二级资本(1)非非公开储储备：只只包括虽虽未公开开，但已已反映在在损益帐帐上并为为银行的的监管机机构所接接受的储储备(2)资资产重估估储备：包括银银行自身身国家资资产的正正式重估估增值和和有价证证券名义义增值(3)一般储储备金/一般呆呆帐准备备金：用用于防备备目前不不能确定定的损失失的储备备金或呆呆帐准备备金(4)混混合(债务/股票)资本工工具：一一系列同同时具有有股

19、本资资本和债债务资本本特性的的工具，如如美国的的强制性性可转换换债务工工具等(5)长长期次级级债务：包括普普通的、无担保保的、原原始期最最少在55年以上上的资本本债券与与信用债债券扣除(1)一一级资本本中要扣扣除商誉誉(2)总总资本要要扣除对对不并表表的银行行与财务务附属公公司的投投资和对对其他银银行与非非金融机机构的资资本投资资(1)巴巴塞尔协协议的作作用与影影响。A、巴塞塞尔协议议提出了了以资本本充足性性管理为为核心的的风险资资产管理理模式，从从资本构构成及资资产风险险权数来来控制银银行资产产的风险险，增强强银行的的稳定性性，为国国际银行行统一监监管提供供了有效效的风险险控制手手段。(图十

20、二二.2)资产负负债表内内的风险险权重风险权重重项 目0%(1)现现金(2)以一国国货币计计价并以以该货币币融资的的对中央央政府和和中央银银行的债债权(3)对经合合组织中中央政府府和中央央银行的的其他债债权(4)以经合合组织中中央政府府政府证证券作为为抵押或或由经合合组织中中央政府府担保的的债权20%(1)对对多边开开发银行行(国际复复兴开发发银行、泛美开开发银行行、亚洲洲开发银银行、非非洲开发发银行、欧洲投投资银行行)的债权权，以及及由这类类银行提提供担保保或以这这类银行行所发债债权作为为抵押的的债权(2)对经合合组织国国家注册册银行的的债权，以以及由经经合组织织国家注注册银行行提供担担保的

21、(3)对经合合组织以以外国家家注册银银行剩余余期限11年期内内的债权权和由经经合组织织以外国国家注册册的银行行提供的的、剩余余期限在在1年之之内的贷贷款(4)对非本本国的经经合组织织国家公公共机构构(不包括括中央政政府)的债权权，以及及由这些些机构提提供担保保或以其其所发证证券作为为抵押的的贷款(5)托收现现金50%(1)以以已是即即将是借借款者出出租或使使用的住住宅为抵抵押的贷贷款100%(1)对对私人部部门的债债权(2)对在经经合组织织国家之之外注册册银行的的债权，剩剩余期限限在1年年以上(3)对经合合组织以以外中央央政府的的债权(以本国国货币计计价的除除外)(4)对公共共部门所所属的商商

22、业公司司的债权权(5)办公楼楼、厂房房设备和和其他固固定资产产(6)不动产产和其他他投资(包括未未并表的的对其他他公司投投资)(7)由其他他银行发发行的资资本工具具(从资本本中扣除除外)(8)所有其其他资产产0%、110%、20%或255%(由各国国自行决决定)：对国国内公共共部门(不包括括中央政政府)的债权权和由此此机构担担保或以以此类机机构所发发证券作作为抵押押的贷款款B、巴塞塞尔协议议将银行行的表外外项目纳纳入了银银行资产产管理范范围，减减少了表表外业务务急剧扩扩张给银银行带来来的风险险，是银银行风险险管理的的最大突突破，有有利于银银行的稳稳健经营营。(图十二二.3)表外科科目的信信用风

23、险险换算系系数类别信用换算算系数工具或方方法贷款的替替代形式式100%负债的普普通担保保、银行行承兑担担保(为贷款款或证券券担保的的)备用信信用证或有负债债条件：与与特定交交易有关关50%履约担保保书、投投标担保保书、认认股权证证(为特别别交易开开具的)备用信信用证或有负债债条件：短短期的可可自动清清偿与贸易易有关20%(有海运运或其他他装运货货物作抵抵押的)跟单信信用证承诺条件：初初始期限限超过11年票据发行行便利(NiFFS)循环包销销便利(RUFFS)50%同利率、汇率有关的项项目剩余到期期日1年年以下：约0%，汇汇率合约约1%；1年及以以上：利利率合约约0.5%，汇率率合约55%汇率、

24、利利率调换换期权和和期货业业务C、巴塞尔尔协议为国国际金融融监管提提供了统统一的标标准和方方法，使使金融监监管的国国际协作作成为可可能和必必然。D，促使使商业银银行转变变经营管管理观念念，重视视对“三性”的均衡衡要求；拓宽了了商业银银行经营营管理的的范围，加加强了对对表外业业务的管管理；推推动商业业银行施施行全面面的风险险管理，尤尤其加强强了对表表内信贷贷资产风风险的管管理。（2），119888年巴塞尔尔协议的不不足与问问题：A，就资资本构成成来看：巴巴塞尔协协议把股本本等作为为核心资资本的主主要内容容，但又又禁止银银行相互互购买股股票，这这不仅使使银行最最终的或或最高级级的资本本股票失失去更

25、大大的吸引引力，募募集困难难而导致致这种资资本的稀稀缺与昂昂贵；而而且迫使使银行尽尽力扩张张最为便便宜而又又丰盛但但却是最最不安全全的低等等级资本本。B， 就设计基基础来看看：巴塞尔尔协议主要要是根据据发达国国家的银银行制度度及经营营管理状状况而制制定的，既既协议的的初衷是是为发达达国家的的银行提提供标准准的经营营管理领领域，而而对发展展中国家家不同的的金融管管理制度度，银行行体制，经经营状况况等考虑虑的不是是那么充充分。C， 就资产风风险权重重的划分分来看：巴塞塞尔协议议对对银行的的核心业业务对公司司和个人人的贷款款的风险险确定为为1000%，这这实际上上是惩罚罚或间接接限制了了其核心心业务

26、的的发展。D， 就主权风风险来看看：巴巴塞尔协协议对选定定姿信较较高的国国家（主主要是发发达国家家与经合合组织及及向国际际货币基基金组织织的借贷贷总协议议提供贷贷款的国国家）给给予较低低的风险险权数和和优惠地地位；优优惠组别别以外的的国家只只能承受受较高甚甚至1000%的的风险权权数。这这种差别别会深刻刻影响不不发达国国家的资资信和银银行的对对外经营营活动，使使其对外外借款的的成本和和条件更更加恶化化。E，就风风险管理理的重点点来看：巴塞塞尔协议议主主要强调调资产尤尤其是信信贷资产产的风险险，而对对银行经经营中的的其它不不可忽视视的风险险，如投投资风险险，利率率风险，汇汇率风险险，等几几乎没有

27、有涉及。总之，巴塞尔尔协议在设设计的基基础上存存在局限限性，各各国银行行业务管管理制度度的差异异性及银银行环境境的迅速速变化使使这种局局限性越越来越大大。19996年年Greeensspann称这种种“OneeSizzefittesAlll”的做法法越来越越有误导导之嫌！3、有效效银行监监管的核核心原则则该原则是是巴塞尔尔委员会会继巴塞塞尔协议议之后推推出的又又一份重重要文件件，它顺顺应了新新的经济济金融形形势发展展的需要要。巴塞塞尔委员员会也认认识到了了这一现现实，在在对以往往工作进进行总结结的基础础上,在广泛泛征求各各方面意意见之后后，于119977年推出出了有有效银行行监管的的核心原原则

28、。该原则则的主要要内容可可以分为为七大部部分，共共25条条。主要要内容有有：(1)有有效银行行监管的的先决条条件。(2)发发照和结结构。(3)审审慎法规规和要求求。(4)持持续银行行监管手手段。(5)信信息要求求。(6)正正式监管管权力。(7)跨跨国银行行业。除巴塞塞尔协议议和核核心原则则以外外，其他他国际性性组织也也在积极极推动金金融监管管的国际际协作。如19995年年6月西西方七国国首脑会会议提出出建立金金融危机机预警机机制，在在全球范范围内监监控金融融市场风风险；119944年9月月西方十十大工业业国中央央银行行行长在巴巴塞尔达达成协议议，拟订订了公开开衍生金金融产品品交易资资讯的统统一

29、标准准等等。除此之之外，还还有一些些双边的的金融监监管合作作协议等等，在此此不一一一叙述。NOTEES：关于有有效银行行监督管管理的内内涵。1， 市场化原原则。有有效银行行监督管管理应该该立足于于“提高市市场对银银行运行行的约束束”，而不不是人为为的替代代或扭曲曲市场的的作用；2， 补充性原原则。有有效银行行监督管管理应该该立足于于对市场场缺陷发发挥积极极的补充充作用，这这就需要要金融监监督管理理当局的的主动与与努力，“有效的银行监督管理作为公共商品是不能完全由市场提供的。”3， 适度监督督管理原原则。金金融监督督管理措措施不能能影响和和抑制银银行业务务的正常常发展以以及金融融创新活活动的深深

30、入进行行。4， 动态监督督管理原原则。既既然金融融监督管管理的对对象金融市市场在不不断发生生变化，金金融监督督管理的的方式，措措施，体体制，内内容等都都应该相相应作出出调整。5， 可行边界界原则。有效金金融监督督管理不不是万能能的。首首先，金金融监督督管理本本身不能能也绝对对不应该该保证不不出现银银行倒闭闭；其次次，在缺缺乏稳健健的宏观观经济政政策的情情况下，实实际上金金融监督督管理者者的任务务是难以以完成的的。4，20006年年新巴巴塞尔协协议的的主要内内容及其其影响：（1），220066年新新巴塞尔尔协议的的主要内内容：A，不仅仅要控制制信用风风险，而而且要控控制其它它风险特特别是利利率风

31、险险和操作作风险；不仅要要控制表表内风险险，而且且要控制制表外风风险；B，控制制国际银银行业的的风险，不不能只是是发挥各各国金融融监督管管理当局局的力量量，也要要发挥内内部管理理约束的的力量和和市场的的力量，尤尤其是要要强化市市场约束束如规范范信息披披露，提提高投资资者素质质等；C，要有有更为灵灵活的风风险衡量量方式，强强调内部部评级与与外部评评级的有有机结合合，强调调加强内内部风险险管理。（2），220066年新新巴塞尔尔协议的的影响：A，19988年年巴塞塞尔协议议我国国银行业业贯彻实实施的情情况都不不理想，220066年新新巴塞尔尔协议贯贯彻实施施起来就就相当困困难（城城乡信用用社要求求

32、在20007年年达到88%充足足率要求求）。B，虽然然我国银银行业监监督管理理当局决决定暂不不实施，决决不等于于永远不不实施，必必须尽快快加快改改革，尽尽早创造造条件早早日贯彻彻实施。C，健全全市场约约束机制制，完善善银行信信息披露露制度，提提高存款款人，投投资者的的素质；E， 加强银行行风险管管理，提提高银行行表内表表外资产产风险管管理水平平（尤其其是对或或有负债债，对表表外资产产，非信信贷资产产的管理理应加强强）。F， 理顺财政政与银行行的关系系，国家家务必重重视金融融业的发发展与壮壮大；G， 尽快健全全我国银银行业的的附属资资本金制制度，规规范金融融债券尤尤其是55年期以以上金融融债券的

33、的发行，规规范准备备金制度度，规范范资产重重估贮备备金制度度尤其是是国有银银行营业业场所的的重估储储备制度度。H， 健全银行行风险评评级制度度，尽快快建立健健全内外外部风险险评级体体系。I， 我国各级级银行经经营管理理者务必必高度重重视商业业银行资资本对于于商业银银行稳健健经营，发发展壮大大，参与与国际银银行业公公平竞争争的重要要作用；重视资资本对于于保护存存款人和和其它合合法债权权人利益益的重要要作用；对于规规范国内内金融监监督与管管理，提提高金融融监督管管理的国国际化水水平的重重要作用用！四，我国国商业银银行资本本金管理理中的问问题与对对策1， 问题与现现状，我我不再多多讲。2， 有几个问

34、问题值得得我们思思考：（1），119988年中央央专门发发行了227000亿特重重国债；（2），现现在中央央有准备备拿出9900亿亿USDD补充四四大国有有银行资资本；（3），2004年2月9日，中国银行监督管理委员会关于实施审慎的市场准入一文中称：（A），地方政府不得向银行投资入股：（B），鼓励民间资本和外资入股现有商业银行。（4），据据了解：迈普，汇汇源，豪豪吉，国国贸四家家企业及及一些金金融专家家组成了了四川区区域性股股份制商商业银行行筹备研研究领导导小组，四四川省工工商联付付会长谢谢光大任任组长的的四川省省民营银银行筹备备研究领领导小组组也已成成立。（5），银银行业监监督管理理委员会会

35、的主流流意见是是鼓励民民间资本本入股现现有商业业银行,而不提提倡组建建新的民民营银行行.第三讲：商业银银行负债债业务的的经营与与管理一， 商业银行行负债业业务的内内涵，特特征，种种类，作作用1，商业业银行负负债的内内涵：是是只商业业银行在在业务经经营管理理过程中中形成的的，应该该偿还而而尝未偿偿还的经经济义务务，实际际上就是是商业银银行组织织资金来来源的业业务。2， 商业银行行负债业业务的特特点：（1），能能够用货货币计量量的；（2），必必须是在在业务经经营管理理过程中中形成的的；（3），是是必须要要偿还的的；（4），只只有在偿偿还后才才会消逝逝的；（5），必必须是合合法的。3， 商业银行行负

36、债业业务的种种类：（1），传传统划分分为：A， 自有资金金100%；B， 存款负债债755%C， 其它负债债155%（借借入负债债，债券券负债，结结算过程程中的负负债等） （22），现现代划分分为：A， 被动负债债存款款（储蓄蓄，对公公，财政政性等）B， 主动负债债a，借借入负债债（向中中央银行行借入，向向同业借借入） bb，债券券负债（国国内债券券负债，国国际债券券负债）4， 商业银行行负债业业务的作作用：（1），第第一性作作用（负负债是前前提，是是第一位位的）（2），基基础性作作用（支支付中介介的基础础，信用用中介的的基础）（3），决决定性作作用（决决定着资资产的规规模和结结构）（4），转

37、转换性作作用（消消费基金金转化为为积累资资金）（5），平平衡信贷贷收支，调调节货币币流通，加加速社会会资金周周转，促促进国民民经济发发展的作作用。二， 商业银行行负债业业务经营营与管理理的目标标及其应应注意的的几个问问题1， 商业银行行负债业业务经营营管理的的目标：（1），数数量增长长；（2），成成本下降降；（3），运运用充分分；（4），结结构合理理：（5），风风险降低低。2， 在理解和和把握商商业银行行负债业业务经营营管理目目标时应应注意的的几个问问题：（1），数数量增长长，并非非是越多多越好。A， 总量过多多会造成成通货膨膨胀；B， 微观上应应取决于于边际成成本与边边际收益益的比较较；C，

38、 结合实际际，我们们应辩地地看待超超12万万亿的储储蓄存款款。（1），119788年以来来，伴随随着经济济改革与与开放的的深入进进行，国国民收入入与分配配制度发发生了巨巨大变化化，国民民的收入入持续稳稳定地增增长，储储蓄存款款由19978年年的2880亿增增加到了了超122万亿。（2），储储蓄存款款持续稳稳定地增增长有有有利的一一面：A为国家家建设积积累了大大量资金金；B有利于于国家各各项综合合改革方方案的稳稳步推进进；C，为国国家加强强宏观调调控能力力提供了了资金保保障；D，为国国家加快快经济发发展，调调整经济济结构提提供了物物质基础础；E，维持持了银行行业的正正常周转转与信誉誉。（3），储

39、储蓄存款款的持续续稳定地地增长也也有不利利的一面面：A,积累累与消,积累与与消费的的比例失失调，积积累过大大，消费费不足；B.需求求不足会会引起经经济衰退退甚至经经济危机机；C.不利利于直接接融资的的发展，不不利于深深化投融融资体制制改革；D.加大大了银行行经营的的压力与与风险（现现在对于于我国商商业银行行而言：存款上上不来是是风险；存款上上来了而而贷不出出去是风风险；贷贷出去了了收不回回来更是是风险）；E,加大大了国家家政府的的金融与与经济风风险（国国有银行行仍然占占60%以上的的份额）。；（2），正正确认识识存款与与贷款的的关系。A， 马克思在在资本本论中中曾指出出“对于一一家商业业银行而

40、而言，最最具关键键意义的的始终是是存款”。B， 我国银行行经营管管理中一一直以来来就存在在过度强强调存款款的作用用“全行抓抓存款”，“存款兴兴行”，“存款立立行”，“存款任任务分解解到个人人”等等做做法十分分普遍，深深入人心心。C， 究竟对于于一家商商业银行行来说是是存款重重要，还还是贷款款重要呢呢？D， 我认为“对于一一家商业业银行来来说，存存款关系系其兴衰衰。贷款款决定其其存亡。”（3），正正确处理理商业银银行负债债结构: AA,主动动负债与与被动负负债的结结构:增增加主动动负债; BB,硬负负债与软软负债的的结构:增加软软负债; CC,对公公负债与与储蓄负负债的结结构:应应当合理理; D

41、D,一般般负债与与临时负负债的结结构:增增加临时时负债.三,商业业银行临临时性负负债的经经营与管管理1,商业业银行临临时负债债是指:商业银银行在办办理中间间业务等等过程中中形成的的一些短短期性负负债.2,商业业银行短短期负债债具有数数量大,成本低低,而且且不用支支付利息息等特点点;如办办理中间间业务过过程中占占用的资资金,应应交未交交的税金金,应交交未交的的银行收收益,应应划未划划的各种种款项,应划未未划的各各种代办办收入,应交未未交的各各项费用用等.3,商业业银行短短期负债债的特点点,要求求我们应应加强对对短期负负债的认认识,加加强对于于短期负负债的管管理:(1),提高服服务质量量,改善善服

42、务功功能,充充分利用用银行网网点多,通讯设设施齐全全,服务务手段先先进的条条件,大大力开办办对单位位和个人人的票汇汇,电汇汇和信汇汇业务,扩大信信用证结结算和信信用卡消消费,增增加应解解未解汇汇款的沉沉积量,扩大无无息资金金来源;(2),掌握好好联行资资金的变变化规律律,合理理占用联联行资金金,充分分利用联联行资金金;(3),利用资资金调拨拨解付的的时间差差和空间间差,合合理使用用财政性性资金;(4),正确处处理与人人民银行行,政策策性银行行,上级级行的关关系,合合理占用用人民银银行,政政策性银银行和上上级行的的资金,大力开开展各项项代理业业务.4,我国国商业银银行负债债管理中中的几个个问题1

43、,加快快负债业业务创新新;NOTEES：（1），广发发行近日日推出了了一项储储蓄替代代型理财财产品“薪薪加薪”理财增增值计划划；（2），起起点低最最低起点点1万圆圆；（3），分分红快每每月分红红一次，月月末直接接进入个个人储蓄蓄帐户；（4），零零风险-用于国国债回购购，本金金安全；（5），收收益高-收收益为11。8%3%，高于于一年期期定期存存款，且且面缴利利息税。（6），手手续简-通通过电话话银行，网网上银行行，自助助银行随随时可以以得知帐帐户变动动情况，资资金增值值一目了了然；（7），流流动性强强可随随时追加加投资金金额，月月末本金金随分红红一起划划回。2,加强强负债业业务管理理;3,因地

44、地制宜的的作出再再贷款决决策,全全面分析析拆借资资金的利利弊,合合理决策策债券发发行时机机与额度度;4,针对对不通的的存款市市场(对对公-贷款款;储蓄蓄服务),采取取针对性性的策略略;5,适度度使用利利率工具具;6,开发发潜在特特殊市场场,推出出有针对对性的负负债品种种(如教教育储蓄蓄,支票票储蓄,通知存存款,结结构性存存款,自自动转存存存款,个人退退休存款款,货币币市场存存款,国国债组合合存款,利率与与指数连连动存款款,定期期存款开开口帐户户等)第四讲 商业业银行资资产业务务的经营营与管理理一,商业业银行资资产业务务的含义义,种类类,作用用;1,商业业银行的的资产业业务:商商业银行行的资产产

45、是指商商业银行行所拥有有的能够够为其增增加收益益的物资资,财产产和权利利的总和和(既包包括有形形的也包包括无形形的),商业银银行的资资产业务务实际上上就是商商业银行行的资金金运用业业务.2,商业业银行的的资产：（1），现现金资产产：金额额不大，作作用特殊殊；（2），证证券资产产：二级级准备金金，越来来越重要要；（3），贷贷款资产产：主要要资产，问问题最多多；（4），汇汇差资产产：起伏伏变化大大，应加加强管理理；（5），固固定资产产：不是是日常性性经营管管理的对对象，但但也应引引起重视视。3， 商业银行行资产业业务经营营管理的的作用： （11），微微观上：是赢利利的主要要来源渠渠道（特特别对我我国商业业银行而而言）；资产的的安全，风风险状况况关系到到银行的的稳定与与发展。 （22），宏宏观上：是一种种杠杆；关系到到整个金金融业的的稳定。二，商业业银行资资产业务务经营管管理的目目标与原原则; （11），目目标：AA，资产产多元化化；B，结构构合理化化；D， 盘活存量量，优化化增量；E， 增强流动动性，提提高效益益性；F， 稳健经营营，化解解风险。 （22），原原则;：A，合合法性B，安全全性；C，流动动性；D，赢利利性。三， 商业银行行贷款业