企业管理绩效考核指标及运用9893.docx

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1、绩效考评评指标及及运用财务类考考核/资资金筹集集管理考考核/考考核方法法1财务务部考核核分值表表考核对象象：财务务部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）年度固定资产购置计划的审查编报情况5（2）年度固定资产购置计划完成情况10（3）年度公司资金预算审查编报情况5（4）年度公司筹资计划编报情况5（5）资金计划完成情况10（6）本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标（1）筹资计划完成率35（2）筹资成本控制率25合计100参考评分分方法（1）定定性指标标1）“年年度固定定资产购购置计划划的审查查编报情情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。2）“年年度固定定资

2、产购购置计划划完成情情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。3）“年年度公司司资金预预算审查查编报情情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。4）“年年度公司司筹资计计划编报报情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。5）“资资金计划划完成情情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。6）“本本部门日日常资金金使用计计划编报报情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。（2）定定量指标标1）“筹筹资计划划完成率率”：以计计划为基基数，达达到计划划给300分；每每超过计计划1%则在330分基基础上加加1分，335分为为上

3、限；每低于于计划11%则扣扣1分，扣扣完为止止。2）“筹筹资成本本控制率率”：以计计划为基基数，达达到计划划给200分；每每低于计计划1%则在330分基基础上加加1分，225分为为上限；每高于于计划11%则扣扣1分，扣扣完为止止。（续）2机电电设备部部考核分分值表考核对象象：机电电设备部部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）固定资产购置申请审查情况10（2）固定资产购置计划完成情况85（3）本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标合计100参考评分分方法（1）定定性指标标1）“固固定资产产购置申申请审查查情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。2）“固固

4、定资产产购置计计划完成成情况”：优秀秀85分分，良好好60分分，一般般30分分，差00分。3）“本本部门日日常资金金使用计计划编报报情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。财务类考考核/货货币资金金使用管管理考核核/考核核方法财务部考考核分值值表考核对象象：财务务部 考核时时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）货币资金收支计划的编制质量和检查力度10（2）各项货币资金控制制度的制定情况10（3）资金调度的满意程度5（4）备用金的管理质量5（5）贯彻执行各项政策法规、规章制度情况5（6）各项货币资金管理的管理水平5定量指标（1）货币资金收（支）计划实施差异率20（2）货

5、币资金管理的账、实相符程度25（3）提供会计信息指标规定时限一五合计100参考评分分方法（1）定定性指标标1）“货货币资金金收支计计划的编编制质量量和检查查力度”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。2）“各各项货币币资金控控制制度度的制定定情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。3）“资资金调度度的满意意程度”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。4）“备备用金的的管理质质量”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。5）“贯贯彻执行行各项政政策法规规、规章章制度情情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。6）“各各项货币

6、币资金管管理的管管理水平平”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。（2）定定量指标标1）“货货币资金金收（支支）计划划实施差差异率”：以计计划为基基数，达达到计划划给一五五分；每每高于（低低于）计计划1%则在一一五分基基础上加加1分，220分为为上限；每低于于（高于于）计划划1%则则扣1分分，扣完完为止。2）“货货币资金金管理的的账、实实相符程程度”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给220分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在200分基础础上加11分，225分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。3）“提提供会计计信息指指标规定定时限”

7、：以规规定时限限为基数数，达到到规定时时限给110分；比规定定时限提提前1天天则在110分基基础上加加1分，一一五分为为上限；迟于规规定时限限1天则则扣1分分，扣完完为止。财务类考考核/存存货管理理考核/考核方方法1供应应部考核核分值表表考核对象象：供应应部 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况10（2）满足生产需要情况10（3）存货合理储备量10（4）存货品种、质量、规格管理10定量指标（1）存货周转率20（2）库存存货损耗率10（3）购入优质品率10（4）购入不合格率5（5）节约资金5（6）材料采购成本降低率10合计100参考评分分方法（1）定定性指标标

8、。1）“日日常责任任完成情情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。2）“满满足生产产需要情情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。3）“存存货合理理储备量量”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。4）“存存货品种种、质量量、规格格管理”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。（2）定定量指标标。1）“存存货周转转率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给一一五分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在一五五分基础础上加11分，220分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。2）“库库存存货

9、货损耗率率”：以历历史最低低水平为为基数，达达到历史史最低水水平给66分；每每低于历历史最低低水平11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。3）“购购入优质质品率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。4）“购购入不合合格率”：以历历史最低低水平为为基数，达达到历史史最低水水平给33分；每每低于历历史最低低水平00.5%则在33分基础础上加00.5分分，5分分为上限限；每高高于历

10、史史最低水水平0.1%则则扣0.5分，扣扣完为止止。5）“节节约资金金”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给33分；每每高于历历史最佳佳水平11%则在在3分基基础上加加0.55分，55分为上上限；每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣0.55分，扣扣完为止止。（如如果存在在淡旺季季之分，选选择历史史数据时时应该区区分淡旺旺季）。6）“材材料采购购成本降降低率”：以目目标为基基数，达达到目标标给6分分；每低低于目标标1%则则在6分分基础上上加1分分，100分为上上限；每每高于目目标1%则扣11分，扣扣完为止止。（续）2总务务后勤部部考核分分值表考核对象象：总务务后勤部部 考考核时

11、间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况20（2）购入存货质量情况20定量指标（1）采购成本降低率20（2）库存（在用）损耗率10（3）费用降低率一五（4）存货周转率一五合计100参考评分分方法（1）定定性指标标。1）“日日常责任任完成情情况”：优秀秀20分分，良好好一五分分，一般般8分，差差0分。2）“购购入存货货质量情情况”：优秀秀20分分，良好好一五分分，一般般8分，差差0分。（2）定定量指标标。1）“采采购成本本降低率率”：以目目标为基基数，达达到目标标给一五五分；每每低于目目标1%则在一一五分基基础上加加1分，220分为为上限；每高于于目标11%则扣扣1分，扣

12、扣完为止止。2）“库库存（在在用）存存货损耗耗率”：以历历史最低低水平为为基数，达达到历史史最低水水平给66分；每每低于历历史最低低水平11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。3）“费费用降低低率”：以计计划为基基数，达达到计划划给100分；每每低于计计划1%则在110分基基础上加加1分，一一五分为为上限；每高于于计划11%则扣扣1分，扣扣完为止止。4）“存存货周转转率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给110分；比历史史最佳水水平提高高1%则则在100分基础础上加11分，一一五分为为上限；每低于于历史最最佳

13、水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。（续）3分厂厂考核分分值表考核对象象：分厂厂 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标在产品周转率60合计100参考评分分方法（1）定定性指标标。“日常责责任完成成情况”：优秀秀40分分，良好好30分分，一般般一五分分，差00分。（2）定定量指标标。“在产品品周转率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给550分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在500分基础础上加11分，660分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。（续）4生产产计划部部考核分分值表考核对象象：生产产计划部部

14、 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标（1）在产品周转率40（2）库存产成品损耗率20合计100参考评分分方法（1）定定性指标标。“日常责责任完成成情况”：优秀秀40分分，良好好30分分，一般般一五分分，差00分。（2）定定量指标标。1）“在在产品周周转率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给335分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在355分基础础上加11分，440分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。2）“库库存产成成品损耗耗率”：以历历史最低低水平为为基数，达达到历史史最低水水平给一一五分；每低于于历

15、史最最低水平平1%则则在一五五分基础础上加11分，220分为为上限；每高于于历史最最低水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。（续）5营销销中心各各部考核核分值表表（各部部通用）考核对象象：营销销中心各各部 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况20（2）客户满意情况（存货管理方面）20定量指标产成品周转率60合计100参考评分分方法（1）定定性指标标。1）“日日常责任任完成情情况”：优秀秀20分分，良好好一五分分，一般般8分，差差0分。2）“客客户满意意情况（存存货管理理方面）”：优秀20分，良好一五分，一般8分，差0分。（2）定定量指标标。“产成品品周转率率”

16、：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给550分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在500分基础础上加11分，660分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。（续）6财务务部考核核分值表表考核对象象：财务务部 考核时时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）各项存货制度的制定、执行或检查情况10（2）公司存货指标的分解落实情况20（3）核算的及时性、准确性40（4）报表及时性、完整性30定量指标合计100参考评分分方法定性指标标1）“各各项存货货制度的的制定、执行或或检查情情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。2）“公公司存货货

17、指标的的分解落落实情况况”：优秀秀20分分，良好好一五分分，一般般8分，差差0分。3）“核核算的及及时性、准确性性”：优秀秀40分分，良好好30分分，一般般一五分分，差00分。4）“报报表及时时性、完完整性”：优秀秀30分分，良好好25分分，一般般16分分，差00分。财务类考考核/固固定资产产管理考考核/考考核方法法1机电电设备部部考核分分值表考核对象象：机电电设备部部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）固定资产管理制度的制定情况10（2）归口分级管理责任落实情况10（3）固定资产台账、卡片账的登记情况10（4）固定资产目录编制情况5（5）定期盘点情况5定量指标（1）生产设

18、备的数量利用率10（2）生产设备的时间利用率10（3）设备能力利用率10（4）固定资产损耗率5（5）设备完好率5（6）固定资产产值率10（7）固定资产利润率10合计100总经理： 财务总总监： 复核核人： 考核人人：参考评分分方法（1）定定性指标标。1）“固固定资产产管理制制度的制制定情况况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。2）“归归口分级级管理责责任落实实情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。3）“固固定资产产台账，卡卡片式账账的登记记情况”：优秀秀10分分，良好好6分，一一般2分分，差00分。4）“固固定资产产目录编编制情况况”：优秀秀5分，良良

19、好3分分，一般般1分，差差0分。5）“定定期盘点点情况”：优秀秀5分，良良好3分分，一般般1分，差差0分。（2）定定量指标标。1）“生生产设备备数量的的利用率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。2）“生生产设备备的时间间利用率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平每提高高1%则则在6分分基础上上加1分分，100分为上上限；每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣1分，扣扣完为止止。3）“设设备

20、能力力利用率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。4）“固固定资产产损耗率率”：以历历史最低低水平为为基数，达达到历史史最低水水平给33分；每每低于历历史最低低水平00.5%则在33分基础础上加00.5分分，5分分为上限限；每高高于历史史最低水水平0.5%则则扣0.5分，扣扣完为止止。5）“设设备完好好率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给33分；每每高于历历史最佳佳水平11%则在在3分基基础上加加0.55分，55分为

21、上上限；每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣0.55分，扣扣完为止止。6）“固固定资产产产值率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平提高每每1%则则在6分分基础上上加1分分，100分为上上限；每每低于历历史最佳佳水平11%则扣扣1分，扣扣完为止止。 7）固固定资产产利润率率：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给66分；比比历史最最佳水平平提高11%则在在6分基基础上加加1分，110分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。（续）2总务务后勤部部考核分分值表考核对象象：总务务后勤部部 考考核时间间：指标类别指

22、标分值实际得分备注定性指标（1）固定资产管理制度的制定情况10（2）归口分级管理责任落实情况10（3）固定资产台账，卡片账登记情况10（4）固定资产目录的编制情况5（5）定期盘点情况5定量指标（1）生产设备的数量利用率20（2）设备损失率20（3）设备完好率20合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 1）“固定资产管理制度的制定情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2）“归口分级管理责任落实情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3）“固定资产台账、卡片账的登记情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 4）“固定资产目录编制情况”：优秀5分，良好3分，一般

23、1分，差0分。 5）“定期盘点情况”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。（2）定定量指标标。 1）“生产设备的数量利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给一五分；每超过历史最佳水平1%则在一五分基础上加0.5分，20分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣0.5分，扣完为止。 2）“设备损失率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给一五分；每低于历史最佳水平1%则在一五分基础上加0.5分，20分为上限；每高于历史最低水平1%则扣0.5分，扣完为止。 3）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给一五分；每超过历史最佳水平1%则在一五分基础上加1分，20分为上限；每低

24、于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。(续)3财务务部考核核分值表表考核对象象：财务务部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）固定资产投资计划审查情况一五（2）可行性论证及计划下达情况一五（3）检查固定资产投资计划的执行情况10（4）利用效果综合评价情况5（5）筹集资金和使用监督情况25（6）固定资产核算分析情况30定量指标合计100参考评分分方法 定性指标标 1）“固定资产投资计划审查情况”：优秀一五分，良好10分，一般5分，差0分。 2）“可行性论证及投资计划下达情况”：优秀一五分，良好10分，一般5分，差0分。 3）“检查固定资产投资计划的执行情况”：优秀10分，良好6

25、分，一般2分，差0分。 4）“利用效果综合评价情况”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 5）“筹集资金和使用监督情况”：优秀25分，良好20分，一般10分，差0分。 6）“固定资产核算分析情况”：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。（续）4其他他使用部部门考核核分值表表考核对象象：其他他各使用用部门 考核时时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）固定资产管理责任的落实情况20（2）固定资产管理制度的执行情况20定量指标（1）设备利用率20（2）设备完好率20（3）设备利润率20合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 1）“固定资产管理责任的落实情况”：优秀20分，

26、良好一五分，一般8分，差0分。 2）“固定资产管理制度的执行情况”：优秀20分，良好一五分，一般8分，差0分。（2）定定性指标标。 1）“设备利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给一五分；每超过历史最佳水平1%则在一五分基础上加1分，20分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 2）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给一五分；每超过历史最佳水平1%则在一五分基础上加1分，20分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。 3）“设备利润率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给一五分；每超过历史最佳水平1%则在一五分基础上加1分，20分为上

27、限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。财务类考考核/无无形资产产管理考考核/考考核方法法1技术术开发部部考核分分值表考核对象象：技术术开发部部 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况10（2）新品满足社会需要情况10（3）新产品开发研制实施情况10（4）新品质量情况10定量指标（1）投资偿还期20（2）开发研制期25（3）费用预算完成率一五合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 1）“日常责任完成情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2）“新产品满足社会需要情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3）“新产品开发研制实施情

28、况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 4）“新产品质量情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。（2）定定性指标标。 1）“投资偿还期”：以投资计划期为基数，达到计划要求给一五分；每提前10%则在一五分基础上加1分，20分为上限；每延后10%则扣1分，扣完为止。 2）“开发研制期”：以投资计划期为基数，达到计划要求给20分；每提前10%则在20分基础上加1分，20分为上限；每延后10%则扣1分，扣完为止。 3）“费用预算完成率”：以预算水平为基数，达到预算水平给10分；每超过1%则在10分基础上加1分，一五分为上限；每低于1%则扣1分，扣完为止。(续)2营销销中心考考核分值值表

29、考核对象象：营销销中心 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况40（2）侵犯商标权的处理情况30（3）商标注册情况30定量指标合计100参考评分分方法 定性指标标 1）“日常责任完成情况”：优秀40分，良好30分，一般一五分，差0分。 2）“侵犯商标权的处理情况”：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。 3）“商标注册情况”：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。(续)3行政政部考核核分值表表考核对象象：行政政部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况20（2）土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况10

30、（3）土地使用证书的保管情况10定量指标土地使用权增值率60合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 1）“日常责任完成情况”：优秀20分，良好一五分，一般8分，差0分。 2）“土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3）“土地使用证书的保管情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。（2）定定量指标标。“土地使使用权增增值率”：以上上期期末末水平为为基数，达达到上期期期末水水平给550分；每超过过上期期期末水平平1%则则在500分基础础上加11分，660分为为上限；每低于于上期期期末水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。(续)

31、4财务务部考核核分值表表考核对象象：财务务部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况10（2）对无形资产形成过程的控制情况10（3）转让、出售、或投资收益的管理情况5（4）无形资产核算情况一五定量指标无形资产收益回笼率60合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 1）“日常责任完成情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 2）“对无形资产形成过程的控制情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。 3）“转让、出售或投资收益的管理情况”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。 4）“无形资产核算情况”：优秀一五分，良好10分，一般5分，差0分。（

32、2）定定量指标标。“无形资资产收益益回笼率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给550分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在500分基础础上加11分，660分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。财务类考考核/成成本管理理考核/考核方方法1技术术开发部部考核分分值表考核对象象：技术术开发部部 考考核时间间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标开发研制新产品的市场容量、科技含量情况40定量指标（1）新产品增加值率30（2）产品适销率30合计100参考评分分方法 （1）定定性指标标。 “开发研研制新产产品的市市场容量量、科技技含量分分析情况况”：优秀秀

33、40分分，良好好30分分，一般般一五分分，差00分。（2）定定量指标标。1）“新新产品增增加值率率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给225分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在255分基础础上加11分，330分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。2）“产产品适销销率”：以历历史最佳佳水平为为基数，达达到历史史最佳水水平给225分；每超过过历史最最佳水平平1%则则在255分基础础上加11分，330分为为上限；每低于于历史最最佳水平平1%则则扣1分分，扣完完为止。(续)2供应应部考核核分值表表考核对象象：供应应部 考核核时间：指标类别指标分值实际得分备注定性指标（1）满足生产需要10（2）对内对外服务质量10（3）库房管理质量20