2022财务工作自检自查报告(6篇).docx

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1、2022财务工作自检自查报告(6篇)财务工作自检自查报告1一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探究，取得了肯定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工

2、会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍旧存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%；雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，干脆导致了

3、经费支出随意性大。决算状况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担当，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。（四）财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人干脆让领导签字报销，待会计人员作账时发觉问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额运用现金，发放物品未附发放明细单。（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足10%，工会独立管理经费的要求落实得不

4、好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集中建会、突击建会的状况。有的区、县工会审批工会组织不规范，23人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点，工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。（六）人员素养不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人员不具备相应专业学问，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责随意识不强，存在会计核算不刚好、科目运用不精确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、运用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同

5、时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参与业务培训，无法适应财务管理工作发展的须要。二、缘由及分析（一）财政划拨工会经费的问题地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。（二）工会经费收缴率不高的问题区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有方法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多

6、少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难刚好驾驭应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。财务工作自检自查报告2教化局计财股：为了加强我财务管理，规范和加强财会工作，实行教化部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的看法(教财XX21号)文件和市教化局财政局转发教化部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的看法的通知和宜黄县教化局财政局关于转发市教化局财政局转发教化部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的看法的通知文件精神，我校高度重视，刚好召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工

7、会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了仔细自查。现报告于下：一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员刚好到位，我校成立了风冈学校财务管理自查工作领导小组。校长李友才任组长，学校管财务总务副校长徐学锋为副组长，报帐员李小中，总务主任邹怀敏，保管员许建明及工会组织财务委员兰毛女，老师代表潭文忠为成员。二、我校依据县财政局、教化局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，停收学生住宿费。按文件只收空

8、白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格根据国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费状况。四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部运用省财政部门统一印制的财政收据。五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。六、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经

9、费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张奢侈等现象。七、我校六年级，九年级毕业班收取的照相费，毕业证工本费;一年级建档费、素养报告册工本费，都依据实际费用和学生实际运用的数量按期进行结算，并将收支结余状况通过班会、家长会、公示等形式向学生、家长公示，将结余金额全额退给家长或学生。八、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、运用、交接、修理等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。九、我校根据上级有关规定，做好对困难住宿生的生活补助的申请、审核、公示等工作，生活补助全额发放给家长。十、建议1、目前

10、我校财务人员均为兼职，工作繁重，希望上级单位，能给财会人员少定点工作量，使相关人员有肯定时间来做好财务工作。2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务实力。财务工作自检自查报告3一、自查方法现金的清查，是通过实地盘点的.方法，确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额核对，以查明账目状况。银行存款的清查，是采纳与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日记账与开户银行转来的对账单逐笔进行核对。二、自查内容1、财务收支管理状况我院在财务工作的过程中，严格根据会计法的规定，遵守财务规章制度，明确“收支两条线”的管理方法，配备财务人员2人（会计、出纳各1人）。经费在日常运用中，严格遵循国

11、家的行政事业单位会计法准则；在办理财务报销事项时，严格执行“一支笔”的原则，同时必需有经办人、分管领导和院长全部签字后才能到财务报销，以确保其真实性、合法性；依法设置会计账簿，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效；在会计电算化方面，采纳的是用友ERP财务软件，有助于会计工作的规范化。在资产管理上，做到帐物一样、帐表相符，特殊是在运用中心专项资金选购时，严格根据行政单位选购方法，公开招标进行选购，选购的资产刚好精确入帐。2、诉讼费收费状况我院严格根据诉讼费管理

12、方法，严格根据国家统一规定收取诉讼费用，未另行制定收费方法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分别根据受理案件适用的诉讼费用标精确定详细数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用；当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开具的收据作为已交（预交）诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用，也实行收缴分别。因不便由指定银行收取诉讼费用，由人民法庭干脆代收，并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭干脆代收的诉讼费用，定期交入指定银行，同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理，严格执行国家有关规章制度，自觉接受

13、同级财政部门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。3、涉案款项管理状况由于财政预算管理的有关规定，实行财政国库集中支付改革的预算单位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的局限，我院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。4、诉讼费收费程序状况我院严格根据诉讼费管理方法，严格根据程序收缴诉讼费用，法院只负责开收费通知单，由案件当事人干脆向财政部门在农业银行各分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼费，法院诉讼收费全额上缴国库。由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点，由经办人统一收取后再代为存入专户。5、票据管理状况我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，

14、收费员每次向票据管理人员只领一本票据，以后缴旧领新；票据管理人员要按肯定时间和收费员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。非税收入一般缴款书根据相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。三、不足及建议通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，在预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大对预算的管理，应留意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中，结算不够刚好，在以后工作中尽量采纳转账支付的方式，当日进行结算。经费方面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性很大，在日常经费和专项资金上，都存在着到位不刚好、不足额的现象，往往都是年终集中支付

15、，增加了财务的工作量。在我院的作风整顿活动中，结合本单位的实际状况，对本单位的会计工作进行了仔细的自查，现将自查状况汇报如下：一、签定责任书，落实责任人。加强医疗收费管理，规范医疗服务收费行为是财务管理的重要内容，必需狠抓落实。（一）严格执行收费问责制，仔细执行国家收费政策。（二）强化医疗服务收费公示制度，接受群众监督，一旦发觉有多收乱收的，从科室绩效中扣除，并追究科室负责人和当事人的责任。（三）加强药品价格管理，严格执行国家药品价格政策，医院实行一日开方制，按病人实际用量处方，当日药品必需用完，任何科室不得截留。（四）规范医用耗材的运用和管理，医用耗材由器械科统一选购和管理，严格执行收费标准

16、及明码标价，运用科室不得自带材料进行手术和治疗，一次性高值耗材不得重复运用。（五）严禁收费室外借现金。二、限期整改问题，做到不留死角。医疗收费工作是财务管理、医院管理年及纠风工作的重点工作，也是医院当前的中心工作，全院各业务科室必需提高相识，高度重视，从维护患者的利益动身，自觉遵守物价法律法规，加强对医疗收费行为的监督管理，健全收费管理制度，对各临床科室和重点部门的医疗收费进行彻底检查，对简单出现差错的薄弱环节和重点部门要进行重点检查，决不允许有独立项目收费、分解收费、重复计费等违规行为。三、提升自身的业务学问水平主动参与各种有助于工作的学习机会，努力协作领导的工作，为了建设医院更加美妙的明天

17、而奋斗。财务工作自检自查报告4为了切实实行国家和省规范教化收费、治理教化乱收费工作，进一步规范学校收费工作，推动教化系统政风行风建设，切实维护人民群众的切身利益，进一步提高人民群众对教化的满足度。学校从大局动身，从小处着手，开展了一次彻底的教化收费自查工作。一、提高相识，成立机构，加强领导，落实责任。学校行政班子充分相识到任何教化乱收费行为，都有损于教化的形象，有损于老师的形象，有损于党和政府的形象。规范教化收费工作，是推动教化事业持续、健康、协调发展的必定要求，是教化系统党风廉政建设的重要任务。这次检查很有必要也很重要。因此，学校成立了以校长为组长的教化收费自查领导小组。二、自查工作及状况本

18、次自查工作首先由各班开展仔细的自查，将有关状况向分管人员汇报，分管人员在此期间要进行严格督查，然后由学校自查领导小组复查。1、严格执行义务教化收费政策严格执行上级部署和要求，坚决不参加应由有关部门收取的代收费项目的行为；无强制性收费和从中谋取个人利益的行为；无各种形式的强制服务、强制收费的行为。学校更没有擅自私立收费项目，提高收费标准。尤其是对农夫工子女没有收取择校费，一律免费入学。2、严格执行教化收费公示制度学校严格执行收费管理，开学初按规定的项目，标准和范围收费，统一运用规范票据，严禁私设小金库现象，执行了教化收费公示制度，并按规定的内容和方式进行了公示。并且公示的项目和内容标准已经有关管

19、理部门审核，并实行校务、政务公开，自觉接受老师、学生和社会的监督。3、严格执行学校财务管理制度（1）规范收费行为一是学校无超标准、超范围和独立项目收费。二是学校无违反规定举办收费辅导班、补习班，学校也没有在节假日期间办各种补习班的办班活动和以竞赛的名义收取任何费用。三是我校严格禁止以各种名目向学生摊派钱物。未组织学生统一购买教辅材料，没有向学生收取赞助费、捐资费等状况发生。四是学校对学生着装实行自愿原则，不强制收费。五是学生参与平安保险，坚持自愿的原则，不强制参与。六是学校每学期初根据一、二年级7.5元/人，三、四、五年级10元/人标准收取作业费，并存入指定银行账户，皆有据可查。（2）规范办学

20、行为和用书行为一是严格规范办学行为,努力营造有利于学生健康成长的育人环境，扎实推动素养教化；二是学校严格执行中小学教材证订书目征订学生用书，没有强制学生订购中小学教材征订书目以外的用书及各种复习资料，学习用品和其他物品，在中小学教材、教辅材料的发行等环节中，未出现违规收费行为。学校也无运用盗版、盗印和非法出版教学用书的现象。以上是我校20xx秋季至20xx秋季学校收费状况自查说明。我校将始终严格执行上级的收费政策，进一步规范学校收费行为，做好收费政策的宣扬，依法治校，坚绝杜绝乱收费行为，进一步提升学校整体办学水平。附：20xx年秋季至20xx秋季学校收费状况：20xx年秋季作业费：一、二年级：

21、35人7.5元/人=262.5元三、四、五年级：31人10元/人=310元合计：20xx年春季作业费：一、二年级：35人7.5元/人=262.5元三、四、五年级：31人10元/人=310元合计：20xx年秋季作业费：一、二年级：22人7.5元/人=165元三、四、五年级：43人10元/人=430元合计：572.5元572.5元595元财务工作自检自查报告5为深化贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的 全省工会 XX 年度总体思路，落实“打牢工会物质基础” 的工作任务，全面加强经费收缴和财务管理工作，依据省总 工会云工XX23 号及云狱电XX128 号文件精神，协作 监狱系统做好基层工会财务大

22、检查工作，我狱积级组织了相 关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查，现将自检自 查工作状况报告一、对XX 年1月1日至XX年12月31 日工会财务进行了自检自查，仔细查看会计凭证账簿主要清查工会经费财政 划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经与财务科、劳资 科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计 核实 XX 年度工人工资总额为 1613053.00 元计拨工会经费 为32261.06 元实际拨入数为 32503.74 元，干部工资总额为 5563644.00 元计拨经费为 66763.73 元，事实上拨入数为 60528.35 元干部少拨经费6235.96 元。XX年度工人工资

23、总 额为 1676199.40元计拨经费为33523.99元实际拨入数为 33727.19 元干部工资总额为 7151087.40 元计拨经费为85812.87 元实际拨入数 82554.34元，XX年干部增资未提工会经费故少拨3260.66 元,此两项经核实后将在XX年度补拨付工会。二、 工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解。三、系统工会对下补助的送暖和款、专项补助款都严格根据 规定专款专用。总之，我单位工会严格根据工会财务会计制度进行财务 收支，按制度要求运用会计科目，建立会账簿，按时记账，刚好核对银行、现金日记账，按季编制基层工会资产负债表 及基层工会经费收支预决算表，年终编写财务

24、工作总结，会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。财务工作自检自查报告6工会财务工作自检自查报告为深化贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的 全省工会 XX 年度总体思路，落实“打牢工会物质基础” 的工作任务，全面加强经费收缴和财务管理工作，依据省总 工会云工XX23 号及云狱电XX128 号文件精神，协作 监狱系统做好基层工会财务大检查工作，我狱积级组织了相 关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查，现将自检自 查工作状况报告如下：一、对XX 年1月1日至XX年12月31 日工会财务进行了自检自查，仔细查看会计凭证账簿主要清查工会经费财政 划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经

25、与财务科、劳资 科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计 核实 XX 年度工人工资总额为 1613053。00 元计拨工会经费 为32261。06 元实际拨入数为 32503。74 元，干部工资总额为 5563644。00 元计拨经费为 66763。73 元，事实上拨入数为 60528。35 元干部少拨经费6235。96 元。XX年度工人工资总 额为 1676199。40元计拨经费为33523。99元实际拨入数为 33727。19 元干部工资总额为 7151087。40 元计拨经费为85812。87 元实际拨入数 82554。34元，XX年干部增资未提工会经费故少拨3260。66 元，此两项经核实后将在XX年度补拨付工会。二、 工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解。三、系统工会对下补助的送暖和款、专项补助款都严格根据 规定专款专用。总之，我单位工会严格根据工会财务会计制度进行财务 收支，按制度要求运用会计科目，建立会账簿，按时记账，刚好核对银行、现金日记账，按季编制基层工会资产负债表 及基层工会经费收支预决算表，年终编写财务工作总结，会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。