会计信息化库存管理存货核算系统(DOC 84)15709.docx
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1、会计信信息化库存管管理存货货核算系系统实验指导导书目 录录实验一存货子系统业业务流程程分析11实验二存货子子系统数数据处理理流程分分析1实验三存存货子系系统功功能分析析2实验四存存货子系系统数数据字典典及数据据库设计计2实验五 建立存存货子系系统数数据库33实验六存存货子系系统基基本窗口口设计4实验七存存货子系系统软软件编程程码表表处理444实验八存存货子系系统软软件编程程单表表处理447实验九存存货子系系统软软件编程程导入入导出处处理533实验一 库存存管理存存货核算算系统业业务流程程分析实验目的的:分析库库存管理理存货核核算系统统的业业务流程程,画出出存货货子系统统业务务流程图图。实验环境
2、境:安装Wiindoows操操作系统统、Woord软软件、VVisiio软件件等。实验方式式:分组进行行。上机机时时:2机时实验内容容:1、库库存管理理存货核核算系统统业务流流程描述述。为了深入入了解存存货核算算与管理理的特点点,我们们首先分分析手工工条件下下存货核核算与管管理的业业务处理理流程,掌掌握存货货出库、入入库、期期末结账账、对账账以及管管理分析析的过程程。存货包括括原材料料、包装装物、低低值易耗耗品、自自制半成成品、产产成品等等。在手手工条件件下,当当存货到到达企业业并办理理入库手手续后,除除了仓库库保管员员要登记记存货数数量账外外,财会会部门也也要根据据各种凭凭单(如如入库单单、
3、验收收报告等等)登记记存货明明细账,反反映存货货增加等等经济业业务;当当各个部部门领用用存货时时(如生生产车间间领用材材料用于于生产、销销售部门门领用产产品用于于销售),仓仓库保管管员又要要登记存存货数量量账,财财会部门门又要根根据各种种凭单(如如入库单单等)登登记存货货明细账账,反映映存货减减少等经经济业务务;定期期编制记记账凭证证传递到到总账子子系统,登登记总账账。此外外,还要要及时为为管理提提供各种种存货报报告,如如存货状状态报告告、ABBC存货货成本分分析报告告、超储储积压存存货分析析报告等等。下面面我们对对入库流流程、出出库流程程以及期期末结账账和管理理分析流流程进行行分析。(1)存
4、存货核算算与管理理入库库流程分分析当采购部部门或者者供应商商将存货货送入仓仓库,生生产部门门或者物物流部门门将生产产的产成成品送入入仓库,入入库业务务便开始始进行了了。 仓库保管管员依据据采购订订单和计计划入库库安排,检检查供应应商送货货及时性性,根据据事先设设定的送送货接收收标准,判判定是否否收货。 如果可以以收货,仓仓库保管管员编制制收货凭凭证,并并将收货货凭证和和质检抽抽样存货货移入质质检部门门,进行行抽样检检验。 如果质检检合格,将将质检合合格存货货退返仓仓库,进进行库存存移库操操作,并并编制验验收报告告。 将验收报报告传递递给仓库库和财务务部门。 仓库保管管员根据据验收报报告和收收货
5、凭证证编制入入库单。 登记相应应存货的的入库数数量和结结存数量量,即存存货三级级账,并并将相应应的单据据传递到到财务部部门。 财务贲门门根据入入库单、验验收报告告编制记记账凭证证。 存货核算算会计审审核凭证证,登记记存货明明系账,并并将凭证证传递到到总账子子系统。 总账会计计定期根根据记账账凭证登登记总账账。(2)存存货核算算与管理理出库库、期末末处理与与管理的的分析流流程当生产部部门提出出领料申申请、销销售部门门提出发发运产品品时,出出库业务务便开始始进行;到会计计期末进进行相应应的处理理,并提提交各种种管理分分析报告告。 仓库保管管员接到到各车间间、用料料单位提提出的领领料申请请,或者者销
6、售部部门提出出的发运运请求,经经审核单单据后,编编制出库库单,并并发出存存货。 仓库保管管员登记记相应存存货出库库数量和和结存数数据,即即存货三三级账,并并将相应应的单据据传递到到财会部部门。 财会部门门会计人人员根据据出库单单等单据据编制记记账凭证证,登记记存货明明细账,并并将凭证证传递到到总账子子系统。由由于存货货种类繁繁多、数数量大、收收发业务务频繁,存存货成本本计算比比较复杂杂,为了了满足不不同企业业对核算算的需要要,存货货可以按按计划成成本计价价,也可可按实际际成本计计价。按按实际成成本计价价时,存存货成本本可以按按照加权权平均、移移动加权权平均、先先进先出出、后进进先出和和个别计计
7、价等方方法进行行计算。 期末处理理。财务务部门期期末对存存货进行行实地盘盘点,编编制盘盈盈盘亏表表,经审审批后通通知仓库库、财会会部门修修改相应应的存货货一级、二二级以及及三级账账。由于于存货数数量账(三三级账)、存存货明细细账(二二级账)、总总账(一一级账)是是由不同同的人员员编制的的,因此此,会出出现账账账不一致致的问题题。因此此,期末末还需要要进行三三级账的的核对工工作,很很多企业业要花费费一定的的人力物物力每月月必须进进行对账账。财务务部门根根据不同同的计价价方法和和成本计计算方法法,分别别计算存存货成本本差异、发发出存货货成本,并并进行结结账工作作。 存货分析析。财务务管理人人员需要
8、要根据入入库单、出出库单、存存货数量量账等编编制包括括超储积积压一览览表、AABC成成本分析析表、仓仓库存货货汇总表表等内容容的管理理分析报报告,并并提出存存货管理理的改进进意见和和评价信信息。2、通过过分析存存货子系系统的的业务流流程,利利用Viisioo软件画画出存存货子系系统的的业务流流程图。业务流程程图如图图1所示示:图1 存货货子系统统业务流流程图实验二 存货货子系统统数据据处理流流程分析析实验目的的:通过存存货子系系统的的业务流流程图,进进一步分分析优化化存货货子系统统的数数据处理理流程,画画出存存货子系系统的的数据处处理流程程图。实验环境境:安装Wiindoows操操作系统统、W
9、oord软软件、VVisiio软件件等。实验方式式:分组进行行。实验内容容:1、通过过分析存存货子系系统的的业务流流程图,利利用Viisioo软件画画出存存货子系系统的的数据处处理流程程图。根据前面面对存货货子系统统业务流流程图的的分析,运运用系统统分析法法,可以以绘出存存货子系系统的数数据流程程图。依依据模块块结构设设计的原原则,通通过对存存货子系系统的数数据流程程图进行行模块划划分,存存货子系系统可以以划分为为入库管管理、出出库管理理、存管管理、损损管理和和调拨管管理等功功能模块块。数据据流程图图如图22所示:图2 存货货子系统统数据流流程图实验三 存存货子系系统功功能分析析实验目的的:通
10、过分析析 存存货子系系统的的业务流流程与数数据处理理流程图图,进一一步分析析存货货子系统统的功功能。实验环境境:安装Wiindoows操操作系统统、Woord软软件、VVisiio软件件等。实验方式式:分组进行行。实验内容容:1、通过过分析存存货子系系统的的业务流流程与数数据处理理流程图图,画出出存货货子系统统的功功能图。根据业务务流程图图和数据据流程图图,存货货子系统统基本可可以划分分为入库库管理、出出库管理理、盘点点管理、报报损管理理、调拨拨管理等等五个功功能模块块。每个个功能模模块又可可以继续续划分为为若干个个功能模模块,直直到每个个功能模模块都能能够表示示相当独独立的功功能为止止。我们
11、们的存货货子系统统侧重于于核算模模块的设设计。主主要的功功能结构构有入库库管理、出出库管理理、盘点点管理模模块。功功能结构构图如图图3所示示:图3 存存货子系系统功能能结构图图实验四 存存货子系系统数数据字典典及数据据库设计计实验目的的:通过分析析存货货子系统统的数数据流程程图,进进一步写写出存存货子系系统的的数据字字典。利用PoowerrDessignner软软件,建建立存存货子系系统的的PDMM。实验环境境:安装Wiindoows操操作系统统、Woord软软件、VVisiio软件件、PoowerrDessignner软软件等。实验方式式:分组进行行。实验内容容:1、 通过分析析存货货子系统
12、统的数数据流程程图,写写出存存货子系系统的的数据字字典。数据流的的描述数据流编编号数据流名名称简述数据流来来源数据流去去向F1库存产品品信息表表库存部门门记录存存货信息息的表库存模块块其他各模模块F2库存盘点点表库存部门门记录存存货期末末盘点情情况的表表库存模块块账务模块块F3入库单库存部门门开出的的入库单单库存模块块采购模块块F4出库单库存部门门开出的的出库单单库存模块块销售模块块F5销售退货货入库单单库存部门门开出的的销售退退货入库库单库存模块块销售模块块F6采购申请请单库存不足足时库存存部门开开出的采采购申请请单库存模块块采购模块块F7报损单库存部门门开出的的报损单单库存模块块质管模块块
13、F8部门用途途表各部门领领用存货货类别表表库存模块块账务模块块F9流水账单单存货出入入情况的的账单库存模块块信息使用用者F10期初余额额表库存期初初余额库存模块块信息使用用者处理逻辑辑的描述述处理逻辑辑编号处理逻辑辑名称简述输入的数数据流输出的数数据流P1验收货物物对采购入入库的货货物进行行检验采购单验收单P2出库处理理对销售的的货物进进行出库库检验销售单销售检验验单P3审核调拨拨单对调拨单单申请进进行审核核调拨单(申申请)调拨单(审审核)P4盘点库存存对库存中中的存货货进行盘盘点实物清单单库存盘点点单P5审核报损损单对报损单单申请进进行审核核报损单报损单(审审核)数据存储储的描述述数据存储储
14、编号数据存储储名称简述S1库存账目目存货入库库、出库库、退货货、报损损后修改改当前库库存量外部实体体的描述述外部实体体编号外部实体体名称简述输入的数数据流输出的数数据流E1仓库部门门对存货保保管、增增减变化化进行管管理的部部门验收单、销销售单入库单、出出库单E2采购部门门采购存货货的部门门入库单采购单E3销售部门门销售商品品的部门门出库单销售单E4财务部门门进行账务务处理的的部门库存盘点点单、报报损单帐簿、报报表2、 利用PoowerrDessignner软软件,建建立存存货子系系统的的PDMM。实验五 建立存存货子系系统数数据库实验目的的:建立存存货子系系统的的SQLL Annywhhere
15、e数据库库。删除所建建数据库库的trranssacttionn loog ffilee文件。建立存存货子系系统的的ODBBC。通过存存货子系系统的的PDMM,生成成 存存货子系系统数数据库中中的各张张表。实验环境境:安装Wiindoows操操作系统统、PoowerrDessignner软软件、PPoweerBuuildder软软件、SSQL Anyywheere数数据库等等。实验方式式:分组进行行。实验内容容:1、在PPoweerBuuildder中中,建立立存货货子系统统的SSQL Anyywheere数数据库。2、在SSybaase 中心SSybaase Cenntraal中,利利用Utt
16、iliitiees 工工具中的的Chaangee Loog FFilee Innforrmattionn功能,删删除所建建数据库库的trranssacttionn loog ffilee文件。3、在PPoweerBuuildder中中,或在在PowwerBBuillderr中,建建立存存货子系系统的的ODBBC。4、在PPoweerDeesiggnerr AAppMModeelerr软件,连连接存存货子系系统数数据库。5、通过过存货货子系统统的PPDM,利利用PoowerrDessignner ApppModdeleer软件件,生成成存货货子系统统数据据库中的的各张表表。数据库设设计1.码表表
17、设计一 仓库库表仓库表c_chh_ckkb字段名类型长度度是否空含义ckb_coddecharr(6)NOT NULLL仓库编号号ckb_nammecharr(200)NULLL仓库名称称二 职员员表职员表c_chh_zyyb字段名类型长度度是否空含义zyb_coddecharr(6)NOT NULLL职员编号号zyb_nammecharr(200)NULLL职员名称称zyb_szbbmcharr(200)NULLL所在部门门三 部门门表部门表c_chh_bmmb字段名类型长度度是否空含义bmb_coddecharr(6)NOT NULLL部门编号号bmb_nammecharr(200)NUL
18、LL部门名称称四 货位位表货位表c_chh_hwwb字段名类型长度度是否空含义hwb_coddecharr(6)NOT NULLL货位编号号hwb_nammecharr(200)NULLL货位名称称hwb_szcckcharr(200)NULLL所在仓库库五 业务务性质表表业务性质质表c_chh_ywwxzbb字段名类型长度度是否空含义ywxzzb_ccodeecharr(6)NOT NULLL业务性质质编码ywxzzb_nnameecharr(400)NULLL业务性质质名称2.基本本表设计计一 库存存产品信信息表库存产品品信息表表 T_kkcxxx字段名类型长度度是否空含义*chbbmCh
19、arr(100)NOT NULLL存货编码码chmcccharr(500)NULLL存货名称称ggxhhCharr (55)NULLL规格型号号jldwwCharr(100)NULLL计量单位位chlbbCharr(100)NULLL存货类别别ChsxxCharr(200)NULLL存货属性性JhjggCharr(100)NULLL计划价格格ckjggcharr(100)NULLL参考价格格hwcharr(100)NULLL货位shcharr(100)NULLL审核标志志qyrqqCharr(300)NULLL启用日期期bzcharr(1000)NULLL备注二 存货货结存表表存货结存存表 T
20、_cchjccb字段名类型长度度是否空含义*chbbmCharr(100)NOT NULLL存货编码码qcslldeciimall(100,2)NULLL本月期初初数量qcdjjdeciimall(100,2)NULLL本月期初初单价qcjeedeciimall(100,2)NULLL本月期初初金额=本月期期初单价价*本月月期初单单价ssldeciimall(100,2)NULLL本月收数数量sjedeciimall(100,2)NULLL本月收金金额fsldeciimall(100,2)NULLL本月发数数量fjedeciimall(100,2)NULLL本月发金金额jcslldeciima
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