公司审计年终工作总结参考文本.docx

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1、公司审计年终工作总结参考文本公司审计年终工作总结参考文本【一】20_年就要结束了，转瞬间我在企业审计部已经渡过了一年，在这一年里我又经验了一次由彷徨到适应再到酷爱自己岗位的过程。20_年8月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆忙的培训后，我就满怀着信念与激扬投入到了自己在_企业的事业上，入行之初我被安排到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一年，在营业部这个暖和的大家庭里，我劳碌而又充溢，学到了许多的业务学问和道理，这里就像我的一个家暖和而甜蜜，兄弟姐妹们热忱又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时间，来学习和体会，来成长和提高，我始终记得入行第一天

2、我们行长语重深长的一句话厚积而薄发，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而20_年1月_日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说始终是一个神奇的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的斟酌，一方面我信任这是行领导们深思熟虑的确定，必有这样支配的道理，这也是行领导对我的信任；另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和汲取到更多。从今我便踏上了审计员的道路。初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己驾驭的那一丁点个人储蓄业务的学问在这里远远不够，作为一名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。

3、所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神奇和令人畏惧，一样是暖和和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就起先学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐性细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就起先参加审计工作了，尽管起先之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐性的等待和委婉的指正，就是在这样的状况下我一点点的起先成长。到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能独立的担当一块审计工作，撰写真实精确的审计报告。这一年来，我们对我们支行的信贷部，企业业务部，会

4、计出纳，2个一类网点，按月一次进行了常规审计，并根据上级提出的要求绽开了多次专项审计，刚好的发觉了隐藏的问题并提出整改的看法，为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计，我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计看法书，刚好的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改看法。审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成果光环，我们静默的为支行付出，的目的就是为了不出现金融案件，确保企业的资金平安。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求刚好整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，

5、不断提出，这不但增加了我们的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，_部分网点防跟随门不关闭作业，每次我们提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作须要总是进进出出不便利，说到头还不是因为员工自身的随意和懒散形成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久发生的_网点杀人抢劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度，放跟随门不关闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事务能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有许多类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜

6、员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消退剧痛的根源。对于目前的审计工作，我觉得我们仍旧停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的须要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必定，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素养的要求也会越来越高。在这一年我参与了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的接连上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的变更，所学习的学问不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能

7、适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不傲慢不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审计工作的簇新与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是英勇的走出去，这已经没有必要再做回答。这一年是工作的总结也是面临新的挑战的起先。我明白自己还有很多的不足，理论学问的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急须要解决的难题，为此我特地为自己制定了一个学习安排，每天花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，缺乏的是耐性和持之以恒的决心。自己的敌人恒久都是自己，我坚信自己肯定能够战胜自己。一年的工作已经结束，新的工作才刚刚起先，每一天都是一个全新的挑战，我有信

8、念在将来的审计工作中做得更好。公司审计年终工作总结参考文本【二】一年来，在企业领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格根据年初制定的审计安排，紧紧围绕企业提出的加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深化落实这一工作目标，主动主动地在企业内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了肯定成果，主要表现在：1、从企业内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简洁审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。2、从个人的工作实力发面，实现了从最初的不了解、不熟识，工作过分谨慎当心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全

9、面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充溢活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我信任有领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，企业的内审工作肯定能一年会比一年有起色。同时也会能得到领导和同志们的认可及欢迎。下面我从六个方面汇报工作：一、严格审计的纪律和制度审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在企业管理中得以顺当开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就依据制定的年度工作安排，并结合内部人员的详细业务实力，本着既要明确各自岗位职责，

10、还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作看法、工作形象和工作结果等五个方面提出了详细的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺当绽开打下了扎实的基础。二、主动开展对驻外企业分部财务管理的监督和评价_企业是我企业至今一家对外独立开展经营业务的驻外企业分部，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总企业的肥料，20_年销售收入已经突破了一亿元，企业的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种.种缘由，该企业始终没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也企业的财务管理带来了肯定的风险性。依据企业领导的要求，我们在对其会计核算进

11、行检查审核的同时，先后分两个阶段对该企业的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照企业的相关制度，帮助该企业制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。其次阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该企业核算制度的同时，也教化了会计人员，增加了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。三、严格费用报销规定，严格费用审核今年是我企业各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的相识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符

12、合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一起先的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了全部的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习企业出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点刚好做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的协作了企业的财务管理工作。四、利用一切可利用的机会，为领导供应市场监管信息依据企业领导的支配，今年，我先后到_和省内的几个市场。针对市

13、场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部2018年工作安排的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清晰，把市场调研精确，每到一处都主动地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了企业领导的确定和客户、业务人员的好评。五、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声依据工作安排，并经企业领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截

14、止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺当开展，既较好的维护了我们_大企业的对外形象，也为企业取得了可观的经济效益。六、应收账款的回收工作进展顺当根据工作安排，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在企业财务部的通力协作下，首先对截止到2018年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并依据内部的落实状况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款_元，较好的维护了企业的合法权益。公司审计年终工作总结参考文本【三】我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和协作下，我仔细履行审计员工作职责，在规定的职

15、责范围内独立开展工作，根据审计员工作职责开展业务检查，依据检查内容下发整改通知书并监督落实整改状况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年平安核算无事故、无案件。现将工作状况总计如下：一、加强学习，不断提高自身素养根据审计员的政治坚毅、业务精通的要求，自年初以来，我始终以提高自身素养为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素养和工作水平。一年来，我能够仔细学习相关文件制度等有关规定，驾驭了核算方法和流程，增加了业务分析实力和解决问题的实力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，仔细学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素养，驾驭了先进理念，

16、拓宽了视野，增加分析问题、检查问题、解决问题的实力。二、扎实做好本职工作我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大改变，使经营理念从过去的只注意量的扩张转变到注意质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入安排的改变。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了很多更为明确和细化的要求，工作中注意细微环节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。（一）仔细履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作状况，刚好发觉和订正了工作中出现的问题并落实整改状况。对岗

17、位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。（二）求真务实、尽职尽责，做好检查工作仔细履行审计员职责，做好审计工作。在检查中仔细细致，精益求精，仔细检查每一项工作内容，做好纪录，对发觉的问题出整改看法，提高了网点的核算质量，增加了内控管理水平，防范了操作风险的发生。三、回顾检查自身存在问题一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新状况、新问题层出不穷，新学问新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素养不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。四、针对以上问题，今后的努力方向是一是加强理论学习，进一步提高自身素养

18、，对前台金融业务的熟识不能取代提高个人素养更高层次的追求，必需通过学习增加分析问题、解决问题的实力。二是增加大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极心情，提高工作质量和效率，主动协作领导和同事们把工作做得更好。总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。公司审计年终工作总结参考文本【四】一年来，在市委、市政府的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕市委、政府各项工作重心，以促进我市经济健康发展为审计监督的第一要务，坚持廉洁从审。在全体审计干部的共同努

19、力下，圆满完成了今年市委、政府和上级审计部门交办的各项审计工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律状况总结如下：一、加强理论学习，不断提高自身素养为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增加实行党的方针、政策的自觉性、坚决性，一年来，仔细学习贯彻党的十九大精神，仔细学习领悟市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增加了用科学的理论武装自己的头脑。同时，还注意审计业务理论学习，除参与了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机_审计系统、财政改革相关学问、专项审计调查报告写作等内容，特殊是参与了7月份自治区审计厅举办的以培代审固定资

20、产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，志向信念更加坚决，审计工作思路更加开阔。二、注意党性熬炼与修养自觉遵守审计人员工作纪律，以此来规范自己的行为；不断加强党性修养，牢记两个务必，自觉地与市委、政府保持高度一样，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚恳做人，踏实做事。始终以剧烈的事业心和责任感做好审计工作；在工作关系处理上，比较留意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。三、依法审计，求真务实在审计工作中，能够仔细贯彻执行审计法给予的审计权限，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责

21、的工作能够尽职尽责。一是能够深化审计一线，刚好协调和解决审计工作中遇到的详细问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长；二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深化到基层进行审计调研、了解，驾驭第一手资料；同时，能够主动协作局长做好各项审计工作，大力弘扬依法、求实、严谨、奋进、奉献的审计精神另外，对负责的妇委会工作也能够不遗余力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关切女同志的身体、工作和生活等状况，只要是女同志的节日，肯定会尽力支配。四、廉洁自律、清廉从审作为一名审计工作者，能够充分相识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行；其

22、身不正，虽令不从。一年来，仔细学习贯彻党章、中国共产党党内监督条例（试行）、中国共产党纪律处分条例等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系；坚决贯彻执行党的路途、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个共产党员的标准规范自己的言行。留意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作

23、，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增加了自觉抵挡腐朽思想侵蚀的实力和反腐败的道德防线。五、今后努力的方向加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新实力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的实力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深化，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。公司审计年终工作总结参考文本【五】一年来，审计部根据董事会的要求，严格执行中国内部审计准则和集团内部审计暂行方法，主动探究和改进内部审计工

24、作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作赐予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是监督服务、查错纠弊、促进管理，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，主动整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部依据集团经营管理状况制订了审计工作安排，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走

25、向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营管理状况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的详细状况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的协作与支持，主要审计事项基本按安排完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发觉进行了整改状况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改状况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实状况进行了跟踪，除6个问题因特别状况未完成外，其余问题均已整改完毕；进

26、行选购审计85 项，工程项目审计57项。全部审计事项均刚好出具了批阅看法（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。1、工程项目审计依据内部审计实务指南及集团基建审计制度，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价限制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否精确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计看法。从本年度的工程审计状况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满意全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控

27、全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获得各子公司当地定额基价，同时隐藏工程的实际状况也无法进行核实，给审计工作带来了肯定的难度。2、选购审计根据集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资选购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够根据制度的要求进行申报，审计部根据内部审计实务指南及XX集团选购审计制度的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够根据选购审批程序进行，对未根据程序进行的单位，审计部客观地提出审计看法。为确保审计看法的客观、公正、精确，审计人员视选购状况的不同，分别实行网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对X

28、X项日常选购进行了事前审计，选购审计工作亦得到了各选购单位的支持与协作。审计部依据各子公司上报的历史选购价格，综合市场调研状况，完善物资价格信息库，进一步加强选购管控的基础工作。3、年度审计为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、选购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行状况，在董事会支配下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20xx年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发觉X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了肯定的促进作用。

29、4、年度后续审计在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠状况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计状况和各单位的自查自纠状况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项须要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改状况与后续审计工作起先前提交的自查自纠完成状况虽有肯定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步相识到整改的必要性，并根据特定目标相互协调地发挥作用。5、后续审计跟踪XX月XX日至XX月XX日，后续审计

30、工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特别状况而未落实的事项，各子公司均对未落实的缘由进行了状况说明，审计部将接着跟踪。从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已起先慢慢适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。6、日常监控1） 车辆费用监控XX月份起先，审计部依据车辆费用监控审计方法要求对各子公司供应的车辆费用统计表、百公里油耗统计表进行分析工作，现该工作由于所获得的相关分

31、析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已慢慢重视车辆费用管理工作。2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控XX月份起先，审计部依据费用监控审计方法收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力协作审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。三、加强管理，为内部审计工作奠定基础1、审计人员岗位职责的建立依据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地绽开供应了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考

32、核方法仍须要更进一步地完善。2、已建立的审计基本制度建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了XX监控审计方法、XX制度、XX审计制度等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为具体。公司审计年终工作总结参考文本【六】20xx年7月5日星期一，再找敏老师和张凤丽老师的指导下，我们起先了一次审计综合模拟实训。目的是为了使我们能比较系统地练习审计的基本流程和技术方法，加深对审计基本理论的理解、基本方法的运用和基本技能的训练，到达理论与审计实务相结合的统一，提高学生的实践操作潜力，缩短学生步入社会的适应期，提高审计学专业学生发觉线索、查找错弊问题、综合分析

33、确定和作出评价及提出举荐的综合潜力。审计实训不仅仅有利于我们加深对审计基本理论的理解、基本方法的运用和基本技能的训练，到达理论与审计实务相结合的统一，提高学生的实践操作潜力，缩短学生步入社会的适应期，提高审计学专业学生发觉线索、查找错弊问题、综合分析确定和作出评价及提出举荐的综合潜力；而且透过相互学习、相互督促、团结合作，有利于加深同学们之间、同学与老师之间的友情，增进感情。实训过程中经过分组分工，明确自我的职责义务，有利于培育同学们团队意识，对以后的学习工作好处重大。我们都清晰审计学是一门实践性很强的课程。我们只依靠理论学问是不够的，它更须要的是利用我们所学到的理论学问去实践。透过实训我们能

34、够发觉自我存在的问题，能够自我多查阅相关资料或向同学请教，以解决问题。从而，以奠定良好的专业基础，也为以后的工作做了铺垫，同时丰富了个人的阅历。作为一名学生，我想学习的目的不在于透过考试，而是为了获得学问，获得工作技能，换句话说，在学校学习是为了能够适应社会的须要，透过学习保证能够完成将来的工作，为社会作出贡献。透过实训了解到工作的实际须要，使得学习的目的性更明确，得到的效果也相应的更好。二、实训的过程及资料7月5日实训起先。第一天的实训审计工作并没有真正起先，而是在老师的要求下熟识软件，了解审计的大致流程。在进行实质性测试之前，我查看了限制测试的结果，发觉，广东科丽机械股份有限公司的内部限制

35、基本有效，完全能够进行下一步的实质性测试。在第一天的实训课上，老师安排了实训资料并且将专业两个班分成四组，每组20个人。以组为单位，实训结束时上交一份审计结果。我们短暂须要审计的主要资料是货币资金、应收账款、存货、固定资产、长期借款、主营业务收入、主营业务成本、管理费用、实收资本。7月6日上午，作为一班第一组，我们召开了一个简短的会议。会议上，组长对于本次实训资料作了基本分工:组内20个人又分成四小组，每小组5个人，分别审计上述主要资料；设定主任会计师、部门经理、项目经理（在每小组的小组长任项目经理）。我所在第四小组分到了管理费用审计和实收资本审计两个资料。由于资料比较少，我们并没有进行工作细

36、分，而是5个人每人做一份工作底稿上交，最终由项目经理审核确定用最精确，误差最小的那一份。为了便利沟通，组长还特地建立了名为一班一组的qq群，大家在群里热情的交谈，有什么问题立即得到解决。7月8日，每个组基本完成了老师两天前规定的审计任务。由于完成任务的效率高，提前结束老师布置的资料，因此老师又另外补加了几项。7月11日，实训结束。（ wWw.BsMz.nEt 转载请注明 ）。三、收获与体会、存在的问题1、收获与体会1）自主学习。实训期间不像我们平常的上课，在这期间老师不像之前那样每一节课都和我们一齐，给我们讲课，监督我们的学习而如今几乎是靠我们自我去把握，我们务必自觉地去学习，遇到不懂的问题时

37、，要自我去查阅相关资料而不是抄同学的试验结果。遇到问题时，只要找到老师，她是会帮忙我们解决的，从而我们又能够从中学会一些东西。2）专心的看法。在实训期间的确是有点味同嚼蜡，因为每一天应对的都是同一门课程，一堆数据这就更须要我们有那份由始至终的专心看法，持续学习的热忱，对学问的渴望。我们须要专心的看法，把每一个试验做好，把结果做到最好。3）团队精神。在这次的审计实训，其实也须要我们发挥团队精神，我们要学会与人沟通，沟通，因为有时候只有透过不断地探讨和沟通彼此的看法，这样才能到达试验的最精确的结果。然而别人遇到不懂的问题时，我们要尽自我最大的潜力去帮忙同学，因为从中我们也是收益的，我们也会收获不少

38、东西。4）理论和实践相结合。在这次的审计实训周特性深有体会，原以为学到了一些书本学问就能够了，就能够很好地把它运用到实际工作中来。其实我们在学校所学到的书本学问，只是理论学问，我们只有透过实训，使我们的理论指导实践，只有这样，才能更好地与以后的会计工作接轨。我们要做到理论指导实践，从实践中不断总结，从而真正地做到理论与实践相结合。2、存在的问题除了中间的系统出现了一点小问题外，审计实训过程基本顺当。我做好实收资本审定表存盘后退出，然后再进入发觉，已经存盘的数据无法从系统中取出。我询问了其他的同学，发觉也有类似的状况。最终我们只好重做一遍，然后进行抓图操作，将做好的表整理出来。经过这些天的审计实

39、训，是我的审计学学问在实际工作中得到了验证，并具备了必需的基本实际操作潜力。但在取得实效的同时，我也在操作的过程中发觉了自身的很多不足:1、比如自我不够细心和没有耐性，常常会因为资料的枯燥而放松自我去想一些不相干的事，以致遗漏了某些细微环节，导致之后填表时为了谨慎又要重新看一遍，引起了不必要的麻烦；2、虽然实训中有老师指导，但是很简单就发觉自我的审计学基础学问没有打好，今后还得加强练习。由于这次的实训是团体合作的，小组成员间进行了具体的分工，所以某些模块我们没有参加到，自我感觉有点缺憾，因为不一样的模块都是对不一样的会计基础学问进行检验的最好结果。我非常感谢学校能够带给我们这次珍贵的实训机会，

40、还要感谢实训过程中赵敏老师和张凤丽老师对我的指导以及同学们的关切和帮忙。透过这次实训，不仅仅娴熟驾驭了审计操作的基本技能，将审计专业理论学问和专业实践有机的结合起来，开阔了我们的视野，增加了我们对审计实践运作状况的。公司审计年终工作总结参考文本【七】20xx年，县审计局在县委、县政府的干脆领导和上级审计部门的指导下，坚持以三个代表重要思想为指导，仔细贯彻执行xxx全会和中心经济工作会议以及全国、盛市审计工作会议精神，紧紧围绕我县经济建设中心和社会发展大局，全面落实审计工作二十字方针，突出审计重点，加大审计力度，严格审计执法，通过全体审计人员的共同努力，圆满完成了年度审计工作任务。一、20xx年

41、审计业务成果依据县政府永政xxxx文75号精神，年初全县安排审计及调查40个项目；安排执行中，依据实际状况，对其中的部分项目进行了肯定的调整，但总任务数不变。全年实际完成41个项目，完成安排的102.5%，其中：常规审计项目33个，经济责任审计项目2个，审计调查项目6个。审计查出的各项数据如下：1、违规金额4207万元，其中应交财政1103万元（其中罚没、税收金额31万元），已全部上缴入库，比去年598万元增加505万元，增长84.45%；核减工程结算从而削减财政拨款1465万元，比去年7万元增加1458万元；归还原渠道资金7万元；调账处理金额1222万元。2、应订正金额679万元一年来的审计

42、成果突出体现了四个特点一是本级预算执行状况和乡镇决算审计实现新突破。本级财政预算执行状况审计工作全面加强，乡镇财政、财务收支审计工作平稳推动，合计增加财政收入1082万元，比去年582万元增加500万元，增长85.91%，核实了财政收支，分析了违纪问题，绽开了分析评价，提出了改进建议。二是行政企事业单位财务收支审计拓展新局面。充分发挥行政事业审计、农林水审计和企业审计的行业审计的职能作用，通过对行政部门、事业单位、国有企业的财务收支和农综开发资金、世行亚行贷款等项目实施审计监督，开展中外合资合作企业财务、农电运营利润、三峡移民安置资金、乡镇教化经费投入、住房公积金和政府外债等专项审计调查，在加

43、强单位财务管理、改进企业经营运转、确保专项资金平安等方面取得了显著的成果。三是固定资产投资审计跃上新台阶。采劝审计决算资料与核对工程现场相结合、强化审计职能与发挥专业技术相统一、业主单位与施工企业相协调的方法，开展我县三条马路和部分防洪堤的工程决算审计，审计项目原决算总额13137万元，对其中因虚增数量、高套定额、核算错误等问题造成的虚增工程造价部分予以核减，从而节约了基建投入，削减了财政拨款。合计核减工程造价1465万元，其中三条马路工程原决算造价12811万元，审计核减造价1458万元，核减率达11.38%，创下我县工程审计核减金额、核减率的最高纪录。四是经济责任审计迈出新步伐。县委、县政

44、府高度重视经济责任审计工作，*年5月制定下发了中共永春县委、永春县人民政府关于进一步贯彻执行中心经济责任审计两个暂行规定的实施看法（永委*67号）。依据上级审计部门和县政府的托付，仔细执行中心关于经济责任审计两个暂行规定，分别开展了一个事业单位领导干部和一个国有企业领导人员的任期经济责任审计工作，为推动我县今后的经济责任审计工作初步探究了方法，积累了阅历，奠定了基矗这些成果的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是社会各界理解、协作、支持的结果，是审计部门和审计人员依法审计、廉洁从审、团结拼搏、勤奋工作的结果。二、20xx年审计工作回顾过去的一年，县审计局立足实际，开拓创新，组织干部职工加强学习

45、，坚持边工作边学习，以学习推动工作，在工作中巩固提高，依法审计，廉洁从审，扎实推动审计各项工作，主要有：1、坚持正确方针，围绕年度审计安排，仔细履行职责。围绕我县经济工作中心，细心制定审计安排，接着坚持全面审计，突出重点的方针，切实做到全面审计、不留死角，深化审计、不走过场，重点审计、注意质量，刚好审计、提高时效，严格执行审计法规和审计作业准则，仔细履行审计职责，做好每个项目安排的组织实施。2、坚持开拓创新，推动审计事业改革，严格审计执法。依据审计法有关规定，结合我县实际，深化审计改革。一是改革审理方法，建立审计业务会议制度。推行分组实施、质量互检、集中审理、会议确定的审计业务审理新方法。二是

46、改革审计小组组成方法。打破传统的股室界线，对重大项目的审计，实行跨股联合审计，集中力气，重点突破，在增加审计干部整体作战意识的同时，让全体审计干部得到不同行业、不同项目的审计实践和业务技能熬炼。三是严格审计执法。对审计查出的违法违规行为，依法赐予处理惩罚上，加大回访工作力度，跟踪检查审计确定和审计看法的执行落实状况，做好后续审计工作。3、坚持拓展成果，加大审计宣扬力度，增加审计职能。一是仔细、精确、刚好地完成县委、县政府交办的事项，主动参加全县教化系统财务规范管理、县自来水公司内部改制、县住房公积金管理体制改革、五里街商会和部分驻外机构有关问题的调研工作。二是与纪检、监察、财政等职能部门一道，

47、主动参加对我县工程建设、政府选购活动的监督管理工作。三是加强审计宣扬工作。编办永春审计33期，刊发各类专稿、信息57条，其中：被各级刊物采纳的47条。四是增加审计职能。针对审计中发觉的突出问题和重点事项，以专题呈阅件的形式，向县主要领导报告状况、分析缘由、提出建议。全年上报专题呈阅件6件，其中县主要领导作出批示的4件，为我县加强宏观调控做出了贡献。五是加强审计统计分析，完成专题调查报告6篇。4、坚持规范管理，加强内部制度建设，强化制度约束。推行制度管人，强化制度约束。在探究和实践的基础上，探讨修订或重申了包括审计业务文书办-理审批传递管理、审计人员职业道德和工作纪律、审计组长岗位目标责任制、审计机关审核工作、审计局学习制度、小车管理、信息工作等方面工作的十项规章制度，使审计工作走上规范化的轨道，不断推动审计各