银行业法律法规与综合能力考试2023年模拟题及其答案.docx

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1、银行业法律法规与综合能力考试2023年模拟题及其答案1 .外部审计作为一种外部监督机制，已经成为银行监管的重要补充, 以下哪项不属于外部审计的目的？（）A.评估从商业银行收到报告的精确性B.评价商业银行总体经营情况C.评价商业银行各项风险管理制度D.评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度【答案】：D【解析】：除了 ABC三项之外，外部审计的目的还包括：评价银行各项资产组 合的质量和准备金的充足程度；评价管理层的能力；评价商业银 行会计和管理信息系统的完善程度；商业银行遵守有关合规经营的 情况；其他历次监管中发现的问题。2 .主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。D.未经授权办理大额

2、取现业务E.无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务【答案】：B|C|D|E【解析】：现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还 包括：离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；外部人员 采取化整为零手段,通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金, 进行洗钱活动等。13.商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断开展变化 的市场环境。以下哪一种情况下，商业银行不需要调整战略规划？（）A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行 不如预期C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企 业提

3、供贷款服务D.客户的结构发生变化，提出新的需求【解析】：战略规划应当定期审核或修正，以适应不断开展变化的市场环境和满 足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。 B项，产品的计划推行不如预期，其原因可能是经济环境不允许、经 济政策不支持或规划方向有误等，如果仅是短期内的货币政策影响， 房贷市场仍然长期看好，就不应视为战略有误，无须对长远战略规划 进行调整。14.银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主 要是为了（）。A.维护债权人和其他当事人的合法权益B.提高贷款归还的可能性C.降低商业银行资金损失的风险D.提高银行对法人客户的指导能力E.为商业银行提供一个可

4、以影响或控制的潜在还款来源【答案】：A|B|C|E【解析】：担保有助于维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款归还的可 能性，降低商业银行资金损失的风险，为商业银行提供一个可以影响 或控制的潜在还款来源。15.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经 济和社会环境的变化。A.流动性风险B.法律风险C.战略风险D.操作风险【答案】：C【解析】：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经 济和社会环境的变化，主要表达在四个方面：商业银行战略目标缺 乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为 实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。

5、16 .对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施 是（）。A.采取必要的管理措施B.密切关注C.尽量防止或高度重视D.接受风险【答案】：C【解析】：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各 种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序 并制定具有针对性的战略实施方案，如下表所示。表战略风险评估及实施方案.在商业银行的流动性管理应急计划中应当包括（）等方面的内容。A.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施B,弥补现金流量缺乏的工作程序C.如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象

6、D.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施E.如何处理与利益持有者之间的关系【答案】：A|B|C|D|E【解析】：流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案，规定各部门 沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措 施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施；弥补现金流量 缺乏的工作程序。流动性应急计划具体应包括六局部内容：职能分工、 预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。A项属于职 能分工；BD属于应急措施；CE属于沟通披露。17 .在标准法中，商业银行的所有业务可划分成九大类业务条线，主 要包括（）。A.支付和结算B.资产管理C.公司金融D.贷款E.零售银

7、行【答案】：A|B|C|E【解析】：标准法以各业务条线的总收入为计量基础，总收入是个广义的指标， 代表业务经营规模，因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露。 业务条线分为9个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银 行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。 19.下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷 款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0,那么该商业 银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A. 7584.5B. 35D. 81.3【答案】：c【解析】：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五

8、类，后三类合称为不良 贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量= 500X0 + 40X0 + 20X5% + 10X20% = 3 （亿）。期末的可疑类贷款数量= 500X0+40X5% + 20 X 10% +10X70% = 11 （亿）。期末的次级类贷款数量= 500X0 + 40 X 10% + 20X80% +10X 10% = 21 （亿）。那么该商业银行当期期末的不 良贷款余额= 3 + 11 + 21 = 35 （亿）。20.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（）。A.监测各种可量化的关键风险指标B.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C.风险控制/缓释策略应与商

9、业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合本钱/收益要求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新 完善风险管理程序【答案】：C|D|E.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A.内部数据.历史数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.外部数据【答案】：A|E【解析】：根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：内 部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信 息；外部数据，指通过专业数据供应商所获得的数据，限于当前国 内数据供应商的专业实力，很多数据需要商业银行自行采集、评估或 用其他数据来替代。21

10、 .在评估国别风险时，不需要考虑的因素有（）。A.经济的定量因素B.政治的定性因素C.文化的定性因素D.社会状况的定量因素【答案】：C【解析】：在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政 治和社会状况的定性和定量因素。22 .假设某风险资产的预期收益率为8%,标准差为0.15,同期国债的 无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期 收益率为6%的资产组合，那么该风险资产和国债的投资权重分别为 ()o50%, 50%A. 30%, 70%20%, 80%B. 40%, 60%【答案】：A【解析】：根据资产组合的收益率为：Rp = WlRl + W2R2,其中，

11、两种资产的预 期收益率分别为R1和R2,每一种资产的投资权重分别为W1和W2 = 1-W1O此题由该风险资产和国债构造的资产组合的收益率Rp = W1X8%+ (1-W1) X4% = 6%,可得 Wl = 50%, W2 = lWl = 50%。 23.可以进行市场化债转股的企业包括()。A.因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业B.因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领 域的成长型企业C.高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家平安的 战略性企业D.债权债务关系复杂且不明晰的企业E.有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业【答案】：A|B|C【解析】：A.操

12、作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险【答案】：B【解析】：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基 准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失， 主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现 大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。3.在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分 为九类业务条线，对每一类业务条线规定不同的操作风险资本要求系 数，并分别示出对应的资本，然后加总九类业务条线的资本即可得到 商业银行总体操作风险的资本要求。A.标准法B.高级计量法C.基本指标法DE两项，禁止将以下情形的企业作为市场化债

13、转股对象：扭亏无 望、已失去生存开展前景的“僵尸企业”；有恶意逃废债行为的企 业；债权债务关系复杂且不明晰的企业；有可能助长过剩产能扩 张和增加库存的企业。24.杠杆率指标的优点包括（）。A.具备逆周期调节作用B.简单、透明、具有风险敏感性C.防止了资本套利和监管套利D.是风险中性的，相对简单易懂E.兼具微观审慎和宏观审慎功效【答案】：A|C|D|E【解析】：作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审 慎和微观审慎功效。具体来说，杠杆率指标的优点包括：杠杆率具 备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济开展；杠杆率 防止了资本套利和监管套利；杠杆率是风险中性的，相对简单易

14、懂。25 .以下做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）oA.以核心存款作为贷款的主要资金来源B.将大量短期借款用于长期贷款C.保持资产与负债币种匹配D.将贷款集中于几个优势行业E.在日常经营中持有足够水平的流动资金【答案】:B|D【解析】：B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款 （负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，如果这种期限错配 严重失衡，那么有可能因到期资产所产生的现金流入严重缺乏造成支付 困难，从而面临较高的流动性风险；D项，如果商业银行的贷款过度 集中于某个行业或某类金融产品，那么一旦出现不利的市场情况时，必 然遭受巨大损失乃至破产倒闭。26 .风

15、险评估体系要符合银行内部（）的需要。A.资本管理B.利润管理C.财务管理D.风险管理E.运营管理【答案】：A|D【解析】：风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑 银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应 的评估内容。27.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）oA.银行机构风险和合规性的分析、评价B.财务报表检查C.会计资料规范性D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性【答案】：A【解析】:银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计那么侧重 于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。28.集团客户是指存在控制关

16、系的一组企事业法人客户或同业单一客 户。以下被认定为集团客户的有（）。A. 一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控 制B.两方共同被第三方控制C. 一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系 亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原那么转移资产和利润E.对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约 束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系， 可以不认定为集

17、团客户。29.以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。A.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答案】：D【解析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程； 系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件; D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。30 .以下关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有 ()oA.未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B.对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法C.一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的

18、相关系数相同D.在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E.对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计【答案】：A|E【解析】：BD两项，对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都 要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项，商业银行 采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的 风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴 露和违约风险暴露进行区分。另外，由于不同风险暴露组合的相关系 数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。31 .以下关于声誉危机管理规划的说法，正确的选项是（）。A.制定危机管理规划是声誉危机管理规

19、划的主要内容之一B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗战略C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附加价值【答案】：C【解析】：A项，制定危机管理规划是声誉风险管理的具体做法之一；B项，传 统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸 责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处 理方法是“化敌为友”；D项，无论声誉危机何时发生，商业银行在 系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得 到有效处理，因此，声誉危

20、机管理规划能够给商业银行创造相当可观 的附加价值。32 .根据商业银行资本管理方法（试行），监管部门对商业银行全 面风险管理框架进行评估的要素有（）oA.全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险B.良好的管理信息系统C.有效的董事会和高级管理层监督D.全面的内部控制E.适当的政策、程序和限额【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的、完 善的全面风险管理框架，确保银行的稳健运行和持续开展。全面风险 管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督； 适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释 和控制风险；良好的管理信

21、息系统；全面的内部控制。33 .实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违 约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。A.风险评估模型B.外部环境分析C.内部违约经验D.映射外部数据E.统计违约模型【答案】：C|D|E【解析】：实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约 概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据 基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他 技术作比拟，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。34.商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相 同，流动性风险的承压指标重点关注（）。

22、A.商业银行的资产收益率B.商业银行的净利润率C.商业银行的支付能力指标D.商业银行的资本充足率【答案】：C【解析】： 流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风 险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影 响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的 承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的 情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。35.关于商业银行常用的风险规避策略，以下表达不正确的选项是（）oA.采取授信额度B. “收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原那么C.设立非常有限的风险容忍度D.使用交易限额【答案】：

23、B【解析】：风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银 行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风 险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限 额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承当风险的业务，商业银行对 其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业D.内部评级法【答案】：A【解析】：标准法以各业务条线的总收入为计量基础，总收入是个广义的指标， 代表业务经营规模，因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露。 业务条线分为9个，标准法操作风险资本等于银行各条线前三年总收 入的平均值乘上一个固定比例（用Bi表示）再加总。4.商业银

24、行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（） 和可利用资源紧密联系在一起。A.风险管理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力【答案】：A 务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收 硬付软”“借软贷硬”的币种选择原那么属于风险规避的原那么之一，即 在国际业务中，对将要收入或构成债权的工程选用汇价稳定趋升的 “硬”货币，对将要支付或构成债务的工程选用汇价明显趋跌的“软” 货币。36.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）。A.股份合作化企业集团B.纵向一体化企业集团C.横向多元化企业集团D.有限责任企业集团E.综合企业集团【答案】：B|C17.商业银

25、行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于 集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）。A,易货交易B.发生处理方式异常的交易C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D.互为提供担保或连环提供担保E.与特定顾客或供应商发生大额交易【答案】：A|B|D|E【解析】：除ABDE四项外，商业银行发现企业客户以下行为/情况时，应当着重 分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否 属于关联方之间的关联交易：与无正常业务关系的单位或个人发生 重大交易；进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；进 行实质与形式不符的交易；进行明显缺乏商业理由的交易；资产 负债表日前后发

26、生的重大交易；存在有关控制权的秘密协议；除 股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。37 .合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷 款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A. 50100B. 150D. 200【答案】：B【解析】：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零 售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。38 .以下关于市场约束的表述不正确的选项是（）。A.监管部门是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利

27、于银行改善治 理，实现对银行的市场约束【答案】：C【解析】：C项，市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估 等。39 .在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具本钱效益 的选择，其发挥的重要作用有（）oA.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更 紧密B.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上C.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度D.更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和 重复劳动，提高

28、现场工作效率E.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计、检 查和监管方案【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项以外，采用风险为本的监管发挥的重要作用还有：通 过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险, 具有前瞻性。40 .以下关于正态分布曲线的描述正确的有（）。A.关于x= U对称B.关于x= 口不对称C.在X= U +。处有一个拐点D.在x= 口处曲线最高E.在x= U 一。处有一个拐点【答案】：A|C|D|E【解析】：正态分布曲线的性质包括：关于X=U对称；在X=U处曲线最高；在X

29、= U 。处各有一个拐点。41 .集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是 存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关 系，初步确定对该集团整体的授信额度B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外 债务的最大能力C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团 公司本部)的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额【答案】：B【解析】：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。42 .()是最常见的资产负债的期限错配情况。A

30、.局部资产与某些负债在持有时间上不一致B.局部资产与某些负债在到期时间上不一致C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短【答案】：C【解析】：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债） 用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用 效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，那么 有可能因到期资产所产生的现金流入严重缺乏造成支付困难，从而面 临较高的流动性风险。43 .风险暴露的类型包括（）oA.公司风险暴露B.零售风险暴露C.主权风险暴露D.金融机构风险暴露E.股权风险暴露【答案】：A|B|C|D|E

31、【解析】：商业银行进行内部评级之前，首先要按照风险暴露的属性进行风险暴 露的科学、合理分类。风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险暴露。44 .以下关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的选项是（）。A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B.违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D.违约风险暴露只针对银行的表外资产【答案】：A【解析】：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内工程和表外工程的风险暴 露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的 预期提取数量以及可能发生的相关费用

32、等。45 .风险管理信息系统应当（）。A,设置灾难恢复以及应急操作程序B.建立错误承受程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E.设置严格的网络平安/加密系统，防止外部非法入侵【答案】：A|B|C|E【解析】：风险管理信息系统应当：针对风险管理组织体系、部门职能、岗位 职责等，设置不同的登录级别；为每个系统用户设置独特的识别标 志，并定期更换登录密码或磁卡；对每次系统登录或使用提供详细 记录，以便为意外事件提供证据；设置严格的网络平安/加密系统, 防止外部非法入侵；随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测 并形成文件记录；设置

33、灾难恢复以及应急操作程序；建立错误承 受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完 整性。46一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设 分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一 事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。A.信用风险B.国别风险C.法律风险D.声誉风险E.市场风险【答案】:A|B|C【解析】：“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风 险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一 家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用 状况下降，这又属于信用风险。47.对于中长期贷款，需要考

34、虑的内容包括（）。A.不同开展时期的现金流特征B.正常经营活动的现金流量是否能够及时归还贷款C.分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以归还贷款本 息D.在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得 所需的现金流量以归还贷款本息E.正常经营活动的现金流量是否能够足额归还贷款【解析】：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、 风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略 风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风 险、操作风险和流动性风险等交织在一起。5.假设以下银行贷款的债务人为同一客户，那么这几种贷款中风险最大 的是（）

35、oA.贷款金额为2000万元且可收回率为40%B.贷款金额为1000万元且无任何担保C.贷款金额为1100万元且有保证担保D.贷款金额为2200万元且可收回率为50%【答案】：A【解析】：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额= 2000X （1-40%） =1200 （万元）；B项，可能产生的最大损失为1000万元;C项，可能产生的最大损失为1100【答案】:A|C|D【解析】：对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的 现金流量以归还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足 够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以归还贷

36、款利息。此 外，由于企业开展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行 现金流量分析时需要考虑不同开展时期的现金流特性。BE两项属于 短期贷款应该考虑的内容。48.操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有（）。A.识别评估对象B.绘制流程图C.收集评估背景信息D.提出优化方案E.整合评估成果【答案】：A|B|C【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括制 定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；评 估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案; 报告阶段，包括整合结果和双线报告。49.商业银行有效管理和控制风险的两大外部保障是（）。A.市

37、场约束B.市场准入C.信息披露制度D.监管部门监督检查E.风险处置纠正【答案】：A|D【解析】：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风 险的外部保障。BE两项属于银行监管的主要方式；C项属于市场约束机制的组成局部。50.银行的存贷款业务应归入（）账簿。A.基本B.银行C.交易D.封闭【答案】：B【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大 类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险而持有 的金融工具和商品头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行 账簿。51 .以下哪项不属于适应监管底线的风险预警管理？（）A.资本充足率预警管理B.存贷

38、比监管预警管理C.主要风险暴露预警管理D.拨备覆盖比预警管理【答案】：C【解析】：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定 和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监 管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测 预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预 警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。52 .客户评级必须具有（）的功能。A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等 级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率

39、D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内【答案】：A|C|E【解析】：客户评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户，即不同信用 等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够 准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估 计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。53.中国银行监管应当遵循的基本原那么包括以下哪几项？（）A.公正原那么B.公开原那么C.效率原那么D.公平原那么E.依法原那么【答案】:A|B|C|E【解析】：监管原那么是对监管行为的总体规范，银行业监督管理法明确规定,银行业监督管理

40、机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、 公正和效率四项基本原那么。54 .下面关于授信集中度管理的说法，正确的选项是（）。A.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不 得超过10%B.一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本 净额的15%C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的 15%D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业 融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级 资本的50%E.商业银行应加强押品集中度管理，防范因单一押品或单一种类押品 占比过高产生的风险【答案】：A|B|D|E【解析】：C

41、项，商业银行与内部人和股东关联交易管理方法指出，商业银 行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%;对一 个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业 银行资本净额的15%；对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资 本净额的50%o.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人 按照约定履行债务或者承当责任的行为。下面具有保证人资格的是 ()oA.具有代为清偿能力的法人B.国家机关C.学校D,企业法人的分支机构【答案】：A【解析】：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家 机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事

42、业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保 证人。56.以下指标的计算公式中，正确的选项是（）。A.资本金收益率=税后净收入/资产总额B.资产收益率=税后净收入/资本金总额C.净业务收益率=（营业收入一营业支出）/资产总额D.非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）/（营业收入一营业 支出）【答案】：C【解析】：A项，资本金收益率（ROE）=税后净收入/资本金总额；B项，资产 收益率（ROA）=税后净收入/资产总额；D项，非利息收入率=（非 利息收入一非利息支出）/资产总额。57.商业银行资本管理方法（试行）提出了两种计量信用风险资本 的方法：权重法和（）oA.初级法B.高级

43、法C.内部评级法D.内部评审法【答案】：C【解析】：商业银行资本管理方法（试行）提出了两种计量信用风险资本的 方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。 58.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A.公司的整体战略B.利率变化及预期C.公司治理结构D.整体经济指标E.信用风险参数【答案】：B|D|E【解析】： 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预 期、信用风险参数等。59.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度 注入1000亿元新资本。假设本年度电子行

44、业在资本分配中的权重为5%, 那么本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A. 3050B. 300250【答案】：C【解析】：根据公式，资本的组合限额=资本X资本分配权重，可得本年度电子行业资本分配的限额=（5000+1000） X5% = 300 （亿元）。60.以下哪项不属于声誉风险管理流程的内容？（）万元；D项，估计贷款违约后的损失金额= 2200X （1-50%） =1100 （万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。6.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发 生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动, 当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时

45、候，利率风险表现出（）。A.基准风险B.期权性风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：A【解析】：基准风险是指当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅 度不同而产生的利率风险。7 .假设某商业银行存在负债敏感型缺口，那么市场利率上升会导致银行 的净利息收入（）oA.上升A.外部审计B.声誉风险监测和报告C.声誉风险评估D.声誉风险识别【答案】：A【解析】：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、 评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流 程包括：声誉风险识别；声誉风险评估；声誉风险监测和报告; 声誉风险控制和缓释。B.下降C.不变D.无

46、法判断【答案】：B【解析】：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负 缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息 收入下降。8 .商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、 外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。 以下哪些属于引发操作风险的外部事件？（）A.外包商不履责B,控制和报告不力C.失职违规D.违反用工法E.自然灾害【答案】：A|E【解析】：外部事件引发的操作风险包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包 商不履责等。B项属于内部流程引发的操作风险；CD两项属于人员 因素引发的操作风险。9 .以下明显不应被列入商业

47、银行交易账簿头寸的是（）oA.代客购汇100万美元B.买入1亿美元美国国债C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买入10亿元人民币金融债【答案】：C【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大 类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险 而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业 务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交 易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。10 .依据商业银行风险监管核心指标（试行），属于风险监管核心 指标的是（）oA.风险暴露类指标B,风险迁徙类指标C.风险水平类指标D.风险识别类指标E.风险抵补类指标【答案】：B|C|E【解析】：依据商业银行风险监管核心指标（试行），风险监管核心指标分为 以下三个主要类别：风险水平类指标