财务管理表格汇总13699.docx

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1、附表2流动资金估算表表 单位位: 万元序号项目最低周转天数周转次数年份234101流动资产1.1应收账款15241.2存 货1.2.1原辅材料 30121.2.2备品备件90430.0040.0040.001.2.3在 产 品20181.2.4产 成 品15241.3周转现金30122流动负债2.1应付账款30123流动资金(12)4流动资金增加额额（此处外购材料含原辅材料和物料消耗） 此处外购费用仅含 外购动力及水电费此处外购费用含原辅材料、动力、物料消耗、水电费附表3 投资计划与与资金筹措表表 单位：万元序号项 目年 份合 计1231投资总额1.1 建设投资30506001.2 流动资金2

2、资金筹措2.1 自有资金20502.1.1 甲方投投资（40）2.1.2 乙方投投资（30）2.1.3 丙方投投资（30）2.3 长期借款10005002.2 流动资金借借款3002.3 上年折旧与与摊销费（ ）说明：第2年的的建设投资与与流动资金投投入使用5000万元长期期借款和3000万元流动动资金借款，不不足部分使用用自有资金。第第3年增加的的流动资金使使用第2年提提取的折旧费费与摊销费。附表4 借款还本付付息表 单位：万元序号年份123456789101借款与还本付息息1.1年初欠款累计1.1.1 长期借借款1.1.2 流动资资金1.2本年借款1.2.1 长期借借款1.2.2 流动资资

3、金1.2.3 建设期期利息1.3本年付息1.3.1 长期借借款1.3.2 流动资资金借款1.4本年还本1.4.1 长期借借款3103103103103101.4.2 流动资资金借款3001.5本年还本付息合合计1.5.1 长期借借款1.5.2 流动资资金借款2还本资金来源2.1 折旧费与摊摊销费3103103103103102.2 流动资金回回收300长期借款利率 0.11 流动资金金借款利率 0.008说明：长期借款款在借款当年年计半年利息息，建设期利利息并入本金金，全部本金金从第3年起起分5年等额额归还。流动动资金借款在在借款当年计计全年利息，本本金在项目期期末归还。附表5固定资产折旧费费

4、估算表 单位:万元序号项 目折旧年限年 份合计残值23456789101房屋及建筑物301.1原值 6306306306306306306306306301.2折旧费1.3净值2机器设备92.1原值 2530253025302530253025302530253025302.2折旧费1922.3净值23383运输工具103.1原值 4040404040404040403.2折旧费3.3净值4固定资产合计4.1原值 4.2折旧费4.3净值房屋建筑物净残残值率：0.2 机器设备残残值率：0.1 运输输工具残值率率：0说明：房屋及建建筑物、运输输工具从第22年起全额计计提折旧。机机器设备第22年根据

5、形成成固定资产的的时间计提折折旧192万万元，从第33年起全额计计提折旧。附表6无形资产与递延延资产摊销估估算表 单位位:万元序号项 目摊销年限原值年 份合计23456789101无形资产1.1场地使用权91.1.1摊销1.1.2净值1.2专有技术91.2.1摊销1.2.2净值2递延资产52.1摊销2.2净值3无形递延资产合计3.1摊销3.2净值附表7 制造费费用、销售费费用、管理费费用估算表 单位：万元制造费用销售费用管理费用项目年 份项目年 份项目年 份232326710工 资2424工 资1212工 资3636折旧费199260差旅费3030折旧费13.813.8修理费70.298.4广

6、告费9050修理费33物料消耗135270其 他1818办公费66劳动保护费58合 计150110差旅费1212水电费1830保险费1818运输费2436公司经费2020环境保护费4.86.6工会经费33其 他1015董事会费1010合 计490748顾问费44交际应酬费1212房产、车船税2.22.2无形资产摊销4747递延资产摊销15.40其 他1212合 计214.4199附表8总成本费用估算算表 单单位：万元 序号 项 目目年 份23456789101生产成本1.1 原辅材料1380.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.01.

7、2 动 力375.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.01.3 工 资108.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.01.4 制造费用其中:物料消耗耗2销售费用3管理费用4利息支出5总成本费用 其中:折旧费 摊销销费 利息息支出6经营成本7固定成本8可变成本说明： 原辅材材料、动力、物物料消耗为可可变成本，直直接工资中固固定成本72万元，其余余为可变成本本。 附表9损 益 表表 单位：万元序号项 目目年 份合计2345678101销售收入3000500050005000500050005000430002销售

8、税金及附加加12020020020020020020017203总成本费用4销售利润5所得税(33%)6税后利润7盈余公积金(6)10%8公益金 (66)5%9可供分配利润10股利分配11甲方股利(400%)11.1乙方股利(300%)11.2丙方股利(300%)12未分配利润说明：如果销售售利润为负值值，则不计所所得税，也不不提盈余公积积金和公益金金，亏损额冲冲减下年可分分配利润。本本例中，可分分配利润全部部用于股利分分配。附表10 资金金来源及运用用表 单位:万元序号项 目年 份合计123456789101资金来源1.1销售利润1.2折旧费1.3摊销费1.4长期借款1.5流动资金借款1.6

9、自有资金2资金运用2.1建设投资2.2流动资金2.3所得税2.4职工福利费(公公益金)2.5借款还本2.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余资金(1-2)4累计盈余资金附表11资产负债表 单位位:万元序号项 目年 份份123456789101资产1.1流动资产1.1.1 应收账账款1.1.2 存 货1.1.3 周转现现金1.1.4 累计盈盈余资金1.2在建工程1.3固定资产净值1.4无形及递延资产产净值2负债及投资人权权益合计2.1长期借款余额2.2流动负债总额2.2.1 应付账款2.2.2 流动资金借借款余额2.3投资人权益2.3.1 甲方资本金金2.3.2 乙方资本金金2.3.3

10、丙方资本金金2.3.4 累计盈余公公积金2.3.5 累计未分配配利润计算结果 1.资资产负债率 2.流流动比率 3.速速动比率附表12 财务现金流流量表（全部部投资） 单单位:万元序号项 目年 份份123456789101现金流入1.1产品销售收入1.2固定资产余值回回收1.3流动资金回收 2现金流出2.1建设投资2.2流动资金2.3经营成本2.4销售税金2.5所得税2.6职工福利费支出出3净现金流量4累计净现金流量量5折现系数6净现金流量现值值7累计净现金流现现值计算结果：i0 =0.15NPVIRRPb = 年Pb* = 年附表13财务现金流量表表（自有资金金） 单位:万元序号项 目年 份

11、123456789101现金流入1.1 产品销售收收入1.2 固定资产余余值回收1.3 流动资金回回收2现金流出2.1 建设投资(自有资金)2.2 流动资金(自有资金)2.3 流动资金(占用折旧)2.4 经营成本2.5 销售税金2.6 所得税2.7 职工福利费费支出2.8 借款本本金偿还2.9 借款利利息支出3净现金流量4累计净现金流量量5折现系数6净现金流量现值值7累计净现金流现现值计算结果：i0 =0.15NPVIRRPb = 年Pb* = 年附表14 财务现金流流量表（甲方方投资） 单单位:万元序号项 目年 份份123456789101现金流入1.1 股利1.2 资产清理分配配1.2.1

12、 固定资产产余值1.2.2 无无形资产余值值1.2.3 自有流动动资金1.2.4 盈余公积积金1.2.5 折旧和摊摊销2现金流出2.1 甲方投资资3净现金流量4累计净现金流量量5折现系数6净现金流量现值值7累计净现金流现现值计算结果：i0 =0.15NPV IRRPb = 年Pb* = 年本案例作业要求求：1 根据已给出的原原始数据完成成所有项目财财务分析报表表，并计算有有关财务分析析指标。2 根据现金流量表表（全部投资资）用NPVV指标就以下下几种情况作作敏感性分析析：建设投资增加110；经营营成本增加110；销售售收入减少110；建设设期延长1年年（从第3年年开始按设计计能力生产）；3 要求使用Exeel进行计算算。