资金运用管理制度28502.docx

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1、资金结算方式1 总则1.1. 制制定目的的 为了了规范资资金结算算行为，保保障公司司合法权权益，加加速公司司资金运运转和商商品流通通，特制制定此办办法。1.2. 适适用范围围 本办办法适用用于公司司与内部部员工及及外单位位现金、银银行汇票票、商业业汇票、银银行本票票、支票票、汇况况托收承承付和委委托收款款等结算算方式。1.3. 权权责单位位 （11）财务务部负责责本细则则制定、修修改、废废止之起起草工作作。 （22）总经经理负责责本细则则制定、修修改、废废止之核核准。2 资金结结算方式式2.1. 现现金2.2. 现现金支付付范围 （11）员工工工资、津津贴。 （22）个人人劳务报报酬。 （33

2、）根据据国家规规定颁发发给个人人的科学学技术、文文化艺术术、体育育等各种种奖金。 （44）各种种社保、福福利费用用以及国国家规定定对个人人的其他他支出。 （55）向个个人收农农副产品品和其他他物资的的价款。 （66）出差差人员必必须随身身携带的的差旅费费。 （77）中国国人发银银行确定定的结算算起点在在10000元以以下的零零星支出出。 （88）现金金支付范范围以外外的支付付均以银银行存款款方式结结算。2.1.22公司司核定335天天的日常常零星开开支所需需的库存存现金限限额2.1.33现金金收支应应依照下下列规定定办理 （11）现金金收入应应当于当当日送存存开户银银行。 （22）现金金支付，

3、可可从公司司库存现现金限额额中支付付或从开开户银行行提取，不不得以公公司的现现金收入入直接支付（即即坐支）。2.2. 银银行汇票票2.2.11银行行汇票定定义 （11）银行行汇票是是出票银银行签发发，由其其在见票票时按照照实际结结算金额额无条件件支付给给收款人人或者持票人的票票据。银银行汇票票的出票票银行为为银行汇汇票的付付款人。 （22）单位位和个人人各种款款项的结结算，均均可使用用银行汇汇票。2.2.33出票票 （11）申请请人使用用银行汇汇票，应应向出票票银行填填写银银行汇票票申请书书，填填明收款款人名称称、汇票金额、申申请人名名称、申申请日期期等事项项并签章章（签章章为其预预留银行行的

4、签章章）。 （22）出票票银行受受理银行行汇票申申请书，收收妥款项项后签发发银行汇汇票，并并用压数数机压印印出票金金额，将银行汇票票和解讫讫通知一一并交给给申请人人。2.2.44公司司为收款款人受理理银行汇汇票时，应应审查事事项 （11）银行行汇票和和解讫通通知是否否齐全，汇汇票号码码和记载载的内容容是否一一致。 （22）收款款人是否否确为本本公司名名称，公公司名称称是否齐齐全。 （33）银行行汇票是是否在提提示付款款期限内内。 （44）必须须记载的的事项是是否齐全全。 （55）出票票人签章章是否符符合规定定，是否否有压数数机压印印的出票票金额，并并与大写写出票金金额一致致。 （66）出票票金

5、额、出出票日期期、收款款人名称称有无更更改，更更改的其其他记载载事项是是否由原原记载人人签章证证明。2.2.55汇票票金额 （11）收款款人受理理申请人人交付的的银行汇汇票时，应应在出票票金额以以内，根根据实际际需要的的款项办办理结算。多余余金额由由出票银银行退交交申请人人。 （22）银行行汇票的的实际结结算金额额不得更更改，更更改实际际结算金金额的银银行汇票票无效。2.2.66背书书 （11）收款款人可以以将银行行汇票背背书转让让给被背背书人。 银行汇汇票的背背书转让让以不超超过出票票金额的的实际结结算金额额为准。 （22）被背背书人受受理银行行汇票时时，除按按照2.2.44的规定定审查外外

6、，还应应审查下下列事项项： 银行汇汇票是否否记载实实际结算算金额，有有无更改改，其金金额是否否超过出出票金额额。背书是否否连续，背背书人签签单章是是示波器器符合规规定，背背书使用用的粘单单是否按按规定签签章。2.2.77公司司向银行行提示付付款 （11）同时时提交银银行汇票票和解讫讫通知，缺缺少任何何一联，银银行不予予受理。 （22）应在在汇票背背面“持票人人向银行行提示付付款签章章”处签章章，签章章须与预预留银行行的签章章相同，并将银行汇汇票和解解讫通知知、进账账单送交交开户银银行。银银行审查查无误后后办理转转账。2.2.88遗失失 银行行汇票遗遗失，失失票人可可以赁人人民法院院出具的的其离

7、有有票据权权利的证证明，向向出票银银行请示示付款或退款。2.3. 商商业汇票票2.3.11商业业汇票定定义 （11）商业业汇票是是指由出出票人签签发的，委委托付款款人在指指定日期期无条件件支付确确定的金金额给收收款人或者持票票人的票票据。 （22）商业业汇票分分为商业业承兑汇汇票和银银行承兑兑汇票。 （33）商业业承兑汇汇票由银银行以外外的付款款人承兑兑。 （44）银行行承兑汇汇票由银银行承兑兑。 （55）商业业汇票的的付款人人为承兑兑人。2.3.22签发发商业汇汇票必须须记载下下列事项项 （11）表明明“商业承承兑汇票票”或“银行承承兑汇票票”的字样样。 （22）无条条件支付付的委托托。 （

8、33）确定定的金额额。 （44）收付付款人名名称。 （55）出票票日期，出出票人签签章。 欠欠缺记载载上列事事项之一一的，商商业汇票票无效。2.3.33承兑兑 （11）商业业承兑汇汇票可以以由付款款人签发发并承兑兑，也可可以由收收款人发发交由付付款人承承兑。 （22）银行行承兑汇汇票应由由在承兑兑银行开开立存款款账户的的存款人人签发。 （33）商业业汇票可可以在出出票时向向付款人人提示承承兑后使使用，也也可以在在出票后后先使用用再向付付款人提示承兑。 定日付付款或者者出票后后定期付付款的商商业汇票票，持票票人应当当在汇票票到期日日前向付付款人提提示承兑兑。见票票后定期期付款的的汇票，持持票人应

9、应当自出出票日起起一个月月内付款款人提示示承兑。 （44）汇票票未按照照规定期期限提示示承兑的的，持票票人丧失失对其前前手的追追索权。 商业汇汇票的付付款人接接到出票票人或持持票人向向其提示示承兑的的汇票时时，应当当向出票票人或持持票人签签发收到到汇票的的回单，记记明汇票票提示承承兑日期期并签章章。付款款人应当当在收到到提示承承兑的汇汇票之日日起三日日内承兑兑或者拒拒绝承兑兑。2.3.44付款款 （11）商业业汇票的的付款期期限，最最长不得得超过六六个月。 （22）商业业汇票的的提示付付款期限限，为自自汇票到到期日起起十日。持持票人应应在此期期限内通通过开户户银行委托收收款或直直接向付付款人提

10、提示付款款。对异异地委托托收款的的，持票票人可匡匡算邮程程，提前前通过开开户银行行委托收收款。超超过提示示付款期期限，持持票人开开户银行行不予受受理。 （33）商业业承兑汇汇票的付付款开户户银行收收到通过过委托收收款寄来来的商业业承兑汇汇票，应应及时通通知付款人。 付款人人收到开开户银行行的付款款通知，应应在当日日通知银银行付款款。银行行应于付付款人接接到通知知日的次日起起每四日日（法定定休假日日顺延，下下同）上上午开始始营业时时，将票票款划给给持票人人。 付款人人提前收收到由其其承兑的的商业汇汇票，应应通知银银行于汇汇票到期期日付款款。银行行应于汇汇票到期期日将票票款划给给持票人人。 （44

11、）银行行承兑汇汇票的出出票人应应于汇票票到期前前将票款款足额交交存其开开户银行行。承况况银行应应在汇票到期日或或到期日日后见票票当日支支付票款款。2.3.55贴现现 （11）商业业汇票的的持票人人向银行行办理贴贴现必须须具备下下列条件件： 是在银银行开立立存款账账户的企企业法人人以及其其他组织织。与出票人人或者直直接前手手之间具具有真实实的商品品交易关关系。提供与其其直接前前手之间间的增值值税发票票和商品品发运单单据复印印件。 （22）符合合条件的的商业汇汇票的持持票人可可持未到到期的商商业汇票票连同贴贴现凭证证向银行行申请贴贴现。2.4. 银银行本票票2.4.11银行行本票定定义 （11）银

12、行行本票是是银行签签发的，承承诺自己己在见票票时无条条件支付付确定的的金额给给收款人人或者持持票人的的票据。 （22）单位位和个人人在同一一票据交交换区域域需要支支付各种种填款项项时，均均可以使使用银行行本票。 （33）银行行本票人人可以用用于转账账，注明明“现金”字样的的银行本本票可用用于支取取现金（申申请人或或收款人人为单位位的，不不得申请请签发现现金银行行本票）。 （44）银行行本票分分为不定定额本票票和定额额本票两两种。 （55）定额额银行本本票面额额为一千千元、五五千元、一一万元和和五万元元。2.4.11定额额银行本本票必须须记载下下列事项项 （11）表明明“银行本本票”的字样样。

13、（22）无条条件支付付的承诺诺。 （33）确定定的金额额。 （44）收款款人名称称。 （55）出票票日期。 （66）出票票人签章章。 欠欠缺记载载上列事事项之一一的，银银行本票票无效。2.4.33付款款 银行行本票的的提示付付票期限限自出票票日起最最长不得得超过两两个月。2.4.44收款款人受理理银行本本票时，应应审查下下列事项项 （11）收款款人是否否确为本本单位。 （22）银行行本票是是否在提提示付款款期限内内。 （33）必须须记载的的事项是是否齐全全。 （44）出票票人签章章是否符符合规定定，不定定额银行行本票是是否有压压数机压压印的出出票金额额，并与与大写出票金额一一致。 （55）出票

14、票金额、出出票日期期、收款款人名称称是否有有更改，更更改的其其他记载载事英是是否由原原记载人人签章证明。2.4.55背书书 收款款人可以以将银行行本票背背书转让让给被背背书人。 被背背书人受受理银行行本票时时，除按按照2.4.44的规定定审查外外，还应应审查下下列事项项： 背书书是否连连续，背背书人签签章是否否符合规规定，背背书使用用的粘单单是否按按规定签签章。2.4.66收款款 持票票人向开开户银行行提示付付款时，应应在银行行本票背背面“持票人人向银行行提示付付款签章章”处生签签章，并并将银行行本票，进进账单送送交开户户银行。银银行审查查无误后后办理转转账。2.4.77遗失失 银行行本票遗遗

15、失，失失票人可可以凭人人民法院院出具的的其享有有票据权权利的证证明，向向出票银银行请示示付款或退款。2.5. 支支票2.5.11定义义 （11）支票票是出票票人签发发的，委委托办理理支票存存款业务务的银行行在见票票时无条条件支付付确定的的金额给收款人或或者持票票人的票票据。 （22）支票票上印有有“现金”字样的的为现金金支票，现现金支票票只能用用于支取取现金。 （33）支票票上印有有“转账”字样的的为转账账支票，转转账支票票只能用用于转账账。 （44）单位位和个人人在同一一票据交交换区域域的各种种款项结结算，均均可以使使用支票票。2.5.22签发发支票必必须记载载下列事事项 （11）表明明“支

16、票”的字样样。 （22）无条条件支付付的委托托。 （33）确定定的金额额。 （44）付款款人名称称。 （55）出票票日期，出出票人签签章。 欠欠缺记载载上列事事项之一一的，支支票无效效。2.5.33基本本规定 （11）支票票的金额额、收款款人名称称，可以以由出票票人授权权补记。未未补记不不得背书书转让和和提示付付款。 （22）签发发支票应应使用碳碳素墨水水或墨汁汁填写，中中国人民民银行另另有规定定的除外外。 （33）支票票的出票票人签发发支票的的金额不不得超过过付款时时在付款款人处实实有的存存款金额额。禁止止签发空头支票。 （44）支票票的出票票人预留留银行的的签章是是银行审审核支票票付款的的

17、依据。银银行也可可以与出出票人约约定使用用支付密密码，作作为银行行审核支支付支票票金额的的条件。 （55）支票票的提示示付款期期限自出出票日起起十日。 （66）持票票人可以以委托开开户银行行收款或或直接向向付款人人提示付付款。2.6. 汇汇兑2.6.11汇兑兑定义 （11）汇兑兑即为汇汇款人委委托银行行将其款款项支付付给收款款人的结结算方式式。 （22）汇兑兑分为信信汇、电电汇两种种。2.6.22签发发汇兑凭凭证必须须记载下下列事项项 （11）表明明“信汇”或“电汇”的字样样。 （22）无条条件支付付的委托托。 （33）确定定的金额额。 （44）收汇汇款人名名称。 （55）汇入入地点、汇汇入行

18、名名称。 （66）汇出出地点、汇汇出行名名称。 （77）委托托日期（汇汇款人的的汇出银银行提交交汇兑凭凭证的当当日）。 （88）汇款款签章。 汇兑兑凭证上上欠缺上上列记载载事项之之一的，银银行不予予受理。2.6.33汇出出银行受受理汇款款人签发发的汇兑兑凭证，经经审查无无误后，应应及时向向汇入银银行办理理汇款，并并向汇款人签发发汇款回回单。2.6.44汇入入银行对对开立存存款账户户的收款款人，应应将汇给给其的款款项直接接转入收收款人账账户，并并向其发发出收账通知。2.7. 托托收承付付2.7.11定义义 （11）托收收承付是是根据购购销合同同由收款款人发货货后委托托银行向向异地付付款人收收取款

19、项项，由付付款人向银行承认认付款的的结算方方式。 （22）办理理托收承承付结算算的款项项，必须须是商品品交易，以以及因商商品交易易而产生生的劳务务供应的的款项。代销、寄寄销、赊赊销商品品的款项项，不得得办理托托收承付付结算。2.7.22基本本规定 （11）收付付双方使使用托收收承付结结算方式式必须签签有符合合经济济合同法法的购购销合同同，并在在合同上上注明使使用托收收承付结结算方式式。 （22）收付付双方办办理托收收承付结结算，必必须重合合同、守守信用。 （33）收款款人办理理托收，必必须具有有商品确确已发运运的证件件（包括括铁路、航航运、公公路等运运输部门门签发的发运运单、运运单副本本和邮局

20、局包裹回回执）。 （44）托收收承付结结算每笔笔的金额额起点为为一万元元。新华华书店系系统每笔笔的金额额起点为为一千元元。2.7.33签发发托收款款付凭证证必须记记载下列列事项 （11）表明明“托收承承付”的字样样。 （22）确定定的金额额。 （33）收付付款人名名称及账账号。 （44）付款款人开户户银行名名称。 （55）托收收附寄单单证张数数或册数数。 （66）合同同名称、号号码。 （77）委托托日期。 （88）收款款人签章章。 托收收承付凭凭证上欠欠缺记载载上列事事项之一一的，银银行不予予受理。2.7.44托收收 收款款人按照照签订的的购销合合同发货货后，委委托银行行办理托托收。 （11）

21、收款款人应将将托收凭凭证并附附发运证证件或其其他符合合托收承承付结算算的有关关证明和和交易单单位送交银行。 （22）收款款人开户户银行接接到托收收凭证及及其附件件后，应应当按照照托收的的范围、条条件和托托收凭证证记载的要求认认真进行行审查，凡凡不符合合要求或或违反购购销合同同发货的的，不能能办理。2.7.55承付付 付款款人开户户银行收收到托收收凭证及及其附件件后，应应当及时时通知付付款人。承承付货款款分为验验单付款款和验货付款款两种，由由收付双双方商量量选用，并并在合同同中明确确规定。2.7.66逾期期付款 付款款人在承承付期满满日银行行营业终终了时，如如无足够够资金支支付，其其不足部部分，

22、即即为逾期期未付款款项，按逾期期付款处处理。2.7.77拒绝绝付款 对下下列情况况，付款款人在承承付期内内，可向向银行提提出全部部或部分分拒绝付付款： （11）没有有签订购购销合同同或购销销合同未未订明托托收承付付结算方方式的款款项。 （22）未经经双方事事先达成成协议，收收款人提提前交货货或因逾逾期交付付款人不不再需要要该项货货物的款款项。 （33）未按按合同规规定的到到货地址址发货的的款项。 （44）代销销、寄销销、赊销销商品的的款项。 （55）验单单付款，发发现所列列货物的的品种、规规格、数数量、价价格与合合同规定定不符，或或货物已已到，经查验货物物与合同同规定的的或与发发货清单单不符的

23、的款项。 （66）验货货付款，经经查验货货物与合合同规定定的或与与发货清清单不符符的款项项。 （77）货款款已经支支付或计计算有错错误的款款项。2.8. 委委托收款款2.8.11委托托收款定定义 （11）委托托收款是是收款人人委托银银行向付付款人收收取款项项的结算算方式。 （22）委托托收款在在同城、异异地均可可以使用用。 （33）委托托收款结结算款项项的划回回方式，分分邮寄和和电服两两种，由由收款人人选用。2.8.22签发发委托收收款凭证证必须记记载下列列事项 （11）表明明“委托收收款”的字样样。 （22）确定定的金额额。 （33）收付付款人名名称。 （44）委托托收款凭凭据名称称及附件件

24、单证张张数。 （55）委托托日期。 （66）收款款人签章章。 欠缺缺记载上上列事项项之一的的，银行行不予受受理。2.8.33委托托 收款款人办理理委托收收款应向向银行提提交委托托收款凭凭证和有有关的债债务证明明。2.8.44付款款 银行行接到寄寄来的委委托收款款凭证及及债务证证明，审审查无误误后办理理付款。 以单单位为付付款人的的，银行行应及时时通知付付款人，按按照有关关办法规规定，将将有关的的债务证证明交付付款人，并并签收。2.8.55在同同城范围围内，收收款人收收取事业业费，可可使用同同城特约约委托收收款。 收取取公用事事业费，必必须具有有收付双双方事先先签订的的经济合合同，由由付款人人向

25、开户户银行授授权。员工借款管管理办法法1 总则1.1. 制制定目的的 为使使员工在在其急需需周转用用钱时，能能照顾其其工作生生活进而而解决问问题，进进一步完完善财务务管理，特特制定本本办法。1.2. 适适用范围围 由本本公司所所属正式式员工，符符合下列列情形者者，均可可依照本本办法之之规定向向公司申申请借支支： （11）本人人或家属属有重大大意外事事故或重重大伤病病。 （22）公务务需要。 （33）其他他临时紧紧急需要要。 【注注】试用用期员工工借款须须由正式式员工1.3. 权权责单位位 （11）财务务部负责责本办法法制定、修修改、废废止之起起草工作作。 （22）总经经理负责责本办法法制定、修

26、修改、废废止之核核准。2 借款规规定2.1. 借借款程序序 （11）凡因因公务或或私人因因素欲向向公司借借款者，应应先填具具借款款单，注注明借款款事由、归归还日期期，呈主主管依权权限签准准。 （22）权责责主管签签准后，借借款人持持核准后后之借款款单，至至财务部部办理借借款。2.2. 核核准权限限2.2.11公务务借款 （11）凡因因公务借借款金额额不超过过人民币币5000元者，部部门主管管及财务务主管核核准后方方可借款款。 （22）凡因因公务借借款金额额在人民民币5000元以以上者，除除按（11）款规规定外，须须层呈总总经理核核准后方方可借款款。2.2.22私人人借支 按22.2.1规定定核

27、准后后方可借借款。2.3. 借借款额度度2.3.11公务务借款 得视视实际需需要核定定额度，依依照一般般财务支支出规定定办理。2.3.22私人人借支 （11）因家家中遭受受重大意意外事故故，本人人或家属属有重大大伤病时时，借款款人得附附相关证证明文件件，借款款金额以以两个月月薪资为为限。 （22）一般般情况借借款人可可预支半半个月薪薪资。2.4. 借借款归还还2.4.11公务务借款 （11）公务务借款应应于该公公务处理理完毕后后三天内内，附相相关凭证证及正式式发票到到财务部部办理报报销，并并将剩余余款项全全数归还还。 （22）逾期期未报销销归还，并并无正当当理由者者，可从从该借款款人薪资资中扣

28、缴缴。2.4.22私人人借款 （11）属于于重大意意外事故故或重大大伤病者者，应自自措款次次月份起起，分十十二个月月自借款款人薪资资所得中中平均扣扣缴摊还还。 （22）属于于一般情情况者，自自借款次次月份起起，分三三个月自自借款人人薪资所所得中平平均扣缴缴摊还。2.4.33注意意事项 （11）凡公公务事项项借款人人于尚未未还清借借款款项项而中途途离职者者，应将将该案之之凭证及及剩余款款项列入入移交并并交接清清楚，否否则接替替人自行行负责。 （22）凡私私人事务务借款人人于尚未未还清借借款前离离职者，须须在在离离职前将将剩余款款项一次次性还清清。3 附件借款流程图图 5000元以以内 填填具借款

29、款单 初初审 审审核出 纳财务主管部门主管借支人 付付款 审审核超过过5000元部门主管借款单日期： 借款人部 门职 务借款事项（用 途途）现金借款金金额（大写） ￥借用转账支支票 张 号码部门主管意意见经办人领 导 审审 批会计： 出纳纳：说明：申请预借现金或支票时应填写之表单。费用开支核核定标准准办法1 总则1.1. 制制定目的的 为便便于掌握握开支，根根据有关关规定，结结合本公公司实际际情况，特特制定本本开支标标准办法法。1.2. 适适用范围围 本办办法适用用差旅费费、交通通费、加加班费、通通讯费、业业务招待待费、培培训费等等经常性性费用支支出。1.3. 权权责单位位 （11）财务务部负

30、责责本办法法制定、修修改、废废止之起起草工作作。 （22）总经经理负责责本办法法制定、修修改、废废止之核核准。2 费用开开支标准准2.1. 差差旅费 （11）公司司员工出出差乘坐坐车、船船、飞机机和住宿宿、伙食食、市内内交通费费，按附附件CCC03-1规定定的标准准执行。各各部门主主管应严严格控制制外出人人员并考考虑完成成任务的的期限，确确定出差差日期。因因公出差差人员自自行解决决住宿问问题的，则则按标准准的400%计发发给个人人；如不不足标准准住宿的的，按节节省额的的50%计发给给个人；如超标标准住宿宿的，超超支部分分一律自自理。 （22）乘坐坐火车符符合附件件CC003-11规定而而不买卧

31、卧铺票的的，节省省下的卧卧铺票费费，发给给个人。 （33）工作作人员趁趁出差或或调动工工作之便便，事先先经部门门主管批批准就近近回家探探亲，其其绕道车车船费扣扣除出差差直线单单程车船船费（按按出差人人应享受受的标准准），多多开支的的部分由由个人自自理。如如少于直直线单程程车船费费时，应应凭车船船票价按按实报销销，不发发给绕道道及在家家期间的的出差伙伙食补助助费、住住宿和交交通费。 （44）出差差人员在在出差地地因病住住院期间间，按标标准发给给伙食补补助费，不不发交通通费和住住宿费。住住院超过过一个月月的停发发伙食补补助费。 （55）公司司工作人人员参加加在外地地召开的的各类会会议，除除有会议议

32、主办单单位出具具食宿费费自理的的证明，可可回公司司按出差差标准领领取伙食食费补助助，住宿宿费凭住住宿发票票按公司司规定标标准执行行外，其其余情况况一概不不予领发发伙食费费。 （66）员工工赴外地地学习培培训超过过30天天以上的的部分，按按职位标标准的550%发发给。2.2. 市市内交通通规定2.2.11市内内公务交交通费 （11）非乘乘公司车车辆者，凭凭乘坐的的车票，列列明去向向，由部部门主管管审核，总总经理签签字后予予以报销销。 （22）由公公司配置置自行车车者，每每月按220元标标准将修修理费包包干到人人，每辆辆车从购购买之日日起包干干五年。五五年内丢丢失、损损坏费用用一律自自理，也也不另

33、发发交通费费及报销销市内车车票，由由此影响响工作，责责任自负负。 （33）公司司提供车车辆办事事的，一一律不得得报销交交通费。2.2.22员工工上下班班交通费费 （11）员工工居住地地点距上上班地点点2公里里以上，无无公司交交通车接接送上班班，公司司又无配配给自行行车（或或摩托车车）的，可可凭公交交公司月月票发票票报销。 （22）符合合（1）条条条件而而用私人人交通工工具上下下班者，每每月按公公交公司司月票金金额发给给补贴。 （33）上述述两类补补助各部部门在员员工报到到上班后后，即将将申请报报告送总总务部审审批备案案，每月月终了后后七天内内，由各各部门造造册申报报，总务务部按备备案记录录结合

34、考考勤审批批发放。 （44）对于于不享受受交通补补助的职职工，经经常因公公骑私人人自行车车外出的的，经部部门主管管批准，发发给每月月20元元的自行行车修理理费。2.3. 加加班、值值班和误误餐费的的规定2.3.11加班班费 （11）按劳劳动法规规定发放放。 （22）员工工加班要要从严控控制，事事前报部部门主管管批准。加加班只限限于工程程抢修，节节假日值值班和完完成其他他紧急生生产任务务等，但但月累计计不得超超过366小时。 （33）员工工加班后后，可以以补休而而不领加加班费，但但须办理理补休的的登记手手续。 （44）员工工出差期期间，如如遇法定定节假日日和超时时工作不不计加班班费。2.3.22

35、值班班费 值班班时间超超过每周周40小小时的，超超过部分分按加班班处理，发发放加班班工资。2.4. 通通讯费用用2.4.11享受受公购话话机范围围及标准准 （11）公购购指由公公司购买买话机，公公司负担担一定限限额的话话费。 （22）自购购指员工工个人购购买话机机，公司司负担一一定限额额的话费费。 （33）经公公司最高高主管批批准可享享受公购购移动电电话的员员工如下下： 公司最最高主管管如总经经理、副副总经理理。部门主管管。行政及财财务业务务外联人人员。董事会特特批的人人员。 以上上各级人人员须为为公司正正式任命命、人事事备档的的人员。 （44）移动动电话话话费按职职别及工工作性质质限额，核核

36、定公司司承担话话费的标标准（见见附件CCC033-3）。2.4.22享受受通讯费费用范围围及标准准 （11）移动动电话费费用（附附件CCC03-1）。 （22）传呼呼机费用用实报实实销。 （33）IPP电话费费用（附附件CCC03-1）。2.5. 业业务招待待费 （11）外地地客户因因业务工工作来公公司所在在地参观观考察需需宴请的的，应本本着从简简节约的的原则，由由公司安安排一次次宴请，其其他时间间按工作作餐接待待。 （22）宴请请标准（含含酒水）：总经理理出面宴宴请的，每每人每次次可在5500元元以内；部门经经理出面面宴请的的，每人人每次在在2500元以内内；其他他人员在在面宴请请的，每每人

37、每次次在2000元以以内。 （33）工作作餐接待待标准：每人每每天接待待标准为为：厅级级以上干干部3000元；处级以以上干部部2000元；其其他人员员1000元。 （44）外地地客户来来工厂基基地参观观或到附附近市县县参观、游游览，需需要用餐餐的，按按工作餐餐标准接接待。 （55）对重重要客人人赠送礼礼品、红红包、应应事先提提交收面面报告，按按总经理理批示的的标准执执行。未未经批准准，任何何人不得得擅自赠赠送礼品品、红包包。 （66）接待待客人须须视重要要程度，合合理合宜宜安排娱娱乐活动动，原则则上安排排一次，同同时不准准同夜连连场娱乐乐。 卡拉OOK每人人每次控控制在3300元元以内。桑拿每

38、人人每次控控制在3350元元以内。 （77）接待待外地客客人安排排住宿标标准：处级以上上干部每每天在3300元元以内，其其他人员员2000元以内内。经济特区区直辖市市住宿标标准可适适当上浮浮30%。2.6. 员员工培训训费用 （11）员工工参加专专业技术术职称考考试前培培训所缴缴纳的资资料费、培培训费一一律自理理。 （22）员工工参加各各种技术术职称、业业务等级级的考试试，其报报名费、考考务费及及其他费费用一律律自理。 （33）员工工因公司司工作需需要，参参加由上上级主管管部门，如如财税、海海关、外外汇、外外资委、劳劳动人事事局、社社保公司司等单位位硬性规规定的短短期业务务培训，其其费用需需要

39、公司司予报销销的，参参加培训训人员必必须书面面申请并并附上级级主管部部门通知知，报总总经理（或或其授权权人）批批准后才才能报销销。 （44）凡公公司组织织的业务务技术培培训班，人人事部门门要事先先做好培培训费用用预算报报批工作作。会计计要严格格按照总总经理（或或总经理理授权人人）预算算予以报报销。任任何单位位和个人人都不得得超越预预算自行行报销培培训费用用、住宿宿费用、伙伙食费用用。 （55）员工工经过批批准参加加主管部部门硬性性规定的的培训班班，其参参加学习习的时间间按在岗岗处理。培培训后考考试不合合格者，培培训费不不予报销销。自行行参加各各种职称称考试培培训、业业务等级级培训的的学习时时间按事事假处理理。 （66）员工工参加专专业技术术职称考考试的时时间，按按在岗处处理，不不扣其工工资。3 附件移动电话申申购程序序 提出出申请 审核核批准 级级别审核核 核 准申请人 直属部部门主管管 人事部部 公公司最高高主管 审核核付款登登账 登记记办理借借用财务部 总 务 申请人人移动电话、IIP电话话卡报销销标准表表职 务务移动电话费费标准移动电话机