酒店财务管理工作流程26560.docx

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1、某酒店财务管理工作流程一、厅面收银工作程序 餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：（一）班前前准备工工作 1、餐餐厅收银银员依照照排班表表的班次次于上岗岗前需签签到，由由餐厅收收银领班班监督执执行，并并编排报报表。 2、收收银员与与领班或或主管一一起清点点周转金金，无误误后在登登记簿上上签收，班班次之间间必须办办理周转转金交接接手续，并并在餐厅厅收银员员周转金金交接登登记簿上上签字。 3、领领取该班班次所需需使

2、用的的帐单及及收据，检检查帐单单及收据据是否顺顺号，如如有缺号号、短联联应立即即退回，下下班时将将未使用用的帐单单及收据据办理退退回手续续，并在在帐单领领用登记记簿上签签字，餐餐厅帐单单由主管管管理，并并由主管管监督执执行。 4、检检查电脑脑系统的的日期、时时间是否否正确，如如有日期期不对或或时间不不准时，应应及时通通知领班班进行调调整，并并检查色色带、纸纸带是否否足够。 5、查查阅餐厅厅收银员员交接记记事本，了了解上班班遗留问问题，以以便及时时处理。（二）正常常操作工工作程序序 1、当当服务员员把点菜菜单交到到收银台台时，收收银员应应首先检检查点菜菜单上人人数、台台号是否否记录齐齐全，如如记

3、录不不全则退退回服务务员。 2、当当点菜单单人数、台台号记录录齐全后后，开始始正式输输入菜单单，首先先将客帐帐单号码码输入电电脑内，收收银机将将自动编编制该帐帐单号，待待客人结结帐时使使用；然然后将客客人人数数、台号号以及客客人所点点的食品品、饮料料内容及及数量依依照电脑脑菜单键键输入。输输入完毕毕后即可可等待客客人结帐帐。（三）结帐帐工作流流程 1、餐餐厅结帐帐单一式式二联：第一联联为财务务联、第第二联为为客人联联。 2、客客人要求求结帐时时，收银银员根据据厅面人人员报结结的台号号打印出出暂结单单，厅面面人员应应先将帐帐单核对对后签上上姓名，然然后凭帐帐单与客客人结帐帐。如果果厅面人人员没签

4、签名，收收银员应应提醒其其签名。 3、客客人结帐帐现付的的，厅面面人员应应将两联联帐单拿拿回交收收银员总总结后，将将第二联联结帐单单交回客客人，第第一联结结帐单则则留存收收银员。 4、客客人结帐帐是挂帐帐的，则则由厅面面人员将将客人挂挂帐凭据据交收银银员办理理挂帐手手续后，两两联帐单单都交收收银员处处理。 5、结结帐时客客人出示示优惠卡卡（或者者厅面管管理人员员给予客客人打折折）要求求打折时时，厅面面人员应应将优惠惠卡（或或者管理理人员签签名）和和两联帐帐单交收收银员按按程序办办理打折折，如果果厅面人人员只将将一联帐帐单交收收银员，收收银员可可以不给给予办理理。 6、作作废或修修改帐单单时应由

5、由相关人人员说明明作废或或调整原原因，并并签上姓姓名，在在由厅面面管理人人员证实实后，将将修改单单和作废废单（两两联）交交收银员员送财务务部审计计审核。 7、由由于种种种原因，客客人需要要滞后结结帐的，须须先请厅厅面管理理人员认认可担保保，然后后将其转转入财务务部应收收帐款。 8、宾宾馆总经经理、副副总经理理招待客客人或销销售部人人员，经经领导批批准招待待客户时时须使用用内部帐帐单，帐帐单请领领导签字字后转入入财务部部审计审审核。 9、收收银员在在本班次次营业结结束，后后应做单单班结帐帐；在本本日营业业工作结结束后，应应做总班班结帐。仔仔细核对对当日的的用餐情情况及收收入情况况，并填填写“东（

6、西西）园餐餐厅核对对表”。（四）单、总总班结帐帐 在在每班结结束后，要要做单班班总结；在当日日业务结结束后，要要做总班班结帐。直直接点击击“单。总总班结帐帐”按钮，电电脑会自自动总结结营业收收入并产产生若干干报表，根根据所需需，打印印出报表表。（五）当日日、历史史帐目查查询 “当日帐帐目查询询”是指未未平帐和和最近三三天的帐帐目，直直接点击击“当日帐帐目查询询”按钮，电电脑会自自动查找找出所需需帐目。 “历史帐帐目查询询”是指以以前产生生的帐目目，操作作方法同同上。（六）发票票管理 1、每每位收银银员领用用的发票票由本人人保管及及核销，不不得由他他人代领领和代核核销，核核销时作作废的页页号折开

7、开，其作作废号码码要填入入发票封封面背后后的发票票检查记记录栏内内。 2、填填制发票票金额要要凭客人人联的消消费单金金额填制制（经办办人在发发票的有有关项目目中要签签上姓名名的全称称），其其客人消消费单要要贴附发发票存根根联的后后面。 3、核核销发票票时发现现存根联联没附上上客人联联的消费费单或发发票不连连号的，经经管人除除要写上上书面说说明书附附贴上，还还要承担担由此而而产生的的一切经经济损失失。 4、丢丢失发票票要及时时以书面面报告上上报财务务部，丢丢失发票票声明作作废的登登报费要要由经管管人负责责。（七）作废废帐单的的管理收银员当班班结束时时对于经经过电脑脑操作记记录的调调整单、作作废单

8、等等都应送送审计稽稽核。作作废单必必须由领领班以上上签名证证实注明明作废原原因。如如事后发发现有错错，但又又查不到到保存的的帐单，其其经济责责任应由由收银当当事人承承担，同同时还要要追究销销毁单的的原因。（八）现金金、支票票、信用用卡的收收款程序序 11、现金金 1）收收现金时时应注意意辨别真真伪和币币面是否否完整无无损。 2）除除人民币币外，其其他币别别的硬币币不接收收。 22、支票票 收取支支票应检检查是否否有开户户行帐号号和名称称，印鉴鉴完整清清晰，一一般印鉴鉴是一个个公章二二个私章章以上。如如有欠缺缺，应先先问交票票人是否否印鉴相相符，并并在背书书留下联联系人姓姓名和联联系电话话。本宾

9、宾馆不接接受私人人支票，如如由宾馆馆经理以以上人员员担保接接受支票票的，该该支票出出现问题题由担保保人承担担一切责责任。 33、信用用卡 1）收收授信用用卡时，应应先检查查卡的有有效期和和是否接接受使用用范围内内的信用用卡、查查核该卡卡是否以以被列入入止付名名单内，（如如刷错信信用卡纸纸、过期期、止付付期及非非接受范范围内的的信用卡卡银行一一律拒收收。 2）客客人结算算时，将将消费金金额填入入签购单单消费栏栏，请持持卡人签签名，认认真核对对卡号，有有效期和和签名应应与信用用卡一致致，正确确无误后后撕下持持卡人存存根联随随同帐单单交客人人。 3）持持卡人如如没有入入住本宾宾馆或先先离店，代代他人

10、付付款的须须请持卡卡人在签签购单上上先签名名，填写写付款确确认书，收收银员应应认真核核对卡号号和签名名，按预预住天数数预计金金额授权权，取得得授权后后，在签签购单边边缘注明明“已核”字样签签上经办办员姓名名，写上上授权金金额和授授权号码码。 4）信信用卡超超过限额额的一律律要致电电银行信信用卡授授权中心心或通过过EDCC取得授授权，如如实际消消费超过过授权金金额应再再补授权权，一笔笔消费只只能用一一个授权权码，多多个授权权码应分分单套购购，方可可接受使使用。 5）签签购金额额如超过过授权金金额的110%以以内，原原授权码码仍可使使用，不不须再授授权。（九）下班班时现金金及帐单单交接程程序 1、

11、现现金交接接程序 餐餐厅收银银员编制制报告完完毕后，将将所收的的现金数数额分别别填写在在现金袋袋上，然然后将现现金装入入袋内。要要求内装装现金与与现金袋袋上记录录的金额额一致，并并在现金金收入交交收记录录簿上签签字，办办理现金金交接手手续。在在收银员员的监督督下将现现金袋放放入保险险柜中，当当收银员员下班时时，由接接收人一一一清点点现金口口袋及核核对现金金袋上的的金额与与现金交交收记录录簿金额额是否一一致，无无误后在在转交人人姓名栏栏内签名名，A，BB，C，DD班以此此类推，手手续不变变，直到到第二天天总出纳纳清点为为止。 2、客客帐单交交接程序序 客客帐单交交接程序序分为两两类：一一类是已已

12、使用的的，将已已使用过过的客帐帐单按顺顺序号排排好，用用客帐单单分配表表包捆好好，放到到指定位位置，供供夜间核核数员审审核用；另一类类是未使使用过的的，要检检查一下下与已使使用过的的客帐单单最后一一张是否否有连号号，无误误后，办办理退还还手续。在在餐厅收收银客帐帐单领用用登记簿簿的退回回处签字字。如下下班次继继续使用用时在领领用栏内内签字办办理交接接手续，当当天工作作结束时时，应将将未使用用的客帐帐单退回回主管处处，并办办理退回回签字手手续。（十）台球球厅工作作程序 1、当当客人到到台球厅厅打球消消费时，收收银员接接到服务务员的传传递信息息后，开开出收费费结算单单，注明明客人开开始消费费时间、

13、所所用台球球桌号，并并在打卡卡机上打打上开单单时间，并并在登记记表中做做好记录录。 2、客客人结帐帐时，收收银员要要在结算算单上注注明截止止时间，客客人打球球应收银银项，加加上其它它消费款款项，最最后应收收金额与与客人结结帐，并并在打卡卡机上打打出结帐帐时间，并并在登记记表中做做好登记记记录。 3、免免费接待待：根据据宾馆制制订的免免费接待待执行。总总经理接接待，由由总经理理在接待待单上签签名确认认。如果果不能及及时签名名，由部部门经理理代替接接待的，由由部门经经理先在在接待单单上签名名并注明明接待内内容，部部门经理理在第二二天，将将手续补补齐后交交财务审审计处审审查，如如果不补补签，将将视同

14、本本人消费费，在其其当月工工资中扣扣除；如如果总经经理打电电话到康康乐部通通知接待待客人的的，由康康乐部领领班以上上人员填填写接待待单，并并于二个个工作日日内将手手续补齐齐交财务务审计核核查。 4、在在使用结结算单和和酒水单单的过程程中，注注意单据据要连码码使用，修修改及作作废单据据、单据据传递要要严格按按照单据据使用管管理规定定方法执执行。切切记每次次结帐都都要凭结结算单才才能与客客人结帐帐。 5、当当班营业业结束后后，填写写营业缴缴款凭证证，按规规定办理理好交款款交单程程序。（十一） 游泳馆馆工作程程序 1、游游泳票、记记次卡及及年卡由由收银员员按不同同价格，向向财务票票证管理理员领取取。

15、收银银员在当当班结束束后，填填写缴款款凭证时时，要将将当班销销售游泳泳票（记记次卡、年年卡）的的号码、数数量及金金额在备备注栏中中注明清清楚。当当领取的的票卡售售完后，凭凭缴款凭凭证的第第一联，向向票证管管理员核核销原领领取的票票卡，再再重新领领取票卡卡销售。 2、设设置“游泳馆馆登记表表”。 序号：是按照照当天客客人消费费的次序序进行排排号； 类型：指客人人消费的的是门票票、记次次卡或年年卡； 号码：指客人人使用的的票或卡卡的号码码； 数量：指客人人共消费费了多少少人次； 金额：指销售售不同票票或卡的的不同价价格； 卡使用用次数：指记次次卡消费费是第几几次消费费及所剩剩次数； 衣柜号号码：指

16、指由康乐乐服务员员发给客客人的衣衣柜钥匙匙的号码码； 进馆时时间：指指客人进进馆时间间； 客人签签名：指指年卡客客人消费费时客人人签名； 核对签签名：指指由康乐乐领班以以上人员员，证实实年卡客客人或免免费接待待客人的的核实签签名； 备注：指记录录特殊情情况的注注解。 注意：本表一一式两联联，当天天营业结结束后，由由收银员员和康乐乐部进行行核对，核对无误后后，双方方共同签签名确认认；一份份交财务务审计核核对，另另一份由由康乐部部留存核核查。 3、康康乐收银银员要认认真填写写当班销销售及受受理票和和卡按表表中内容容，注意意票和卡卡的号码码以及卡卡的使用用次数。 4、客客人衣柜柜钥匙由由康乐服服务员

17、保保管发放放，康乐乐服务员员接到收收银员传传递过来来的票和和卡时，将将衣柜钥钥匙发给给客人，并并将钥匙匙号码对对照收银银员填写写的票或或卡填入入表中。 5、客客人使用用赠票时时，收银银员收到到票后，在在票面上上写上“作废”字样并并注上日日期，当当班结束束后，将将赠票交交财务审审计核对对审查。 6、受受理年卡卡时，一一般要求求客人在在登记表表上签名名确认，如如果客人人没签名名，必须须由康乐乐部当值值领班以以上人员员签名证证实。7、免费接接待：根根据宾馆馆制订的的免费接接待执行行。总经经理接待待，由总总经理在在接待单单上签名名确认。如如果不能能及时签签名，由由部门经经理代替替接待时时，由部部门经理

18、理先在接接待单上上签名，并并注明接接待内容容；部门门经理应应在第二二天，将将手续补补齐后交交财务审审计处审审查，如如不补办办手续，将将视同本本人消费费并在其其当月工工资中扣扣除；如如果总经经理打电电话到康康乐部通通知接待待客人的的，由康康乐部领领班以上上人员填填写接待待单，并并于二个个工作日日内将手手续补齐齐交财务务审计核核查。8、钥匙交交接：客客人游泳泳冲洗完完后，由由康乐部部更衣室室服务员员将客人人衣柜钥钥匙交到到服务台台服务员员处，在在双方交交接钥匙匙时，必必须办理理填写“钥匙交交接表”（一式式两联），财财务收银银员要起起到监督督作用，并并在表上上签名证证实；当当天营业业结束后后，将此此

19、单一联联连同登登记表一一起交财财务审计计核对，一一联由康康乐部留留存备查查。 9、当当班营业业结束后后，填写写营业缴缴款凭证证，按规规定办理理好交款款交单程程序。（十二）保保龄球馆馆工作程程序 1、客客人进馆馆消费打打球时，预预先交押押金，由由收银员员开出“押金收收条”（一式式三份），将将第二联联交球馆馆服务员员作为开开道的凭凭据，第第三联交交客人留留底。 2、球球馆服务务员接到到收银员员传递的的“押金收收条”后，注注上开道道时间及及球道号号，并给给客人开开道打球球。 3、如如果客人人消费金金额超过过“押金收收条”上的押押金，由由球馆服服务员通通知客人人到收银银处并再再次交纳纳押金后后，才能能

20、给予继继续消费费。 4、客客人打完完球后，球球馆服务务员在“押金收收条”上注明明结束时时间，并并写明客客人所打打局数及及消费金金额，将将“押金收收条”的第二二联交给给收银员员结帐。 5、收收银员接接到球馆馆服务员员传递的的结帐信信息后，收收回客人人留底的的第三联联“押金收收条”，根据据客人的的消费项项目及消消费额开开出结算算单，并并与客人人结帐。结结算单一一式四联联，填写写时必须须一起填填写，不不得分别别填写。 6、如如果客人人的押金金多于实实际消费费，结帐帐时须退退款给客客人的，由由厅面管管理人员员签名证证实后，交交收银员员办理退退款手续续。 7、用用于开“押金收收条”的押金金单和结结算单必

21、必须联码码使用，填填写时必必须按单单据内容容及客人人消费项项目规范范填写，不不得随意意修改及及作废单单据。修修改或作作废结算算单必须须由收银银员写明明原因，并并由厅面面管理人人员及收收银领班班以上人人员证实实。 8、免免费接待待：按照照宾馆制制订的免免费接待待办法执执行。总总经理接接待时，由由总经理理在接待待单上签签名确认认。如果果不能及及时签名名，由部部门经理理代替接接待的，由由部门经经理先在在接待单单上签名名并注明明接待内内容，部部门经理理在第二二天将手手续补齐齐后，交交财务审审计处审审查；如如果不补补办，将将视同其其本人消消费，并并在其当当月工资资中扣除除；如果果总经理理打电话话到康乐乐

22、部通知知接待客客人的，由由康乐部部领班以以上人员员填写接接待单，并并于二个个工作日日内将手手续补齐齐交财务务审计核核查。 9、客客人购买买月卡、优优惠卡时时，需填填写四联联结算单单据，注注明卡号号、起止止时间，并并让客人人签名。 110、客客人持月月卡消费费时，需需填写结结算单，注注明卡号号、使用用次数，并并有客人人签名。接接待员凭凭结算单单直接给给客人开开局。11、客人人使用赠赠票的，收收银员收收到票时时在票面面上写上上“作废”字样并并注上日日期，当当班营业业结束后后，将赠赠票交财财务审计计核对审审查。 112、当当班结束束营业后后，填写写营业缴缴款凭证证，按规规定办理理交款交交单程序序。（

23、十三）棋棋牌室工工作程序序 1、当当客人到到棋牌室室打球消消费，收收银员接接到服务务员的传传递信息息后，开开出收费费结算单单，注明明客人开开始消费费时间、所所用房间间号及不不同的桌桌类收费费，并在在登记表表中做好好记录。 2、客客人在打打牌过程程中，发发生其它它消费，由由服务员员开出酒酒水单，注注明客人人的消费费项目、应应收取金金额及房房间号，将将酒水单单传递给给收银员员与其相相应的收收费结算算单一起起与客人人结算。 3、客客人结帐帐时，收收银员要要在结算算单上注注明截止止时间，客客人消费费应收款款项，与与客人结结帐后，在在登记表表中做好好登记记记录。 4、免免费接待待：根据据宾馆制制订的免免

24、费接待待执行。总总经理接接待，由由总经理理在接待待单上签签名确认认。如果果不能及及时签名名，部门门经理代代替接待待的，由由部门经经理在接接待单上上签名，并并注明接接待内容容；部门门经理在在第二天天将手续续补齐后后，交财财务审计计处审查查，如不不补办手手续，将将视同本本人消费费，并在在其当月月工资中中扣除；如总经经理打电电话通知知康乐部部接待客客人的，由由康乐部部领班以以上人员员填写接接待单，并并于二个个工作日日内将手手续补齐齐交财务务审计核核查。 5、在在使用结结算单和和酒水单单的过程程中，单单据要连连码使用用，修改改及作废废单据、单单据传递递要严格格按照单单据使用用管理规规定执行行。切记记每

25、次结结帐时，都都要凭结结算单才才能与客客人结帐帐。 6、当当班营业业结束后后，填写写营业缴缴款凭证证，按规规定办理理交款交交单。二、前厅收收银工作作程序 前前厅收银银服务工工作，直直接体现现饭店服服务水平平，因此此，要求求每一名名收银员员熟练地地掌握自自己的工工作内容容及工作作程序，作作到结帐帐工作忙忙而不乱乱，资金金收回准准确无误误，及时时与营业业部门沟沟通，掌掌握第一一手资料料，其主主要的工工作内容容包括:（一）班前前准备工工作 1、前前厅收银银员准时时到岗签签到，由由前厅收收银员领领班监督督执行，并并编报考考勤表。 2、清清点上一一班转来来的周转转金，各各种资料料齐全后后，在登登记簿上上

26、签字办办理转交交手续。 3、领领用前厅厅收据，检检查顺序序号，如如有缺号号、短页页应立即即退回；下班时时，未使使用的收收据应办办理退回回或转交交手续。 4、阅阅读主管管留言记记事本，注注意主管管提出的的问题，在在该班工工作中加加以纠正正。（二）原始始单据的的使用： 1、预预收房金金收据：此单据据连号三三联。当当客人入入住付费费后，开开出此单单据，第第一联留留存；第第二联交交给客人人；第三三联同原原始订房房单一起起，放在在客人帐帐单里。（注注：在收收取散客客客人房房金时，需需多收一一天房费费为住房房押金。如如果需要要钥匙押押金、长长话押金金亦用此此单，国国内长途途1000元，国国际长途途 100

27、00元元）。 2、杂杂项收费费单：此此单据共共两联，用用于客人人在宾馆馆内无原原始单据据的消费费凭证，如如预收冰冰箱费等等。开出出此单据据时，需需要注明明收费名名称及收收取日期期，并请请客人签签字。第第一联留留存；第第二联放放在客人人的帐单单里。（注注：此单单据必须须有客人人签字）如如果客人人入住时时结清此此项费用用，则无无须开出出此份单单据，而而需开出出发票并并写明客客人交费费的项目目、起始始日期，将将发票的的“第三联联”与客人人帐单放放在一起起。 3、发发票：当当客人结结清有关关费用时时，需将将发票的的第三联联撕下，与与客人的的原始帐帐单放在在一起（会会议代表表自付帐帐目的发发票之第第三联

28、，则则需统一一保存在在会议帐帐单内）。 4、备备用金：分为两两类情况况，第一一类：收收银员收收入比备备用金多多的押金金时，下下班时与与当班次次单班结结帐单放放在一起起，投入入保险柜柜中；第第二类收收银员本本班次退退款大于于收银，即即已动用用备用金金时，下下班时应应将本班班次单班班结帐单单与剩余余备用金金一起转转入下一一班次，直直到可以以补够备备用金时时为止。 5、结结帐单： （1）客客人结帐帐时，打打印出“汇总帐帐单”，请客客人签字字后与客客人帐单单放在一一起保存存。 （2）当当班次结结束时，由由各收银银员打印印出“收银员员帐目明明细表”与本人人本班次次结清客客人帐单单归放一一起，单单独放置置

29、在相应应的帐单单夹里，以以供当日日夜审审审核。 6、信信用卡、外外币、支支票的传传递：由由接班的的收银员员核查（金金额、号号码、有有效期）后后负责签签收，同同时传递递人和接接收人共共同签名名后认可可。要特特别注意意支票和和信用卡卡的有效效期（对对于预收收长包房房客人的的信用卡卡必须一一月一结结帐，不不得出现现信用卡卡过期；支票如如有签发发日期则则签发日日起100天内有有效）。 7、电电脑班次次更换：本班次次结束前前，打印印出“今日收收银员帐帐目明细细表”、“单班帐帐目明细细表”和“单班结结帐单”，及时时退出个个人操作作号。(三)、配配合计算算机操作作时的规规定接待员每日日早班在在中午 12:0

30、0，中中班在118:000，夜夜班在 23:30之之前核准准计算机机房态，由由当班领领班抽查查。如经经当日夜夜审审查查明，确确属房态态不准造造成计算算机多加加房费，责责任归当当班接待待员。 1、接接待员每每日夜班班须核查查当日入入住客人人登记信信息（姓姓名、进进离店日日期、房房价、签签证有效效期、帐帐务是否否超限），特特别对于于长包房房客人的的签证加加以核查查，填写写客人信信息表，为为次日早早班催促促客人，补补登新的的信息。 2、早早班接待待员每日日十二点点半左右右打印出出当日“应离未未离客人人表”，及时时催客人人办续住住手续。 3、收收银员每每日打印印两份单单班帐单单，由每每日夜班班整理当当

31、日四班班次单班班结帐单单及总班班结帐单单，并分分别放入入帐夹内内。 4、结结帐时以以电脑为为准。如如客人或或收银员员出现任任何疑问问时，应应请机房房人员或或当日领领班签字字后调整整计算机机。 5、必必须加强强对拖欠欠帐款的的催收。当当日应离离未离宾宾客由接接待员通通知客人人办理续续住手续续；首次次出现欠欠款的客客人，由由早班收收银员根根据夜班班提供的的“挂帐超超限表”填写催催款单，通通知到客客人本人人，此事事由早班班领班负负责落实实；对于于连续三三次出现现超限的的客人，早早班领班班出具名名单，交交大堂付付理报保保卫部进进行封门门处理。（四）、发发票、兑兑换水单单作废帐帐单的管管理 1、发发票管

32、理理 1）每每位收银银员领用用的发票票由本人人保管及及核销，不不得他人人代领和和代核销销。领用用发票第第一本使使用完后后，要及及时送财财务部核核销，再再领用第第二本备备用；核核销时作作废的页页号折开开，其作作废号码码要填入入发票封封面背后后的发票票检查记记录栏内内，以此此类推。 2）填填制发票票金额要要凭客人人联的消消费单金金额填制制（经办办人在发发票的有有关项目目中，要要签上姓姓名的全全称），客客人消费费单要附附在发票票副联的的后面。 3）核核销发票票时，如如发现发发票副联联没附上上客人联联的消费费单或发发票不连连号时，经经管人除除要附上上书面说说明，还还要承担担由此而而产生的的一切经经济损

33、失失； 4）丢丢失发票票要及时时以书面面形式上上报财务务部，丢丢失发票票声明作作废的登登报费用用由经管管人负责责。 2、兑兑换水单单管理 1）兑兑换水单单由本人人领用和和保管，用用完455套后，要要及时到到出纳处处再领，由由出纳员员根据收收银员上上交报表表和水单单负责核核销。 2）根根据客人人要求兑兑换的外外币要辩辩别真假假，按金金额填写写水单。填填写时，一一式三联联，写明明外币金金额、币币别，按按当天汇汇率折算算人民币币的金额额，日期期及经办办人，并并请客人人签名，注注明外币币编号，写写明房号号和证件件号码；水单不不得涂改改，兑换换时不得得不开水水单，私私自套换换外币者者作严厉厉处理；遗失兑

34、兑换水单单的视同同套换外外币处理理。 3）作作废的水水单必须须一式三三联注明明作废，并并由领班班以上证证实签名名并上交交出纳处处核销。 3、作作废帐单单管理 1）收收银员当当班结束束时，对对于经过过电脑操操作记录录的调整整单、作作废单等等都应送送审计稽稽核，作作废单必必须由领领班以上上人员签签名证实实，注明明作废原原因。 2）如如事后发发现有差差错，但但又查不不到保存存的帐单单，其经经济责任任应由收收银当事事人承担担，同时时还要追追究原因因。（五）、现现金、信信用卡、支支票的收收受程序序 1、现现金 1）收收现金时时，应注注意辨别别真假、币币面是否否完整无无损；外外币应确确认币别别，按当当天汇

35、率率折算，缺缺角和被被涂划明明显的外外币拒收收（马币币、新加加坡币不不能有裂裂痕，日日元、美美金不能能有缺角角）；除除人民币币外，其其他币别别硬币不不接受； 2）除除兑换台台币须致致电到中中行计划划科查询询汇率外外，其它它只接受受汇率表表范围内内的外币币。 2、信信用卡 1）收收授信用用卡时，应应先检查查卡的有有效期和和是否在在接受使使用范围围内的信信用卡，查查核该卡卡是否已已被列入入止付名名单内（刷刷错信用用卡单、过过期、止止付期及及非接受受范围内内的信用用卡一律律拒收）。 2）客客人结算算时，将将消费金金额填入入签购单单消费栏栏，请持持卡人签签名，认认真核对对卡号，有有效期，签签名应与与信

36、用卡卡一致。正正确无误误后，撕撕下持卡卡人存根根联，随随同帐单单交客人人。 3）代代他人付付款，而而持卡人人没有入入住本宾宾馆或先先离店，须须请持卡卡人在签签购单上上先签名名，填写写付款确确认书。收收银员应应认真核核对卡号号和签名名，按预预住天数数预计金金额授权权，取得得授权后后，在签签购单边边缘注明明“已核”字样签签上经办办员姓名名，写上上授权金金额和授授权号码码。 4）信信用卡超超过限额额的，一一律要致致电银行行信用卡卡授权中中心或通通过EDDC取得得授权，如如实际消消费超过过授权金金额应再再补授权权，一笔笔消费只只能用一一个授权权码，多多个授权权码应分分单套购购，方可可接受使使用。 5）

37、签签购金额额如超过过授权金金额100以内内，原授授权码仍仍可使用用，不须须再授权权。 3、支支票 1）收收银员当当班接收收客人使使用的支支票时，应应用大写写在支票票填上使使用的年年、月、日日（如果果当日不不解缴银银行的可可填为次次日的日日期），填填上“宾馆馆”的收银银人名称称，其他他项目均均按规定定填入（避避免遗失失被盗用用）。 2）填填写支票票一律用用黑色钢钢笔墨水水填写；（不得得用其他他颜色水水笔或圆圆珠笔）。 3）小小写金额额前一位位必须写写上币号号“￥”，以防防涂改； 4）汉汉字大写写金额数数字；一一律用正正楷字或或行书字字书写，不不得任意意自造简简化字；大写金金额数字字到元或或角为止

38、止，在“元”或“角”字之后后应写“整”或“正” 字；大写金金额数字字有分的的，分字字后面不不写“整”字、大大小写金金额不得得涂改，印印鉴不可可重复，一一经涂改改，该支支票即刻刻作废；如因收收银员填填错支票票的，一一律由收收银员负负责催换换支票，直直至收到到款为止止。 5）收收取支票票时，应应检查是是否有开开户行帐帐号和名名称，印印鉴完整整清晰，一一般印鉴鉴是一个个公章二二个私章章以上，如如有欠缺缺，应先先问交票票人是否否印鉴相相符，并并留下联联系人姓姓名和联联系电话话；本宾宾馆不接接受私人人支票，如如由宾馆馆经理以以上人员员担保接接受的支支票，该该支票出出现问题题时，由由担保人人承担一一切责任

39、任。（六）、下下班前现现金及未未使用收收据交接接程序 前前厅收银银员结帐帐工作完完毕后，将将所收的的现金，在在现金袋袋上分别别填写，然然后将现现金装入入袋内。要要求内装装现金与与现金袋袋上记录录金额一一致，并并在现金金收入交交接记录录簿上签签字，办办理现金金交接手手续，并并在接班班人的监监督下将将现金袋袋放入保保险柜中中；当交交班人下下班时，由由接班人人一一清清点现金金口袋，核核对现金金袋上的的金额与与现金交交收记录录簿金额额是否一一致，无无误后在在转交人人姓名栏栏内签字字。A，BB，C，DD班依次次类推，手手续不变变，直到到第二天天总出纳纳清点前前为止。（七）、客客房订金金处理程程序 宾宾馆

40、对于于已签合合同的长长住户，根根据合同同的具体体内容，预预收半年年至一年年的房租租订金，作作为抵消消长住户户房租费费用。根根据权责责发生制制的会计计核算原原则，将将已收客客房订金金分期体体现在客客房帐上上；当宾宾馆财务务部收到到一笔订订金时，前前厅收银银也相应应地做一一笔增加加，当客客人入住住时，以以月为核核算期，按按照房租租金额将将预付订订金转入入在客房房帐上，由由此房租租费用与与订金相相互抵消消，使房房租客帐帐单为零零。（九）、外外币兑换换工作程程序 1、兑兑换周转转金出入入库程序序 根根据宾馆馆与银行行签订代代兑换外外币业务务协议内内容规定定。银行行地区分分行向宾宾馆提供供一定数数量的兑

41、兑换周转转金，由由兑换领领班专人人管理，单单设保险险柜，并并建立严严格出入入库手续续，确保保外币兑兑换工作作的顺利利进行。外外币兑换换周转金金通常每每天入库库一次，出出库二次次。每笔笔金额出出入库都都要做到到签字手手续齐全全，准确确无误。 2、兑兑换前准准备工作作程序 1）收收银员每每天早上上要按时时收听并并录音中中国银行行公布的的外汇牌牌价，及及时更改改当天的的外汇牌牌价表。 2）领领用当天天所使用用的兑换换水单，检检查是否否连号，是是否有短短号现象象，并办办理领用用手续。 3）领领用并配配备大小小面值的的兑换周周转金，办办理出库库手续。 3、外外币兑换换及承付付现金程程序 1）问问候：先先

42、生/小小姐/女女士，您您好！请请问您换换钱吗？ 2）当当客人兑兑换时，首首先请客客人出示示护照或或其他证证件，方方可填写写水单。 3）经经办人接接到客人人填好的的水单时时，应注注意检查查客人的的国籍、姓姓名、护护照号码码、房间间号码、兑兑换外币币金额等等内容是是否填写写齐全，判判断识别别真假外外币，凡凡是旅行行支票，都都要检查查支票及及水单签签字与支支票背书书是否一一致。检检查后，由由经办人人根据中中国银行行卖价或或现钞价价，核算算成外汇汇人民币币转交复复核员，经经复核员员再次审审核无误误后，即即可承付付现金交交经办人人。经办办人接现现金后，复复核承付付现金是是否正确确，无误误后连同同水单一一

43、起呈交交客人。 4）问问候：先先生/小小姐/女女士，请请您查收收，欢迎迎您下次次再来。 4、外外币兑换换营业日日报表的的编制程程序 当当一笔兑兑换业务务完毕时时，由复复核员将将水单号号码，兑兑换外币币种类及及金额分分别填写写在兑换换营业日日报上，编编表要求求是： 1）按按照水单单顺序号号码一一一填写； 2）外外币现金金、支票票分别填填写； 3）每每笔现金金、支票票金额分分别以现现钞价或或卖价等等于兑换换外汇人人民币金金额。 5、兑兑换员下下班前，外外币及周周转金交交接程序序： 1）外外币交接接程序：兑换营营业日报报表编制制完毕后后，兑换换员应将将外币日日报表包包捆好装装入现金金袋内封封好，并并

44、在口袋袋封口处处签上自自己的名名字，放放在指定定保险箱箱内，待待第二天天领班查查处、清清点、汇汇总。 2）兑兑换周转转金的交交接程序序：当AA班下班班后将兑兑换周转转金余额额清点好好转交给给B班兑兑换员，并并办理交交接签字字手续。当当B班工工作结束束时，将将兑换周周转金余余额清点点好装入入现金袋袋内，袋袋内现金金应与现现金袋上上记录及及兑换营营业日报报表周转转金余额额一致，与与外币现现金袋一一同放到到指定保保险箱内内。（十）、超超定额客客房挂帐帐催款程程序 按按照宾馆馆规定，对对凡超客客房挂帐帐50000元以以上的住住店客房房，每星星期要进进行两次次催款。催催款程序序为： 1、打打印一份份超定

45、额额客房挂挂帐清单单。 2、在在明细清清单上注注明客人人离店日日期。 3、取取消长住住户超定定额挂帐帐，待月月结帐一一次发单单催款。 4、对对持信用用卡的客客人，如如费用发发生额超超出该信信用卡最最高限额额，应与与信用卡卡公司联联系要授授权号码码，此客客人不列列为发单单催款之之内。 5、编编制宾客客欠款明明细表，转转交前厅厅部经理理查阅宾宾客欠款款表，前前厅经理理根据客客人的情情况，决决定实际际发单催催款名单单。由收收银主管管签发催催款通知知书，如如果客人人仍不付付款，则则由财务务经理签签发催款款通知书书。（十一）、客客人保险险箱使用用程序 首首先由客客人填写写保险箱箱记录卡卡，将房房间号码码及姓名名填写在在该卡上上，经前前厅收银银员检查查无误后后，将保保险箱钥钥匙号码码填写在在该卡内内，待客客人把钱钱、物放放入保险险箱之后后，立即即锁好箱箱门，将将钥匙交交给客人人。当客客人要求求打开保保险箱时时，要在在登记卡卡背后栏栏内逐项项登记，登登记内容容：开箱箱时间、房房间号码码、客人人签字等等。客人人签字要要与登记记卡正面面签字一一致，方方可取出出钱物。当当客人退退还保险险箱钥匙匙时，立立即注销销登记卡卡。三收入审审计工作作程序 收收入核数数工作是是在收银银夜审的的工作基基础上，再再次进行行审核、分分类、汇汇总，最最终反映映到财务务帐户中中。它要要求收入入核数员员掌握餐餐